Центральный банк российской федерации

В результате освоения материала главы 2 студент должен:

знать

• • особенности, цели деятельности, функции центральных банков;
• • принципы организации, построение Банка России;
• • функции и операции Банка России;
• • банковское регулирование и банковский надзор в России;
• • основные особенности денежно-кредитной политики Банка России: направления, цели, методы и инструменты ее осуществления;

уметь

• выявлять проблемы экономического характера в сфере функционирования центрального банка;

владеть

• • навыками целостного подхода к проблемам функционирования центрального банка в рыночной экономике;
• • терминологией в сфере денежно-кредитной политики.

Центральный банк и его функции

Возникновение центральных банков определено необходимостью разрешения проблем, с которыми сталкивалось денежное обращение, как отдельных стран, гак и межстрановое, кроме того, развивающиеся банковские системы требовали вмешательства и централизованного воздействия.

Рассмотрим, какие особенности присущи центральному банку.

• • Центральный банк эмитирует деньги в наличной и безналичной формах и регулирует сферу их обращения, через эти процессы обеспечивает кругооборот ресурсов и продукта.
• • Центральные банки различных стран, используя инструментарий денежно-кредитной политики, ставят и решают, с различной степенью успешности, задачи влияния на экономическое развитие страны, проявляя себя в качестве экономического института. Наиболее наглядно это можно увидеть в кризисные периоды.
• • Центральный банк, в том числе и за счет денежных средств одних коммерческих банков, хранящихся у него на счетах, рефинансирует другие коммерческие банки, за определенную плату перераспределяет деньги, т. е. можно сказать, что он выступает как торговый институт.
• • Центральный банк выступает и как участник общественных отношений, рационально организовывая денежное обращение, не допуская развития инфляции, он создает условия для сохранения покупательной способности денег и тем самым для социальной стабильности общества.

Основным отличием деятельности центрального банка от коммерческого являются его задачи, связанные в первую очередь не с получением прибыли, а с воздействием в нужном государству направлении на денежно-кредитную сферу^[1].

Центральный банк выполняет многие операции, присущие банку коммерческому, в чем мы убедимся ниже, но и отличия этих банков друг от друга весьма существенны. В основе таких отличий лежит то, что сферой деятельности центрального банка является макроуровень, где банк обслуживает общие потребности экономики, эмитируя наличные деньги. В этой связи принято выделять следующие отличия.

• • По целевой ориентации: если для коммерческого банка основной целью является именно получение прибыли, то центральный банк не мотивирован на это.
• • По типу собственности: капитал большей части центральных банков принадлежит государству (хотя бывают и акционерные центральные банки), коммерческий банк, как правило, создан в форме акционерного общества.
• • По численности и капитальной базе: в конкретной стране работает один национальный центральный банк, а коммерческих банков могут быть десятки и даже тысячи. В связи с таким многообразием коммерческие банки принято делить на большие, средние и малые кредитные учреждения. Делить центральные банки по объему капитала не приходится, так как в каждой отдельной стране центральный банк только один.
• • По направлениям деятельности: коммерческие банки, предоставляя определенный набор услуг, могут быть как универсальными, так и специализированными. Центральный банк по своему статусу, делегированным ему полномочиям выступает универсальным денежно-кредитным учреждением, выполняющим широкий круг операций и услуг.
• • По отраслевой направленности: коммерческие банки могут сосредоточиться на обслуживании определенной отрасли хозяйства. В разных странах функционируют внешнеторговые, экспортно-импортные, промышленные, сельскохозяйственные, нефтяные, газовые, морские, авиационные и подобные им банки, главными клиентами которых выступают предприятия соответствующей отрасли экономики. Центральные банки, деятельность которых обеспечивает общие потребности экономики, не могут быть отраслевыми по своей природе.

В соответствии с характером своей деятельности центральные банки являются национальными учреждениями, обслуживающими экономические субъекты по всей территории страны. В контексте поставленных перед ними задач они вступают также в международные валютно-кредитные отношения. Коммерческие же банки могут подразделяться на региональные (местные), межрегиональные, международные.

• • По клиентам: клиентами как центральных, так и коммерческих банков являются юридические и физические лица. Принципиальное отличие, однако, состоит в том, что центральные банки не обслуживают непосредственно товаропроизводителей (за исключением случаев, когда в той или иной местности отсутствуют учреждения деловых банков). Клиентами центрального банка выступают коммерческие банки, обслуживающие конкретных агентов экономики, правительственные, военные и другие учреждения.
• • По законодательству: чаще всего деятельность центральных и коммерческих банков регулируется различными видами законодательства. Деятельность центрального банка — это область применения публичного права, деятельность коммерческого банка — область применения хозяйственного права, особых законов, регулирующих деятельность банков как коммерческих структур.
• • По характеру подчиненности (подотчетности): центральные банки как субъекты, представляющие государственную власть в денежной сфере, чаще всего подотчетны только законодательной власти (парламенту, Государственной Думе и др.), перед которой периодически отчитываются по результатам своей деятельности. Коммерческие банки подотчетны только своим акционерам, перед которыми на годовом собрании оглашают итоги своей работы за отчетный период.
• • По правовому обеспечению начала своей деятельности: начало деятельности центрального банка учреждается актом верховной государственной власти. Коммерческий же банк начинает деятельность с получения лицензии в центральном банке.
• • По назначению высшего руководства: поскольку центральный банк имеет общегосударственную значимость и большая часть его капитала комплектуется на государственной основе, руководитель центрального банка назначается и утверждается президентом и высшим законодательным органом страны. Руководитель коммерческого банка назначается его акционерами.
• • По надзору и контролю: контроль за работой центрального банка осуществляется на государственном уровне. В Российской Федерации, например, для проверки деятельности Банка России назначается аудиторская организация с высокой профессиональной репутацией. По отдельным направлениям деятельности Банк России может проверяться Счетной палатой РФ. Надзор и контроль за работой коммерческих банков могут осуществлять либо специально уполномоченные правительственные учреждения, либо центральные банки (как это принято в России)^[2].

Рассмотрим теперь, чем отличаются центральные банки друг от друга. В основе таких различий лежит степень независимости центрального банка страны от органов власти при формировании денежно-кредитной политики. Все центральные банки мира имеют свое место в полярной модели, в которой одним полюсом является независимый от правительства центральный банк, при условии выполнения поставленных перед ним государством задач, другим — такой центральный банк, который является агентом правительства или министерства финансов, проводит заданную ему денежно-кредитную политику. При оценке степени независимости принято выделять объективные и субъективные факторы. К объективным факторам относят:

• • степень участия государства в капитале центрального банка и его прибылях;
• • законодательно отраженные цели и задачи центрального банка — чем более четко они прописаны, тем большая зависимость;
• • законодательно отраженные права государства на вмешательство в формирование денежно-кредитной политики;
• • возможности прямого и косвенного финансирования центральным банком государственных расходов;
• • личная независимость руководящих лиц центрального банка и процедура их назначения и особенно отзыва.

Субъективные факторы формируются в ходе взаимоотношений центрального банка и правительства, они во многом зависят от личных, неформальных отношений между руководителями.

Можно сформулировать цели, которые в той или иной модификации ставятся перед каждым центральным банком, невзирая на форму взаимосвязи с органами власти страны. К ним относятся:

• • защита и обеспечение устойчивости национальной денежной единицы и ее курса по отношению к иностранным валютам;
• • обеспечение бесперебойного и эффективного осуществления расчетов;
• • развитие и укрепление банковской системы страны.

Для достижения этих целей перед центральным банком ставятся основные задачи.

• • осуществлять эмиссию денег в стране в количестве, достаточном для удовлетворения денежного обращения, но не ведущем к скачку инфляции;
• • быть банком банков, т. е. работать преимущественно с коммерческими банками страны: устанавливать нормативы резервирования и хранить кассовые резервы банков, в качестве кредитора последней инстанции выдавать им кредиты, осуществлять надзор с целью наиболее эффективной организации деятельности банковской системы, определять процедуры допуска коммерческого банка на банковский рынок и отзыва лицензий;
• • являться главным расчетным центром страны, играя роль посредника между коммерческими банками при выполнении безналичных расчетов;
• • предоставлять государству помощь в реализации экономических программ, работать на фондовом рынке, в частности, по размещению государственных ценных бумаг, хранить официальные золотовалютные резервы;
• • используя денежно-кредитные методы, регулировать экономику страны.

Для решения вышеперечисленных задач центральный банк выполняет свои функции. В экономической литературе эти функции агрегируются и классифицируются в соответствии с их целевой направленностью. Причем одни авторы называют три функции, другие — четыре, третьи — пять^[3].

Комплекс, состоящий из пяти функций, включает:

• • регулирующую функцию, касающуюся денежно-кредитного регулирования;
• • надзорную и контрольную функцию, имеющую отношение к деятельности кредитных организаций, валютному регулированию и валютному контролю;
• • информационно-аналитическую функцию, в рамках которой центральный банк является научно-исследовательским, информационно-статистическим центром;
• • нормативно-творческую функцию, включающую нормативное регулирование денежного обращения и банковской деятельности в стране;
• • операционную функцию, позволяющую центральному банку удовлетворять потребности экономических субъектов.

Большинство центральных банков различных стран мира выполняют примерно схожие функции, но в конкретной стране центральный банк при их выполнении сталкивается со своей спецификой.

• [1] Камалова Е. А., Краслогор В. Б. Методология оценки целей деятельности и функцийцентрального банка РФ // Вопросы управления. 2013. № 2. URL: http://vestnik.uapa.ru/ru/issue/2013/02/05 (дата обращения: 14.01.2016).
• [2] Фетисов Г. Г., Лаврушин О. И., Мамонова И. Д. Организация деятельности центрального банка: учебник / под общ. ред. Г. Г. Фетисова. М.: КноРус, 2012. С. 15—17.
• [3] Деньги, кредит, банки: учебник / под ред. Е. А. Звоновой. М.: ИНФРА-М, 2012. С. 351.