Социальное обеспечение и страхование: эволюция форм, механизмов и теоретических представлений

В результате изучения данной главы студент должен: знать

необходимые факторы, определяющие наличие и функционирование тех или иных форм социальной защиты населения в аграрных обществах;

содержание и характеристики семейной, общинной, цеховой и городской форм защиты;

основные вехи становления социального обеспечения и страхования в странах Западной Европы в период второй половины XIX — первой половины XX вв.; уметь

отличать социальную помощь от личного страхования; видеть взаимосвязи форм труда и социальной защиты; оценивать роль тех или иных принципов социальной поддержки для анализа национальных систем социальной защиты населения; владеть

методологией анализа различных форм социальной защиты населения с позиции их эффективности;

навыками рассмотрения различных категорий в системе социальной защиты; методами сопоставления и оценки эволюционного пути в различных странах в области социальной поддержки населения.

В главе рассматриваются основные формы социальной защиты в аграрном обществе, предпосылки для становления механизмов социального обеспечения и страхования в промышленно развитых странах в конце XIX — первой половине XX вв., этапы их законодательного и организационного формирования в западных странах и России, а также постепенное превращение в основной институт социальной защиты наемных работников к середине XX в.

Основные понятия: социальная защита населения; социальное обеспечение; социальное страхование; компенсация утраты заработной платы; законодательное регулирование стандартов социальной защиты; семейные, общинные, цеховые и городские формы взаимопомощи.

Введение

в терминологию и содержание дисциплины «Социальное обеспечение и социальное страхование»

Термины «социальное обеспечение», «социальное страхование» и «социальная защита» активно используются в данном учебнике. Поэтому важно уточнить их понятийный смысл, круг охвата лиц, финансовые источники и уровни материальной поддержки лиц. Прежде всего следует отметить, что вышеуказанные категории тесно связаны с такой важной категорией, как «социальная политика», определяющей взаимоотношения основных субъектов общества по поводу социального и материального положения населения. Ученые различают социальную политику в рамках социума (всего общества), в организации (корпорации), в регионе, в муниципальных образованиях¹.

Для определения широкого круга механизмов социальной поддержки населения, используемых в различных странах, зачастую используется категория «социальное обеспечение», которая в данной книге трактуется в двух основных функциональных значениях: как «защита дохода» и «доступность медицинской помощи». Виды социальной защиты, организуемые национальными системами социального обеспечения, по мнению Международной организации труда (МОТ), включают социальную защиту материального положения: детей и семей; женщин и мужчин трудоспособного возраста в случаях болезни, несчастного случая на производстве, инвалидности, безработицы; пожилых мужчин и женщин^[1][2]. Охват социальным обеспечением рассматривают по таким крупным областям, как: пенсионное обеспечение, здравоохранение, страхование временной утраты трудоспособности, социальное обеспечение и страхование в случаях инвалидности и т. д.

Важнейшей задачей социальной политики государства на этапе индустриального общества является создание систем социальной защиты и институтов социального обеспечения, способных компенсировать последствия социальных рисков для граждан. Их понятийное содержание отражает принятые концепции в том или ином социуме, а также законодательное закрепление роли и ответственности социальных субъектов (акторов) и государства.

Например, в СССР в 1970;е гг. в условиях уже сложившейся советской модели социальной политики категория «социальное обеспечение» трактовалась как «материальное обеспечение нетрудоспособных граждан, осуществляемое за счет прямых ассигнований из государственного бюджета»^[3].

В данном определении акцент сделан на финансовой стороне вопроса. При этом следует отметить четкий водораздел, которые авторы данного определения провели между социальным обеспечением и социальным страхованием, используя такой критерий, как финансовый источник: «социальное страхование предназначено для материального обеспечения тех категорий граждан, которые не входят в число подлежащих обеспечению за счет средств государственного социального обеспечения или централизованного союзного фонда социального обеспечения колхозников»¹.

Еще в одном определении «социальное обеспечение» трактуется с позиции социальной защиты населения и ее организации: «под социальным обеспечением в широком смысле понимается проводимая или поддерживаемая государством совокупность определенных социальноэкономических мероприятий, связанных с обеспечением граждан в старости и при нетрудоспособности, с заботой о матери и детях, с медицинским обслуживанием и лечением, как важнейшими средствами оздоровления, профилактики и восстановления трудоспособности»^[4][5].

Специалисты МОТ рассматривают категорию «социальная защита» как защиту, которую общество обеспечивает своим членам посредством набора общественных мер, защищая их от экономических и социальных бедствий, обусловленных прекращением или существенным снижением заработков в результате болезни, родов, производственных несчастных случаев, безработицы, инвалидности, старости и смерти; предоставление медицинской помощи, субсидий семьям с детьми^[6].

Существует и еще более широкое толкование термина «социальная защита» в документах международных организаций, в содержательные характеристики которой включены такие элементы, как образование, здравоохранение, общественный транспорт, муниципальное жилье, охрана окружающей среды^[7].

Во всех случаях спектр значений термина «социальная защита» значительно шире значений термина «социальное обеспечение», однако в некоторых контекстах термины «социальная защита» и «социальное обеспечение» могут быть взаимозаменяемы."Социальное страхование"^[8] является элементом социального обеспечения, но существенно отличается от такого вида социального обеспечения, как «социальная помощь» по кругу охватываемых лиц и источникам финансирования¹.

Близка к позиции МОТ и точка зрения Л. П. Якушева, который рассматривает социальную защиту как «социальный институт, представляющий собой совокупность правовых норм, призванных решать определенные социальные и экономические проблемы»^[9][10]. С. Ю. Янова понимает под социальной защитой «систему управления социальными рисками с целью поддержания устанавливаемых обществом социальных стандартов жизни для каждого человека… представляющую собой отношения по перераспределению национального дохода в целях обеспечения воспроизводства человека в условиях действия социальных рисков»^[11].

Политэкономическое содержание категории «социальная защита» раскрывает в своих работах Б. В. Ракитский, который считает, что социальная защита есть функция общества (включая государство и другие субъекты общества) по обеспечению необходимой и достаточной (общественно нормальной) социальной защищенности положения людей, общностей, социальных групп в данном обществе. При этом социальная защита обеспечивается в форме социальной защищенности, которая определяется как производная двух факторов: общественного строя и режима управления, поэтому в широком смысле социальная защищенность представляет собой тот общественный порядок, в котором субъекты могут опираться на общественный строй при выдвижении и отстаивании своих интересов и положения в обществе^[12].

Таким образом, существует несколько подходов к определению состава понятийного аппарата социальной защиты: политэкономический, институциональный и инструменталистский. По нашему мнению, социально-экономическую сущность данной дефиниции целесообразно рассматривать, опираясь на системный подход, который позволяет определить «социальную защиту» как систему экономических, социальных, правовых, организационных, медицинских и технических мер по защите работников и членов их семей от неблагоприятных факторов (социального и профессионального риска), ухудшающих качество их трудовой жизни, с целью охраны здоровья, трудоспособности, их материального положения посредством создания на предприятиях, в регионах и государстве специальных механизмов, фондов, включая страховые, и институтов социальной защиты, в случаях и на условиях, установленных законодательством и трудовыми соглашениями¹.

Социальная помощь — это деятельность государственных органов по предотвращению рисков бедности уязвимых категорий населения с низкими уровнями доходов, приходящихся на одного члена семьи. При этом различают универсальные социальные выплаты, охватывающие все население и предоставляемые без проверки нуждаемости, и выплаты конкретным группам с низким уровнем дохода на члена семьи, предоставляемые только на основе проверки нуждаемости.

Социальное обеспечение как социально-экономическая категория отражает совокупность отношений, складывающихся в обществе по поводу производства, распределения и перераспределения общественного продукта в целях обеспечения адекватной социальной поддержки нуждающихся членов общества, неспособных самостоятельно справиться с риском материальной необеспеченности. Основная его функция как социального института состоит в восстановлении уровня материальной обеспеченности индивидов, нарушенного под воздействием социальных рисков.

Изучение состояния с организацией социального обеспечения в различных странах, проведенное МОТ, свидетельствует о том, что лишь треть государств, жители которых составляют 28% мирового населения, имеют полноценные системы социальной защиты, включающие все виды социального обеспечения в соответствии с определением, данным Конвенцией МОТ № 102, и лишь около 20% мирового населения трудоспособного возраста^[13][14].

Мировой опыт свидетельствует, что система социального страхования — это основной институт социального обеспечения наемных работников в условиях рыночной экономики, призванный обеспечивать реализацию конституционного права экономически активных граждан на материальное обеспечение в старости, в случае болезни, полной или частичной утраты трудоспособности, потери кормильца, безработицы.

Категории и суть социального страхования и социальной помощи принципиально различны. Социальное страхование в классическом понимании — это система ослабления и компенсации последствий социального риска от определенной опасности, связанной с утратой заработной платы наемных работников.

Социальное страхование органично связано с трудовыми отношениями работодателей и работников, а потому его финансы формируются работодателями и работниками в форме целевых страховых ресурсов.

Экономическая природа финансов социального страхования вытекает из их предназначения — возмещать утрачиваемую заработную плату в случае наступления социальных рисков утраты трудоспособности работниками или утраты ими места работы, а также компенсировать затраты на лечение и реабилитацию в случаях болезней и несчастных случаев. Аккумулирование финансовых ресурсов нацелено на решение конкретных задач, состоящих в компенсации последствий отдельных видов социальных рисков, вероятность и тяжесть которых для значительных групп застрахованных имеет свои четко фиксируемые закономерности проявления, поддается оценке и прогнозированию.

В последние годы широко используемым понятием в сфере социальной защиты населения стал термин «трансферт», под которым понимаются любые операции, в которых одна сторона предоставляет другой стороне финансы или услуги, не получая взамен эквивалента. Трансферты могут идти от экономически активного населения к пожилому, от здоровых к больным, от высокодоходных к бедным. Подобные трансферты могут предоставляться как системой социального обеспечения (при наличии гражданства и установления факта нуждаемости), так и системой социального страхования при наличии необходимого страхового стажа и факта уплаты страховых взносов (без установления факта нуждаемости). Социальные пособия представляют собой текущие трансферты, получаемые домашними хозяйствами и предназначенные для обеспечения потребностей людей в материальной поддержке в случаях болезни, безработицы, неудовлетворительных жилищных условий.

Социальные пособия при этом подразделяются исходя из разновидностей социальной защиты:

• — на пенсии, пособия и услуги медицинской помощи по социальному страхованию;
• — пенсии и пособия по социальной помощи;
• — пособия и услуги медицинской помощи по государственному социальному обеспечению военнослужащих и государственных служащих.

Как правило, в любом государстве сосуществуют несколько видов систем социальной поддержки населения, функционирующих в рамках национальной системы социальной защиты.

• [1] Социальная политика: энциклопедия / под ред. Н. А. Волгина, Т. С. Сулимовой.М.: Альфа-Пресс, 2006. С. 304—313.
• [2] Доклад о социальной защите в мире. 2014, 2015. Международная организациятруда. Группа технической поддержки по вопросам достойного труда и Бюро МОТ длястран Восточной Европы и Центральной Азии. Женева, 2016. С. 9—11.
• [3] Социальное страхование в СССР: учеб, пособие. М.: Профиздат, 1973. С. 26, 27.
• [4] Социальное страхование в СССР. С. 28.
• [5] Андреев В. С. Право социального обеспечения в СССР. М.: Юридическая литература, 1974. С. 10.
• [6] Introduction on the Social Security. International Labor Office. Geneva, 1984. P. 3. Цит. по: Социальная работа: Российский энциклопедический словарь. М., 1997. С. 161.
• [7] Хижный Э. Государственная система социальной защиты граждан в странах Западной Европы: монография / РАН ИНИОН; Центр науч.-информ. исслед. глобальныхи региональных проблем; Отдел стран Зап. Европы и США; отв. ред. В. Г. Былов. М., 2006. С. 10—12.
• [8] Категорию «социальное страхование» в законодательный и научный оборот первоначально ввел О. Бисмарк, который инициировал в Германии реформы (1883—1889), нацеленные на создание обязательных социальных гарантий работающим гражданам.
• [9] Финансовым источником социальной помощи выступают бюджетные средства, а социального страхования — страховые взносы работодателей работников, которыеявляются частью оплаты труда работников.
• [10] Якушев Л. П. Экономические основы формирования многоукладной системы социальной защиты в России.: дис. … д-ра экон. наук. М., 2000.
• [11] Янова С. Ю. Социальное страхование в системе социальной защиты населения (организация и финансовый механизм): дис… д-ра экон. наук: 08.00.10. М.: РГБ, 2002.С. 38.
• [12] Ракитский Б. Социальная защищенность и ее типы // Вопросы экономики. 1992.№ 7. С. 4—17.
• [13] РоикВ. Д. Основы социального страхования: монография. М.: Анкил, 2005. С. 10,14—26.
• [14] Социальное обеспечение в мире. Обеспечение охвата во время и после кризиса 2010/2011 / Международная организация труда. Группа технической поддержкипо вопросам достойного труда и Бюро МОТ для стран Восточной Европы и ЦентральнойАзии. Женева, 2012. С. 1.