Управление рисками и страхование

Самые первые формы страхования возникли в глубокой древности. Многовековая история развития страхования связана со стремлением владельцев заботиться о безопасности, сохранности и преумножении собственности.

Страхование — это способ финансовой защиты от последствий риска, направленный на снижение и распределение риска путем превращения крупных случайных убытков в относительно небольшие постоянные расходы.

Рыском называется вероятность потери хозяйствующим субъектом части своих ресурсов, вытекающая из тех или иных явлений природы и видов деятельности человека, недополучение доходов или появления дополнительных расходов в результате осуществления определенной производственной деятельности.

Стартом для развития страхования послужила эпоха Великих географических открытий. В то время судоходство как инструмент развития торговли несло в себе огромное количество рисков: возможность кораблекрушения, нападение пиратов и т. д. Для защиты от подобного рода рисков купцы и судовладельцы заключали определенные соглашения, суть которых состояла в стремлении распределить между лицами, заинтересованными в данной сделке, риск возможного ущерба судам и грузам при перевозках.

Если бы каждый брал эту ответственность на себя, то для подстраховки ему был бы необходим резерв, равный величине его имущества, что, конечно, было невыгодно. Оплатив часть риска, судовладелец обеспечивал себе финансовую защищенность. Следующим событием, послужившим расширению страхования и появлению нового вида страхования, стал пожар в Лондоне в 1666 г. Так возникло страхование от огня, т. е. страхование имущества.

В целом, страхование есть коллективная, или совместная, форма защиты участников рынка от неблагоприятных внешних событий, организованная в виде коммерческой деятельности. Страхование с момента его зарождения постепенно оформилось в эффективный способ возмещения ущерба, нанесенного собственнику материальных ценностей в результате чрезвычайных событий, таких как: аварии, пожары, стихийные бедствия, землетрясения, ограбление, падеж скота и т. п., которые были во все времена, при всех системах устройства общества.

В России долгое время не было своей отечественно-страховой организации. Страховые услуги оказывали иностранные компании. И только в 1781 г. Екатерина II, заботившаяся о развитии морской торговли, издала «Устав купеческого водоходства», заключавший в себе установления о морском страховании. В этот же период зародилось страхование от огня, получившее в дальнейшем большое распространение.

Участников современного страхового рынка можно разделить на три группы: продавцы (страховщики и перестраховщики), покупатели (страхователи), посредники и иные участники страхового рынка (страховые агенты, консультанты, оценщики и др.).

Страховщик — это юридическое лицо (как правило, страховая компания), за определенный вклад принимающая на себя обязанность возместить страхователю убытки, возникшие при страховом случае, т. е. событии, предусмотренном договором страхования или законом, с наступлением которого страховщик обязан выплатить страховую выплату страхователю. Страховая премия — вклад, взнос страхователя.

Страхователь — физическое или юридическое лицо, являющееся стороной в договоре страхования, которое уплачивает страховую премию и имеет право по закону или в силу договора получить при наступлении страхового случая возмещение в пределах застрахованной ответственности или страховой суммы, оговоренной в договоре. Страхователь может заключить договор как в свою пользу, так и в пользу другого лица.

Исторически сложились три основных вида страхования, которые в свою очередь содержат множество подвидов:

• • личное страхование;
• • страхование имущества;
• • страхование ответственности.

Личное страхование включает в себя страхование жизни, страхование от несчастного случая, обязательное медицинское страхование (ОМС), добровольное медицинское страхование (ДМС), страхование путешественников (туризм). Обязательное медицинское страхование — составная часть государственного социального страхования, обеспечивает всем гражданам Российской Федерации равные возможности в получении медицинской и лекарственной помощи. Добровольное медицинское страхование — дополнение к системе ОМС, позволяет полностью или частично компенсировать расходы на платное медицинское обслуживание. Кроме того, оно дает право пациенту на привлечение ведущих врачей-специалистов, выбор больницы и врача, обеспечение комфортных условий лечения и т. д. Вместе с тем ДМС может носить совершенно самостоятельный характер и не зависеть от ОМС. Например, страхование выезжающих за рубеж, страхование лиц, не охваченных ОМС. Можно выделить два вида добровольного медицинского страхования в зависимости от того, в пользу кого заключается договор: индивидуальное и коллективное. В качестве страхователей могут выступать как отдельные граждане, самостоятельно заключившие данный договор, так и другие лица, представляющие интересы граждан (как правило, работодатели), которые заключают такие договоры в пользу третьих лиц. Однако независимо от характера договора — индивидуального или коллективного — он всегда заключается в пользу самого застрахованного.

Страхование имущества объединяет следующие виды: страхование имущества частных и юридических лиц, страхование транспорта, грузов, урожая, сельскохозяйственных растений и животных, страхование особо опасных объектов, финансовых рисков и т. д.

Страхование ответственности состоит из обязательного страхования автогражданской ответственности (ОСАГО), страхования ответственности перевозчиков, страхования профессиональной ответственности и т. д.

Страховые компании также стараются снизить риск, передавая часть обязательств перед клиентами другим страховым компаниям при страховании крупных рисков. Несколько компаний делят между собой риск, например последствия стихийных бедствий или техногенных катастроф. Таким образом, появилось понятие перестрахования.

Перестрахование (страхование страховщиков) — это вторичное, третичное и иное размещение риска, которое оформляется договором перестрахования только между страховщиками. Допустим, страховая компания заключила договор с Саяно-Шушенской ГЭС, по которому при аварии или поломке она обязуется возместить ущерб в размере 60%. При наступлении этого случая выплаты будут огромными и могут нанести сильный удар по финансовому положению страховщика или же он не сможет выплатить подобную сумму. Тогда страховщик заключает договор с перестраховщиком о том, что при наступлении страхового случая тот берет на себя 40% выплат. Перестраховаться можно, заключив договор и, соответственно, сделав взносы, сразу с несколькими профессиональными перестраховщиками. Это позволяет распределить риски и создать ситуацию, выгодную всем. Но страхователь (в нашем примере случае ГЭС) имеет дело только с самым первым страховщиком, и именно этот страховщик несет обязательства перед ГЭС.

Таким образом, страхование представляет собой способ защиты от больших потерь за счет постоянных относительно небольших выплат. Страховой рынок развивается, и аналитики прогнозируют, что в скором времени популярность добровольных видов страхования вырастет, что повлечет за собой дальнейшее развитие страхового рынка в России. Это имеет важное значение для управления рисками, обусловленными неопределенностью хозяйственной ситуации при принятии решения, связанными с отсутствием достаточной информации, элементами случайности и др.