Размещение банками денежных средств

Понятие кредитования, правовое положение заемщика

Размещение денежных средств от своего имени на условиях возвратности, платности, срочности является одной из основных функций кредитных организаций.

По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму с процентами (п. I ст. 819 ГК РФ).

По своей юридической природе кредитный договор является консенсуальным, возмездным и двусторонне обязывающим, а также самостоятельным. Возможность субсидиарного применения к кредитным отношениям норм договора займа породила в литературе мнение некоторых авторов, что кредитный договор рассматривается как вид договора займа, хотя договор займа сформулирован в ГК РФ как реальный, односторонне обязывающий, который в зависимости от цели и субъектного состава может быть возмездным или безвозмездным.

В отличие от договора займа кредитный договор вступает в силу в момент достижения сторонами соответствующего соглашения до реальной передачи денег заемщик)', предоставляя заемщику право понудить кредитора к выдаче кредита, что не характерно для заемных отношений.

Кредитный договор в отличие от договора займа всегда является возмездным. Вознаграждение кредитору определяется в виде процентов, начисленных на сумму кредита за вес время его фактического использования. В соответствии со ст. 809.

ГК РФ, размер процентов определяется кредитным договором, а при отсутствии в нем специальных указаний — по ставке рефинансирования. Вместе с тем, как показывает практика, при заключении кредитного договора банками с заемщиком всегда согласуется условие о кредитной ставке, ибо банк как коммерческая организация должен рассчитать и планировать прибыль по размещенным денежным средствам. Таким образом, условие о процентной ставке по кредитному договору также относится к существенным (инициативным) условиям договора.

Кредитный договор отличается от договора займа по субъектному составу. В роли кредитора (заимодавца) здесь может выступать только банк или иная кредитная организация, имеющая соответствующую лицензию ЦБР. В договоре займа заимодавцем может быть любое физическое или юридическое лицо.

Предметом кредитного договора могут быть только деньги, предметом займа выступают деньги и вещи, определяемые родовыми признаками. Кроме того, выдача кредитов чаще всего осуществляется в безналичной форме, путем зачисления (перечисления) денежных средств на соответствующий банковский счет. Таким образом, предметом кредитных отношений становятся права требования, а не деньги в виде денежных купюр (вещей). В связи с этим закон указывает на предоставление кредита в виде «денежных средств» (п. 1 ст. 819 ГК РФ). По кредитному договору предоставляются не только собственные, но и, как правило, привлеченные денежные средства, по договору займа — собственные.

Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме под страхом признания его ничтожным, договор займа в зависимости от субъектного состава и суммы может быть в устной и письменной форме.

Проведя сравнительный анализ кредитного договора и договора займа, можно сделать вывод о некотором их сходстве, но не тождестве.

Заемщиками по кредитному договору могут выступать любые субъекты гражданского права с учетом особенностей их правового статуса. Например, согласно п. 10 ст. 161 БК РФ казенные учреждения не имеют права получать кредиты (займы) у кредитных организаций, других юридических, физических лиц, из бюджетов бюджетной системы РФ; унитарные предприятия, в соответствии с п. 2 ст. 24 Федерального закона 14 ноября 2002 г. № 161-ФЗ «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях», вправе осуществлять заимствования только по согласованию с собственником имущества унитарного предприятия объема и направлений использования привлекаемых средств.

Для АО и ООО кредитный договор является крупной сделкой, если сумма кредита и процентов за его использование (без учета процентов за несвоевременное исполнение обязательств по возврату кредита) составляет 25% и более балансовой стоимости активов общества, определенной по данным его бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату. В акционерных обществах такая сделка должна быть одобрена советом директоров (наблюдательным советом) общества или общим собранием акционеров в порядке, предусмотренном ст. 79 Федерального закона «Об акционерных обществах» .

Решение о совершении данной сделки в ООО принимается общим собранием участников общества, за исключением случаев: 1) отнесения уставом общества такой сделки к компетенции совета директоров (наблюдательного совета) общества; 2) если уставом общества предусмотрено, что для совершения крупных сделок не требуется решения общего собрания участников общества и совета директоров (п. 4, 6 ст. 46 Закона об ООО).

При этом необходимо иметь в виду, что если кредит получен хозяйствующим обществом без указания цели его использования либо на осуществление текущих хозяйственных операций (например, при овердрафте), то он может рассматриваться в качестве сделки, совершаемой в процессе обычной хозяйственной деятельности, для которой одобрения соответствующего органа управления общества получать не нужно.

Кредит, в получении которого имеется заинтересованность руководителя унитарного предприятия, может быть выдан только при наличии согласия собственника имущества унитарного предприятия. Случаи, когда руководитель признается заинтересованным в получении кредита, указаны в ст. 22 Федерального закона «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях» .

В ООО получение кредитов, в которых заинтересованы члены совета директоров (наблюдательного совета), лица, осуществляющие функции единоличного исполнительного органа общества, члены коллегиального исполнительного органа общества или участник общества, имеющий совместно с его аффилированными лицами 20% и более голосов от общего числа голосов участников общества, может осуществляться только с согласия общего собрания участников общества. Указанные лица признаются заинтересованными, если они, их супруги, родители, дети, полнородные и неполнородные братья и сестры, усыновители и усыновленные и (или) их аффилированные лица:

• — являются стороной сделки или выступают в интересах третьих лиц в их отношениях с обществом;
• — владеют (каждый в отдельности или в совокупности) двадцатью и более процентами акций (долей, паев) юридического лица, являющегося стороной сделки или выступающего в интересах третьих лиц в их отношениях с обществом;
• — занимают должности в органах управления юридического лица, являющегося стороной сделки или выступающего в интересах третьих лиц в их отношениях с обществом, а также должности в органах управления управляющей организации такого юридического лица;
• — в иных случаях, определенных уставом общества (ст. 45 Закона об ООО).

Аналогичный подход прослеживается и в ст. 81−83 Федерального закона «Об акционерных обществах», с той лишь разницей, что сделка должна быть одобрена до ее совершения советом директоров (наблюдательным советом) общества или общим собранием акционеров.