Кредитная политика коммерческих банков

Кредитная политика — программа, охватывающая все стадии кредитования и базирующаяся на стратегии и тактике банка в области предоставления кредитов (или получения межбанковских кредитов).

Основными элементами кредитной политики банка являются:

• • определение структуры кредитного портфеля;
• • разработка положения о кредитном отделе (с полномочиями и ответственными лицами);
• • установление перечня документов для получения кредитов;
• • выбор вида обеспечения;
• • порядок определения кредитоспособности клиента и характеристика диагностики проблемных кредитов;
• • установление кредитных рисков и их минимизация.

Причинами банкротства и санаций коммерческих банков в условиях финансовых кризисов выступают: отсутствие четкой, хорошо продуманной кредитной политики; неудовлетворительный анализ рисков кредитуемых отраслей, заемщиков; неудовлетворительная оценка рисков обеспечения, неспособность реализации предмета залога по мере ухудшения качества кредита; слабый контроль за организацией кредитного портфеля. Поскольку банки не заинтересованы в потерях, то своевременное выявление потерь, обусловленных проявлением кредитного риска, поможет самому банку избежать убытков и сделать более устойчивой российскую банковскую систему в целом.

При формировании кредитного портфеля банковские ссуды распределяются по отдельным критериям:

• 1) экономическому назначению'.
• • на формирование и увеличение основного (оборотного) капитала;
• • инвестиционные цели;
• • потребительские цели;
• 2) категориям заемщиков:
  • • юридическим лицам (только в безналичном порядке) путем зачисления денежных средств на расчетный, текущий или корреспондентский счет, в том числе при предоставлении средств на оплату платежных документов и на выплату заработной платы;
  • • физическим лицам (в безналичном порядке) путем зачисления денежных средств на счет физического лица в банке либо наличными денежными средствами через кассу банка;
  • • предоставление средств в иностранной валюте юридическим и физическим лицам через уполномоченные банки в безналичном порядке;
• 3) срокам:
  • • краткосрочные (до 1 года, в России 3—6 мес.);
  • • среднесрочные (1—3 года; в России от 6 мес.);
  • • долгосрочные (свыше 3 лет);
• 4) методу погашения-.
• • единовременно;
• • равными долями;
• • неравными долями;
• 5) виду процентных ставок.
• • с фиксированной ставкой;
• • с плавающей;
• • со смешанной;
• 6) обеспечению-.
• • обеспеченная (иод залог);
• • необеспеченная (бланковая);
• 7) валюте предоставления-.
• • рублевая;
• • валютная;
• 8) способу предоставления-.
• • разовые (на основе кредитного договора) путем зачисления денежных средств на текущие, расчетные, карточные и иные счета физических лиц либо выдачей наличных денег заемщику — физическому лицу;
• • открытие кредитной линии первоклассным заемщикам (исходя из лимита кредитования, без оформления договора; может быть простая и ролловерная, при которой происходит постоянное возобновление средств);
• • кредитование банком расчетного (текущего, корреспондентского) счета клиента банка (при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств и оплаты расчетных документов с расчетного (текущего, корреспондентского) счета клиента банка, если это оговорено условиями договора. Кредитование корсчета при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств осуществляется при установленном лимите (т.е. максимальной сумме, на которую может быть проведена указанная операция) и сроке, в течение которого должны быть погашены возникающие кредитные обязательства клиента банка;
• • участие банка в предоставлении денежных средств клиенту банка на синдицированной (консорциальной) основе.

Кредитная политика должна обеспечивать благоприятные условия эффективной работы персонала кредитного подразделения банка, объединять и организовывать его усилия для достижения указанных целей, уменьшать вероятность ошибок в принятии нерациональных решений. Приоритетами при формировании кредитного портфеля пользуются акционеры и заемщики, имеющие в банке расчетные и текущие счета. Предоставленные банком кредиты определяются приоритетами потребностей заемщиков в средствах, а также наличием достаточных гарантий для своевременного их возврата.

Проводимая банком кредитная политика строится с учетом конъюнктуры финансового рынка и ориентирована на оптимизацию риска при проведении кредитных операций. Она строится на договорной основе при соблюдении основных принципов кредитования: целевого использования кредита, обеспеченности, срочности, платности и возвратности. Операции, но кредитованию включают ведение кредитных историй, выбор типа обеспечения; расчет базовых ставок и групп риска, других параметров. При осуществлении операций банковские работники учитывают поступление средств исходя из календарей платежей, производят оформление кредитных заявок на основе оценки финансового положения заемщиков, расчетов коэффициентов кредитоспособности, анализа схем погашения ссудной задолженности.

Важным направлением деятельности банка является рациональное управление его кредитным портфелем. Кредитный портфель характеризует структуру и качество выдаваемых ссуд, классифицированных по определенному критерию. Решающим критерием является определение степени риска. Выделяют следующие этапы управления кредитным портфелем: выбор критериев оценки качества отдельно взятой ссуды; определение основных групп ссуд с указанием предусмотренного процента риска; оценка каждой ссуды, исходя из ее отнесения к соответствующей группе риска; оценка качества кредитного договора; анализ факторов, оказывающих влияние на изменение структуры портфеля в динамике; определение суммы резервного фонда, адекватного совокупному риску кредитного портфеля; разработка мер по улучшению качества кредитного портфеля. Эффективным методом анализа заемщика является наличие картотеки по клиентам с необходимым менеджментом предприятий, постоянным анализом денежного потока. Максимальный размер кредита для каждого заемщика определяется на основании оценки его платежеспособности и предоставленного обеспечения возврата кредита, а также с учетом его благонадежности.