Основные понятия и принципы использования банковских пластиковых карт

Сущность, история внедрения и значение банковских пластиковых карт

В настоящее время в нашей стране и за границей активно обсуждают вопрос о перспективах и значении наличных денег в экономике в условиях бурного развития электронных технологий. С точки зрения экономистов, наличные деньги в короткие сроки будут в значительной мере замещены в платежном обороте более «адекватными» денежными инструментами — электронные деньги в различных модификациях, а некоторые даже предрекают функционирование платной системы исключительно в безналичном виде. По их мнению, наличные деньги отжили и должны полностью исчезнуть из обращения. Будущее якобы за более технологичными, более дешевыми, более удобными, более безопасными, более чистыми (и много еще чего «более») электронными средствами платежа. При этом одним из главных минусов при использовании наличности называют проблемы защищенности платежных средств от фальсификации. Наличные деньги рассматривают как более уязвимые средства платежа от подделок.

Время появления банковских пластиковых карточек является в определенной степени спорным вопросом. Все зависит от того, о каких карточках идет речь. В России даже многие банковские сотрудники, рассуждая о карточках, путают разные понятия. Некоторые говорят о кредитных карточках, некоторые называют их банковскими, некоторые — пластиковыми. Понятия эти хоть и пересекающиеся, но явно не совпадающие — они «про разное». В самом деле, говоря о пластиковых карточках, мы имеем в виду лишь материал, из которого они изготовлены. Называя их банковскими, мы уточняем, кто их эмитирует (выпускает). Ведя же речь о кредитных картах, мы подразумеваем схему расчетов между держателем карточки и эмитентом, который может быть не банком, а, например, магазином или страховой компанией.

Как это ни покажется странным, первыми возникли именно кредитные карточки, которые не были еще ни банковскими, ни пластиковыми. Смысл их состоял в том, чтобы подтверждать кредитоспособность владельца вне его банка. Естественно, такое изощренное средство кредитования могло возникнуть только в Соединенных Штатах, где потребительский кредит частных лиц бурно развивался еще с конца XIX века. Уже в 1914 году некоторые магазины начали выдавать своим наиболее богатым постоянным клиентам специальные карточки, чтобы «привязать» этих клиентов к себе. В 1928 году Бостонской компанией Farrington Manufacturing были выпущены первые металлические пластинки, на которых выдавливался (эмбоссировался) адрес и которые выдавались кредитоспособным клиентам. Продавец вкладывал такую пластинку в специальную машинку, называемую импринтером, и буквы, выдавленные на ней, отпечатывались на торговом чеке. В последующие годы были придуманы такие элементы финансовой кредитной схемы, как минимальное ежемесячное погашение долга, период отсрочки, то есть беспроцентного кредитования, и многие другие.

Большинство специалистов считает, что начало банковских кредитных карточек было положено Джоном С. Бигтинсом, специалистом по потребительскому кредиту из Национального банка Флэтбуш в Нью-йоркском районе Бруклин. В 1946 году Биггинс организовал работу по кредитной схеме под названием «Chargeit». Эта схема предусматривала собой расписки, которые принимались от клиентов местными магазинами за мелкие покупки. После того, как покупка состоялась, магазин сдавал расписки в банк, и банк оплачивал их со счетов покупателей. Во Флэтбуше была впервые опробована классическая цепочка расчетов, используемая сейчас в банковском карточном бизнесе повсеместно.

Однако такой авторитетный исследователь банковского дела, как Льюис Мэнделл, считает, что первой массовой платежной карточной системой стала Дайнерс клаб (Diners Club), созданная в 1949 году. А. Блумингдейл, Ф. Макнамара и Р. Снайдер представили план нового типа карт. Эта карта, став универсальной, позволяла бы делать покупки в торговых точках по всей стране. Важным пунктом плана было введение третьей стороны в кредитных операциях. Diners Club становилась посредником между покупателем и фирмой, обеспечивая кредит одному, другому и беря плату за услуги. Со стартовым капиталом всего в 75 тысяч долларов Блумингдейл, Макнамара и Снайдер начали свое дело.

Прибыль они предполагали получать с фирмы-продавца, которая должна была давать им 7% скидки с суммы покупки, а также с владельца карты в виде ежемесячной платы (процент за неоплаченную часть баланса был впоследствии введен компаниями банковских кредитных карт).

Однако потенциальные клиенты не спешили становиться держателями карты, пока ее не стали принимать повсюду. Продавцы же не хотели участвовать в этой программе, поскольку не видели спроса на карты. Их также не устраивал размер скидки за кредит, которую требовала Diners Club. Еще одним препятствием для универсальных карт стало сопротивление со стороны авиакомпаний, нефтяных компаний и крупных торговых фирм, выпускавших свои карты. Они не желали давать скидку третьей стороне и боялись, что новая карта ослабит их отношения с клиентами.

Несмотря на трудности, основатели Diners Club были уверены в успехе. После войны в Америке начался бурный рост индустрии кредита. Впервые большая часть американцев стала зарабатывать больше, чем это требовалось для основных нужд. За Diners Club появились T&E (Travel & Entertainment) компания карт, занимающаяся туризмом и развлечениями.

Самым знаменательным для универсальных карточек в этом отношении, несомненно, стал 1958 год. В этом году была создана система Карт Бланш, которая первоначально была частной карточкой корпорацией отелей «Хилтон». В 1965 году Карт Бланш была продана Фест Нэшнл Сити Бэнк (впоследствии СитиБэнк). 1 октября 1958 года была выпущена первая карта «Америкэн Экспресс». Уже через год эта компания насчитывала 32 000 предприятий и более 475 000 держателей карточек. Такой успех Америкэн Экспресс объясняется прежде всего тем, что компания приобрела «Юниверсал Трэвел Кард», выпускавшуюся Ассоциацией американских отелей. Но главной причиной была уже существовавшая разветвленная международная сеть обслуживания дорожных чеков «Америкэн Экспресс» и огромные финансовые средства, позволившие кредитовать клиентов. В 50-е годы свыше 100 американских банков начали свои программы кредитных карточек. Но, пожалуй, принципиально новый период в развитии карточного бизнеса начался, когда в него вступили первый и второй по величине американские банки: Бэнк оф Америка и Чейз Манхэттен Бэнк. Это произошло также в 1958 году. Чейз Манхэттен Бэнк к концу первого года карточной программы имел 350 000 держателей карточек и привлек 5300 предприятий розничной торговли. К 1960 году объем карточных операций вырос до 25 миллионов долларов. Но одновременно число держателей карточек уменьшилось до 160 000, операционные расходы и невозврат кредитов увеличивались, и программа в целом стала убыточной.

В январе 1962 года банк продал ее за 9 миллионов долларов компании Юни-Серв, которая начала выпускать на ее основе карточку «Юни-Кард». Удивительна и драматична судьба этой программы: на некоторое время она стала частью Америкэн Экспресс, затем в 1969 году ее вновь выкупил уже за 50 миллионов долларов ее инициатор — Чейз Манхэттен Бэнк. Но и вторая попытка этого банка оказалась неудачной: программа приносила ежегодный убыток в 1 миллион долларов и в январе 1972 года опять была продана ассоциации Нэшнл БэнкАмерикард. С аналогичными трудностями сталкивались и другие банки, но, тем не менее, рос успех «БэнкАмерикард», выпускаемой Бэнк оф Америка. Главное преимущество этого банка заключалось в большой сети отделений в штате Калифорния с ее богатой клиентурой.

По мере роста карточных программ большинство банков столкнулось с главным препятствием — локальностью сети обслуживания своих карточек. И вот в 1966 году Бэнк оф Америка начал выдавать лицензии на выпуск карточек БэнкАмерикард другим банкам. В ответ на это несколько крупных банков-конкурентов Бэнк оф Америка создали свою Межбанковскую карточную ассоциацию — МКА (Interbank Card Association). В 1969 году эта ассоциация купила права на карты «Мастер Чадж» («Master Charge»), выпускавшуюся карточной ассоциацией банков западных штатов, и большинство банков-членов МКА перешли на выпуск «Мастер Чадж». В свою очередь банки, выпускавшие «БэнкАмерикард», настояли, чтобы карточная программа была выведена из-под контроля Бэнк оф Америка. Так, в июле 1970 года была создана Нэшнл БэнкАмерикард Инкорпорейтед — НБИ.

Таким образом, к началу семидесятых годов в Соединенных Штатах сформировались два основных конкурента на рынке универсальных банковских карточек: НБИ и МКА. Среди небанковских универсальных карточек выделялась «Америкэн экспресс». Следует отметить, что изначально в зарубежной классификации универсальные карточки разделялись на карточки для «путешествий и развлечений» (Travel and EntertainmentТ&Е) и чисто банковские. Первые выпускались компаниями Дайнерс клаб, Америкэн Экспресс, Карт Бланш и предназначались главным образом для оплаты гостиниц, ресторанов, то есть преимущественно для путешествующих бизнесменов. Карточки же, выпускаемые банками, имели более «потребительский» характер и предназначались для «обычных клиентов». К настоящему времени эти различия в значительной степени исчезли, и такое разделение является весьма условным. Первоначально банки, начинавшие выпуск карточек, присоединялись либо к НБИ, либо к МКА. Но в 1971 году Worthen Bank and Trust Company of Little Rock стал членом обеих систем. Со стороны НБИ последовали санкции в виде запрета на выпуск карточек «Мастер Чадж» членами НБИ. Дело дошло до суда, и в 1972 году окружной суд, рассматривавший этот вопрос, вынес 26-страничное заключение, что запрет НБИ является нарушением антитрестовского законодательства, препятствует развитию свободной конкуренции и ограничивает права потребителей. НБИ пыталась апеллировать, но в течение 5 лет, пока тянулся этот процесс, многие банки начали выпускать обе карточки, и, в конце концов, в 1976 году НБИ сдалась. Вопрос окончательно был снят с повестки дня, когда несколько крупных банков-членов НБИ, включая Бэнк оф Америка и Чейз Манхэттен, в октябре того же года подали заявку на членство в Межбанковской карточной ассоциации и, соответственно, на выпуск карточек «Мастер Чадж».

Параллельно с развитием американского рынка шла и интернационализация карточных операций. Она началась еще в 1951 году, когда Дайнерс клаб дала первую лицензию на использование своего имени и схемы в Великобритании. Примерно в это же время Британская ассоциация отелей и ресторанов начала выпускать кредитную карту «BHR», которая, не являясь банковской, была все же универсальной карточкой. В 1965 году эта система, объединившись со своим шведским конкурентом Rikskort, владельцем которой являлась семья Валленбергов, учредила компанию Еврокард Интернэшнл (Eurocard International) со штаб-квартирой в Швеции. Продолжалась и конкуренция американских карточных ассоциаций в Европе. В 1974 году МКА совершила значительный рывок в конкурентной гонке с БэнкАмерикард, подписав соглашение с британской системой «ЭксессКард», которая входила в Ассоциацию Еврокард. Так началось сотрудничество Еврокард и американской Межбанковской карточной ассоциации, выпускающей «Мастер Чадж». Это стало одной из причин, по которой в 1976 году НБИ переименовала свою карточку «БэнкАмерикард» на известную теперь всем «Визу». Аналогичный шаг предприняла в 1980 году и МКА, дав своей карточке «более международное» название «МастерКард». Еврокард также не стояла на месте. Расширяя свое сотрудничество с Мастеркард, эта ассоциация по мере появления новых технологий заключила соглашения с компаниями Циррус и Маэстро (Cirrus/Maestro), что позволило расширить ассортимент предлагаемых клиентам видов услуг за счет карточек для, получения наличных в банкоматах. В конце 1992 года произошло слияние Еврокард Интернэшнл с платежной системой Еврочек. Новая организация стала называться Европей Интернэшнл (Еuгорау International).

Конкурентная борьба между платежными системами разворачивалась не только в Европе. В Японии, например, несмотря на активные попытки завоевания этого рынка «Визой» и «Мастеркард», они проигрывали карточкам «Джей-Си-Би» (JCB). Общее количество держателей этих карточек в 1980 году было почти в два раза больше, чем выпущенных в Японии «Визы» и «Мастеркард», вместе взятых.

Как только мы вступаем на российскую почву, возрастает вероятность неточности информации. Это является, с одной стороны, следствием многолетней закрытости нашего общества и недостоверности рекламы. С другой стороны, объяснение кроется в молодости нашего карточного бизнеса. Тем не менее, я постараюсь опираться на твердо установленные факты.

Карты международных систем появились в СССР еще в 1969 году. Но это были карты, эмитированные зарубежными компаниями и банками. В Советском Союзе начала создаваться сеть предприятий, принимающих эти карты в качестве платежного средства. В 1969 году Diners Club и American Express подписали с Госкоминтуристом СССР первое агентское соглашение на обслуживание в СССР карточек этих платежных систем. В 1974 г. аналогичное соглашение было заключено с VISA International (тогда еще BankAmericard), в 1975 г. — с EuroCard/MasterCard, в 1976 г. — с японской JCB International. С советской стороны все соглашения подписывались специально созданным при Госкоминтуристе подразделением — Всесоюзным акционерным обществом (ВАО) «Интурист», которое организовывало расчеты по пластиковым карточкам иностранных туристов и бизнесменов в валютных магазинах «Березка» и гостиницах. Необходимые торговые расчеты от имени «Интуриста» осуществлялись через Внешторгбанк СССР.

В нашей стране первые шаги по внедрению системы пластиковых карточек были сделаны в марте 1988 г., когда в Лондоне было подписано соглашение между советским бюро путешествий ВАО «Интурист» и международной организацией VISA International для стран Европы, Среднего Востока и Африки. В соответствии с соглашением «Интурист» стал членом этой международной организации, (несмотря на то, что ВАО не являлось банковским учреждением), обладающим основными (в том числе и эмиссионными) правами, а советские граждане получили возможность пользоваться кредитными карточками. Ответным шагом EuroCard (позднее Europay) International стало избрание своим членом Внешэкономбанка СССР.

Известно, что с конца 60-х гг. в нашей стране кредитные карточки использовали только иностранные туристы в качестве средства платежа. В 1988;1989 гг. Сбербанком СССР совместно с заинтересованными ведомствами была разработана концепция безналичных расчетов населения за товары и услуги на основе пластиковых карт. Одним из крупнейших операторов, работающих с коммерческой сетью международных платежных систем (кроме American Express), является Компания объединенных кредитных карточек (КОКК), для которой чаще используется английская аббревиатура UCS (United Card Service). Это прямой наследник «Интуриста», а затем «Интуркредиткард». Сотрудничество с международными расчетными системами предполагает членство или партнерство российских банков с соответствующими расчетными системами.

Первым советским эмитентом международных карточек был Внешторгбанк, выпустивший в 1989 году «золотые» карточки EuroCard. Их было выдано очень ограниченное количество и предназначались они для узкого круга лиц. С коммерческой точки зрения это можно считать не более, чем относительно удачным экспериментом в области карточного бизнеса. С конца 1988 года «Виза» начала принимать в свои члены российские банки, в числе первых был принят Кредо-Банк. Кредо-Банк — первый негосударственный коммерческий банк, получивший иностранную банковскую лицензию, начал выпуск карточек «Виза» и программу выдачи наличной валюты в сентябре 1991 года. Позднее программы по выпуску карточек «Виза» начали осуществлять Мост-банк, Инкомбанк, Мосбизнесбанк, банк Менатеп и с 1994 года «Столичный банк сбережений». Таким образом, первым российским коммерческим банком, выпустившим собственную карточку VISA, стал Кредо-Банк. Он также вступил в ассоциацию EuroCard/MasterCard, но эмитировать эти карточки наряду с VISA так и не начал, объясняя это запретом со стороны ассоциации EuroCard/MasterCard (впоследствии Europay).

Europay начала принимать российские банки в свои члены с 1992 года. Для работы с ними был открыт офис в Москве. Была создана Ассоциация российских членов Europay, которая помогает эффективнее решать некоторые общие для банков вопросы. Наиболее активным членом Europay являлся Мост-банк, который эмитирует карточки Europay. В январе 1993 года Мост-банк объявил об эмитировании карточек VISA. За ним последовал Мосбизнесбанк, выпустивший VISA. После этого Элбимбанк, начавший выпускать золотые карточки EuroCard/MasterCard. В тот период со стороны ведущих международных платежных систем проводилась неофициальная политика по удерживанию новых российских банков от вступления в них из-за политической и экономической нестабильности, высоких темпов инфляции, кризиса неплатежей и прочего. Тем не менее ситуация качественно изменилась после вступления в 1993 году в систему VISA КБ «Инкомбанк», начавшего агрессивную кампанию, сопровождаемую значительным снижением тарифов. Параллельно шло и расширение сети обслуживания международных карточек, в основном за счет увеличения числа пунктов выдачи наличной валюты, поскольку только этот вид услуг тогда был разрешен российским коммерческим банкам.

Заметным событием на рынке карточек стало создание компании «Diners Club Россия» российским учредителем, а впоследствии и расчетным банком которой стал «Империал». С целью расширения спектра услуг, предоставляемых своим клиентам, и в условиях препятствий со стороны соответствующих ассоциаций некоторые банки пошли по пути подписания агентских соглашений с зарубежными финансовыми институтами, то есть начали предлагать своим клиентам карточки, эмитируемые иностранными банками. До сих пор остаются сомнения в правомерности такой деятельности, прежде всего с точки зрения внутренних правил самих VISA и Europay. Международные карточки, выпускаемые и обслуживаемые российскими банками, имеют достаточно ярко выраженную российскую специфику. Об этом говорят фактическое отсутствие карточек кредитного типа, практика применения страховых депозитов и др. К началу 1995 г. около 20 российских банков являлись членами Visa International. Банков-членов Europay больше — их 42. При этом число банков, реально приступивших к выпуску карт той или иной системы, не превышало семи.

Наряду с рынком международных карточек появился рынок чисто российских межбанковских платежных систем, основанных на пластиковых картах. Межбанковские системы объединяют несколько банков (иногда более сотни), самостоятельно ведут процессинг операций. Они более крупные по числу держателей карточек и развитию приемной сети, условия вступления в них проработаны, прежде всего, с учетом интересов банков-участников. Крупные банки могут участвовать в создании межбанковских платежных систем. Средним и мелким банкам, желающим начать бизнес на рынке пластиковых карт без существенных первоначальных затрат, наиболее эффективно заняться эмиссией или обслуживанием уже существующих карточек.

Были созданы российские межбанковские платежные системы, такие как «STB Card», «Union Card», «Золотая корона». Первой была основана в 1992 году STB Card. Основная цель АО «STB Card» — совершенствование денежного обращения в России на основе единой системы электронных безналичных расчетов по банковским карточкам, которая дает возможность пользоваться этим средством платежа не только на всей территории нашей страны, но и за ее пределами. Ее основная особенность — полное соответствие международным стандартам.

В апреле 1993 года Автобанком и Инкомбанком была учреждена компания Union Card, соучредителями которой при перерегистрации стали еще некоторые российские банки. АОЗТ «Union Card» выполняет одновременно функции процессинговой компании, разработчика программного обеспечения, поставщика оборудования. Что касается расширения сферы действия этих платежных систем за пределы Москвы, то и здесь прослеживаются аналогичные шаги. В обеих системах создаются или уже начали действовать региональные процессинговые центры в некоторых городах России. По темпам создания сети процессинговых центров система Union Card значительно опережала систему STB Card, т.к. она ориентировалась на существенно более дешевое программное обеспечение. Активно на российском рынке внедрялись системы, основанные на новых картах.

Пожалуй, наиболее известной является платежная система «Золотая корона», созданная Сибирским торговым банком и использовавшая технологию и аппаратные средства западных фирм, но собственное программное обеспечение. «Золотая Корона» — первая общероссийская межрегиональная система расчетов по банковским смарт-картам. Карточки «Золотой Короны» универсальны, их используют для выдачи зарплаты, как корпоративную карточку, для начисления пенсий, как сберегательную книжку, как средство расчетов в магазинах, для оплаты оптовых поставок товаров.

На чиповую технологию ориентировались Сбербанк России, Промстройбанк и Агропромбанк, подписавшие осенью 1994 года соглашение, предусматривающее координацию деятельности в этом направлении. Но благодаря разветвленной сети филиалов и отделений, каждый из этих гигантов способен эмитировать для своих клиентов сотни тысяч, если не миллионы карточек. Если упомянутое соглашение будет выполняться, и карточки этих банков начнут работать по единой технологии и в едином формате, то возникнет новая, очень мощная российская система.

Сходную декларацию подписали четыре московских банка: Московский банк реконструкции и развития (МБРР), Московский кредитный банк, Риккбанк, «Оптимум» и российская компания «Скантек», которая является разработчиком карточных программ, основанных на чиповой технологии. Вообще, следует отметить, что в последнее время заметна тенденция к объединению карточных программ. Так, банк «Оптимум», реализуя самостоятельную программу чиповых карточек, совместил ее с системой STB Card, работающей на магнитной полосе. Еще ранее в платежную систему STB Card влилась самостоятельная карточная программа Элексбанка.

К сожалению, данные шаги теперь могут представлять только исторический интерес ввиду прекращения операций этими банками в связи с экономическими затруднениями, потому как понимание важности контроля финансовых рисков для платежных карточных систем в России пришло слишком поздно. Недооценивалась, прежде всего, зависимость банков-членов системы. Финансовая надежность расчетного банка системы является просто решающим фактором.

В 1994;1995 гг. стали также популярными совместные карточные программы, как в системе Union Card, так и STB Card. Первые проекты были осуществлены вместе со страховыми компаниями и зарекомендовали себя довольно эффективными, поскольку оказались выгодными для всех участников. Разрабатывались совместные карточные программы с коммерческими торговыми компаниями, имеющими разветвленную сеть магазинов и группу относительно постоянных клиентов. Совместные карточные программы не являются чисто российским изобретением, они давно уже реализуются на Западе и считаются одним из наиболее перспективных направлений бизнеса. Последний факт, как и многие другие, свидетельствует, что российский рынок является «испытательным полигоном», на котором будут «обкатываться» наряду со старыми и наиболее передовые идеи и технологии. Мировой опыт показывает, что в каждой стране наряду с международными, успешно действуют локальные платежные системы. Наиболее сильные из них успешно сотрудничали с международными. Однако предсказать, что произойдет с той или иной действующей российской платежной системой в будущем практически невозможно. Наиболее жизнеспособной окажется та система, которая будет иметь разветвленную сеть обслуживания в регионах, где проживает большинство населения страны.

Перед каждым банком, решившим заняться «карточным» бизнесом, — два пути развития. Первый путь — это предоставление все более широкого спектра услуг узкому кругу клиентов — обладателям значительных сумм инвалюты. Второй путь — ориентация на широкий круг лиц, которым карточки облегчили бы пользование российскими рублями, включая не очень большие суммы, прежде всего внутри страны. Этому пути соответствует выпуск банками (и другими субъектами экономики) собственных рублевых карточек. Надо, впрочем, иметь в виду, что указанные два пути не могут быть абсолютно изолированными: международные карточки можно продавать и за рубли (с последующей конвертацией), а карточки отечественных систем совсем не обязательно должны ограничиваться территорией России и рублевыми операциями. Таким образом, на российском «пластиковом» рынке действуют одновременно две группы систем — зарубежные (международные) и отечественные. Последние, пока отнюдь, не занимают доминирующего положения. В 1996 году российские банки выпустили всего 301 тысячу карт международной платежной системы VISA International, около 292 тысяч карт Europay International и всего 666 карт Diners Club International. Число банков, выпускающих карты Europay, в 1996 году составило 54. Карты VISA в том же 1996 году выпускали 12 российских банков, а карты Diners Club — 3. Резкий рост выпуска пластиковых карточек пришелся на предкризисное время — 1997;й и первую половину 1998;го года. Так, с 1996 по 1998 год объем выпуска карточек VISA вырос в 3 раза — до 1,199млн. штук, карт Europay в 5 раз — до 1,576 млн., карт Diners Club International почти в 2 раза — до 1035 штук.

Августовский кризис 1998 г. коренным образом изменил ситуацию на рынке розничных банковских услуг России. Основные игроки из числа коммерческих банков — Инкомбанк, СБС-Агро, Российский кредит и ряд других банков — были вынуждены уйти с рынка пластиковых карт, оставив его на попечительство Сбербанка, Альфа-банка, Автобанка. Получилась ситуация, когда карточки существуют, официально срок их действия не закончился, деньги на спецкартсчете присутствуют, а расплачиваться ими за товары и услуги нельзя. Держатели банковых карт могли обслужиться только в банке-эмитенте. Пластиковая карта не предоставляла никакого удобства пользования, фактически карта стала куском бесполезного пластика. Интенсивное развитие рынка банковских карт на некоторый период времени был приостановлен. В 1999 году объем средств, проходивших по картам ведущих международных платежных систем, снизился по сравнению с предыдущим годом вдвое и составил чуть более 1 млрд. долларов. На сегодняшний день наблюдается рост спроса на банковские карты. Ведущие позиции занимают Автобанк, Альфа-банк, Сбербанк, Промышленно-строительный банк (Санкт-Петербург).

Отечественный рынок пластиковых карточек существует с начала 90-х годов, но все еще остается саморегулируемым образованием. Эмиссия карточек в 1996 году удвоилась, число карточек, выданных Российскими банками, приближается к двум миллионам, но определение «платежной карточки» до сих пор не нашло отражения в Гражданском кодексе.

По вопросам использования пластиковых карточек вплоть до октября 1997 года существовало только два нормативных документа:

• 1. Телеграмма ЦБ от 19 апреля 1995 года, касающаяся установки банкоматов;
• 2. Телеграмма ЦБ № 109−94 от 21 апреля 1995 года, устанавливающая номера счетов для учета операций пластиковых карточек физических (счет 717) и юридических (счет 718) лиц.

Следует указать, что последняя телеграмма в определенной мере препятствовала распространению пластиковых карт, т. к. сделала невозможной выдачу карт для распоряжения средствами на расчетных, лицевых и других счетах организаций или частных лиц, которыми эти лица пользуются наиболее активно. Она привела к необходимости для организаций открывать специальные карточные счета, вести учет по ним и, что главное, специально переводить средства на специальные карточные счета для операций с картами. Эта ситуация противоречит самой идеологии использования пластиковой карты (карта — как средство для проведения операций с деньгами на счетах компаний). Применялась так же Инструкция № 27 в отношении учета общих банковских операций, осуществляемых в валюте (на ее основании использовался счет 070 для учета операций по карточкам в валюте); Положения в части № 1 и № 2 Гражданского кодекса; Правила, устанавливаемые банками-эмитентами, и Договором между банком и держателем карточек.

В новом плане счетов, введенном в действие с 1 января 1997 года, Банком России уже предусмотрены специальные счета для ведения учета операций по пластиковым картам.

Так же 1 октября 1997 года свет увидел Проект Федерального Закона «Об использовании платежных карт в Российской Федерации», определяющий основные понятия в системе расчетов посредствам пластиковых карт, вопросов же учета расчетов в банке вовсе не касающийся.

В новом Уголовном Кодексе, действующем с 1 января 1997 года, появилась статья 187 «Изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов». Текст статьи, с точностью до мер наказания повторяющий соответствующую статью о подделке банкнот, лишний раз свидетельствует о слабом понимании государством существующих на рынке пластиковых карточек правовых проблем.

Круг заинтересованных лиц, в регулировании этого рынка субъектов, стремительно менялся. Рабочая группа ЦБ по новым платежным инструментам была распущена, образована Национальная ассоциация по платежным картам, решение о переводе проблематики в компетенцию нового Департамента Банка России привело к трудностям в заполнении существующего нормативного вакуума.

Перед Рабочей группой по новым платежным инструментам при Банке России ставилась вполне разумная и реальная задача — создать концепцию национальной системы обращения пластиковых карточек, комплекс норм и правил, регламентирующих «карточный» рынок в России.

Банк России в 1996 году собирался заняться созданием нормативной базы, касающейся исключительно банковских платежных карточек, то есть тех операций, с которыми отражаются на счетах в банке. Это было сделано (как уже упоминалось выше) в 1998 году с введением с 1 января нового плана счетов бухгалтерского учета в банковском секторе экономики, хотя, конечно, задача регулирования рынка пластиковых карточек выходит за пределы расчетов. Сведение регулирования только к расчетам может плохо кончится для этого сектора рынка, ведь рынок платежных карточек — не что иное, как рынок финансовых услуг, который существует со своими правилами (касающимися не только расчетов), со своей нормативной базой, со своими специфическими взаимоотношениями между участниками.

На собрании Совета Директоров Банка России 21 февраля 1997 года были разработаны мероприятия по активизации позиции Банка России. В деле регулирования и контроля над имитированием и использованием платежных карт, которые сводятся к нескольким ключевым положениям:

• 1. Создать экспертный Совет при Банке России по развитию системы расчетов с использованием пластиковых карт;
• 2. Разработать проект Положения о порядке выпуска и обращения платежных карт кредитными организациями в срок до 1 октября 1997 года (что и было частично сделано), включающего:
  • · справочник терминов и определений, используемых при описании правил проведения операций с применением платежных карт;
  • · правила и методологию формирования и хранения залоговых обязательств банков-эмитентов в расчетных банках платежных систем;
  • · правила доставки электронных и бумажных инструментов, сопровождающих осуществление расчетов с использованием платежных карт;
  • · порядок выдачи разрешений кредитным организациям на выпуск платежных карт и процедура контроля над их деятельностью;
  • · порядок лицензирования процессинговых компаний как внебанковских кредитных учреждений, осуществляющих клиринг по операциям с платежными картами;
• 3. Разработать порядок учета в балансах кредитных организаций операций с использованием платежных карт, в части учета на внебалансовых счетах лимитов авторизации, авторизованных и неоплаченных сумм, а так же самих платежных сумм;
• 4. В целях усиления роли национальной валюты в соответствии с Федеральным законом «О валютном регулировании и валютном контроле» и Федеральным законом «О Центральном Банке Российской Федерации» (Банке России) до 1 января 1998 года разработать комплекс мероприятий и соответствующих нормативных документов, обеспечивающих проведение расчетов с использованием платежных карт международных платежных систем между резидентами Российской Федерации через уполномоченные кредитные организации (клиринговые и расчетные палаты), выполняющие функции исключительно расчетных банков, являющихся резидентами Российской Федерации;
• 5. Изучить существующие в мире системы «электронных денег» и оценить комплекс юридических, экономических и социальных вопросов, связанных с созданием разветвленной инфраструктуры электронного денежного обращения под непосредственным надзором Банка России;

В апреле 1998 года было принято «Положение о порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществление расчетов по операциям, совершаемым с их использованием». В этом положении впервые введены официальные термины и определения, относящиеся к финансовому инструменту «пластиковая карта», а так же введен ряд ограничений на операции юридических лиц резидентов с использованием международных карт, прежде всего с точки зрения валютного контроля, а так же контроля за использованием средств юридических лиц при операциях снятия наличных через корпоративные пластиковые карты. Введен порядок обязательного уведомления Центрального Банка коммерческим банком о начале и завершении эмиссии или эквайринга, а так же разрешительный порядок на «распространение (продажу) кредитными организациями-резидентами карт и предоплаченных финансовых продуктов других эмитентов (American Express, Diners Club, Visa Travel Money, VISA CASH, Mondex, чеков и аналогичные), позволяющих производить оплату товаров (услуг) или получение наличных денежных средств».

Другой важный момент заключается в том, что определение «Эмиссия карты», примененное в Положение, включает в себя, как собственно, эмиссию карт в соответствии с правилами той или иной межбанковской платежной системы, так и любую работу с картами в банке, включая распространение карт, открытие карточных средств и т. д.

В новом банковском плане счетов бухгалтерского учета, вступившем в действие с 1998 года введены специальные счета для учета операций с пластиковыми картами. По состоянию на январь 1998 года была оставлена та же идеология специальных карточных счетов. Кроме того, вводится запрет на распространение на территории Росси пластиковых карт эмитентов-неризедентов.

Существенным представляется также введение положения о проведении многостороннего зачета между участниками расчетов, что является более цивилизованным методом расчетов по сравнению с применяемой сейчас схемой расчетов через корреспондентский счет в расчетном банке.