Классификация трансакционных издержек

• 1. Д. Норт различал трансакционные издержки политические и экономические. Политические трансакционные издержки возникают на политических рынках, на которых происходит распределение политической и экономической власти в обществе. Экономические трансакционные издержки возникают на экономических рынках, на которых осуществляются трансакции в рамках исходного распределения прав собственности и заданной институциональной среды [6].
• 2. О. Уильямсон различал трансакционные издержки двух видов: издержки ex ante и ex post [8].

Трансакционные издержки ex ante — это издержки, возникающие до заключения контракта. Они включают:

• — затраты на поиск информации и выбор контрагента;
• — затраты на проведение переговоров относительно условий сделки;
• — издержки на обеспечение гарантий реализации соглашения;
• — издержки на составление текста контракта.

Затраты на поиск информации включают плату за предоставление информации, консультационные услуги, затраты на рекламу как готовности заключить трансакцию, простои в период поиска контрагента и анализа возможных альтернатив, информация на оценку качества предлагаемых товаров или услуг, затраты времени и денег на поездки и коммуникацию.

Трансакционные издержки возникают вследствие неполноты и асимметрии информации относительно надежности потенциальных контрагентов и полезных характеристик товаров и услуг.

Издержки на проведение переговоров связаны со стремлением сторон трансакции достигнуть соглашения и разрешить конфликт и разногласия относительно условий сделки. Условия сделки включают определение характеристик предмета обмена, прав и ответственности каждой из сторон, установление цены договора, способа и графика оплаты, возможных гарантий защиты от оппортунизма и механизмов разрешения конфликтов. На стадии ведения предварительных переговоров стороны приходят либо к заключению контракта и выбора структуры управления трансакцией, либо к прекращению трансакции.

Согласно экономической теории трансакционных издержек, переговорный процесс не ограничивается лишь предконтрактной стадией трансакции, а присутствует на всех стадиях контрактных отношений. В связи с этим важное значение приобретает эффективность институтов разрешения конфликтов и обеспечения выполнения контракта.

Соблюдение условий соглашения зависит от заинтересованности сторон. Вероятность нарушения условий контракта какой-либо из сторон соглашения приводит к удорожанию контракта за счет включения в цену контракта премии за риск и, соответственно, возникновению дополнительных издержек у другой стороны.

Трансакционные издержки ex post — это издержки после заключения контракта. Они включают следующие затраты:

• — затраты, связанные с контролем за соблюдением контрагентом условий договора и предупреждением оппортунистического поведения;
• — затраты на адаптацию сторон к обстоятельствам, не учтенным в контракте;
• — судебные расходы и затраты, связанные с использованием структур управления трансакциями.

Возникновение издержек ex post обусловлено тем, что:

• — после заключения контракта могут возникать разнообразные непредвиденные ситуации, не учтенные в контракте, которые приводят к возникновению издержек на переговоры и адаптацию к ним;
• — юридический язык контракта может не позволить отразить все возможные аспекты будущих ситуаций и действий;
• — у экономических агентов может присутствовать стремление к оппортунистическому, обманному поведению с целью максимизации собственной выгоды.

На постконтрактной стадии возможны затраты на сертификацию произведенных товаров и услуг, лицензирование и страхование, если такие требования установлены государственными органами. Процесс производства товаров и услуг в целях реализации контракта также сопровождается трансакциями между стадиями производственного процесса, приводящими к трансакционным издержкам.

Затраты на мониторинг соответствия трансакции условиям договора, адаптацию к изменившимся условиям и предупреждение оппортунизма включают в себя затраты на аудит, переговоры, консультационные услуги и др. Если в процессе мониторинга выполнения условий договора выявлено оппортунистическое поведение контрагента, возникают затраты на судебное, административное или неформальное принуждение контрагента к выполнению условий контракта.

• 3. Трансакционные издержки могут быть явными или неявными. Явные издержки возможно количественно измерить. Величину неявных издержек измерить трудно. Примерами неявных издержек являются затраты времени на приобретение информации, переговоры, контроль, стояние в очередях, а также потери от недостаточного контроля за выполнением условий договора. Наличие неявных издержек:
  • — затрудняет точную количественную оценку общей величины трансакционных издержек;
  • — усложняет определение возможной экономической прибыли от альтернативных вариантов использования ресурсов;
  • — значительно затрудняет оценку эффективности институтов общества;
  • — может приводить к неэффективному распределению ресурсов.

Попытка количественно измерить трансакционные издержки впервые была предпринята Дж. Уоллисом и Д. Нортом на примере экономики США. Дж. Уоллис и Д. Норт разделили все совокупные издержки экономики на производственную, или трансформационную, и трансакционную составляющие. По мнению этих ученых, трансакционный сектор экономики включает все ресурсы, которые необходимы для координации, осуществления обмена, мониторинга и принуждения к выполнению контрактов по обмену правами собственности на товары и услуги.

Дж. Уоллис и Д. Норт исследовали частный и общественный секторы экономики. В частном секторе, по мнению этих ученых, затраты ряда отраслей являются полностью трансакционными (оптовая и розничная торговля, финансовый сектор, недвижимость), а в остальных отраслях трансакционными являются только затраты на определенные виды деятельности (управление, продажи, бухгалтерский учет, юридическое сопровождение, контроль, охрану).

В государственном секторе трансакционные издержки включают затраты на обеспечение национальной безопасности, оборону, затраты на создание и развитие институциональной среды. По результатам исследования ученые пришли к выводу, что около 45% рабочей силы в 1970 году было занято в трансакционном секторе, что больше значения аналогичного показателя в 1870 году почти в 2 раза (около 25% в 1870 году) [7].

Повышение доли ресурсов экономики, направляемых на осуществление трансакций, связано с увеличением масштаба и разнообразия форм обмена. На протяжении большей части экономической истории обмен в рамках мелкого товарного производства и локальной торговли был персонифицированным и осуществлялся в условиях устойчивых неформальных институтов и, следовательно, высокого уровня доверия и отсутствия контроля со стороны третьих лиц.

С развитием промышленного производства и ростом масштаба обмена начинает преобладать неперсонифицированный обмен и происходит усложнение его форм. При неперсонифицированном обмене необходимо привлечение третьей стороны, осуществляющей контроль и принуждение к исполнению условий договора. Наличие третьей стороны не является достаточным для установления доверия между сторонами сделки, являющегося необходимой предпосылкой для успешной трансакции, что приводит к дальнейшему росту трансакционных издержек [6].

Вопросы по теме

• 1. Дайте определение трансакции и назовите основные виды трансакций.
• 2. Что такое трансакционные издержки?
• 3. Перечислите возможные последствия высокого уровня трансакционных издержек в экономике.
• 4. В чем заключается утверждение, известное как теорема Коуза?
• 5. Охарактеризуйте основные виды трансакционных издержек.
• 6. Чем может быть вызвано увеличение доли трансакционных издержек в экономике?

Литература

• 1. Arrow К. J. The Organization of Economic Activity: Issues Pertinent to the Choice of Market Versus Nonmarket Allocation. In: The Analysis and Evaluation of Public Expenditures: The PPB System. Vol. 1. U. S. Joint Economic Committee, 91^st Congress, 1^st Session. Washington, D. C.: US GPO, 1969, pp.59—73.
• 2. Coase R. The Nature of the Firm // Economica, New Series, Vol. 4, No. 16, November 1937, pp. 386—405.
• 3. Coase R. 1960. The Problem of Social Cost // Journal of Law and Economics, Vol. 3, October 1960, pp. 1—44.
• 4. Commons J. R. Institutional Economics // American Economic Review, Vol. 21 1931, pp. 648—657.
• 5. Commons J. R. The Problem of Correlating Law, Economics, and Ethics // Wisconsin Law Review, 8, 1932, pp. 3—26.
• 6. North D. Institutions, Institutional Change and Economic Performance. Cambridge: Cambridge University Press, 1990.
• 7. Wallis J. J., North D. C. Measuring the Transaction Sector in the American Economy, 1870—1970. In Engerman, S. L. and Gallman, R. E. (eds.). Long-Term Factors in American Economic Growth. Chicago: University of Chicago Press, 1986, pp. 95—162.
• 8. Williamson O. The Economic Institutions of Capitalism: Firms, Markets, Relational Contracting. New York: Free Press, 1985.
• 9. Williamson O. Markets and Hierarchies: Analysis and Antitrust Implications: A Study in the Economics of Internal Organizations. New York: Free Press, 1975.