Инновационный финансовый менеджмент

Инновационный финансовый менеджмент

Для развития финансовых инноваций, использования их в полной степени необходимо совершенствование общеэкономического и финансового образования в России, повышение качественного уровня научных исследований и эффективности функционирования финансово-кредитной системы. Финансовый менеджмент предприятия приобретает первостепенное значение, так как именно предприятия с эффективной системой управления финансами смогут максимизировать свои рыночные усилия, предложить рынку свои услуги и получить за их осуществление максимально возможную цену, позволяющую сполна окупить все затраты, а также существенно повысят эффективность внутренних и внешних инвестиционных проектов.

Инновация — это выдвижение новых идей и воплощение их в жизнь. Люди будут заинтересованно относиться к новому и активно стремиться к практическому внедрению новых идей, когда увидят за этим реальную выгоду. Статистические опросы консалтинговых компаний показывают: несмотря на то, что большинство менеджеров понимают важность потенциала инноваций для обеспечения будущего роста их организаций, реальное улучшение работы в сфере управления инновациями сильно отстает.

Рациональное управление финансами предприятия, автоматизация управленческой отчетности, возможность оперативно отслеживать движение и целевое использование денежных средств позволяют планировать и прогнозировать развитие компании, принимать обоснованные управленческие решения. Основная задача финансового менеджмента по мобилизации и использованию денежных фондов предприятий состоит в максимизации их реальных пассивов и активов. Система финансового менеджмента должна создавать условия для развития финансовых отношений, проводящих инновационные процессы в экономике, и формирования реальных финансовых механизмов инновационного экономического роста.

Для того чтобы лидировать на рынке, организации должны идти в ногу с инновациями и оптимизировать внутренние технологические процессы. Такой подход позволит быстрее, осваивать новые рынки, быть более доступными для клиентов, лучше понимать их потребности, оперативно осваивать новые технологии и формировать ценообразование.

Как самостоятельная экономическая категория финансовая инновация имеет следующие отличительные особенности:

• 1. Обязательность продажи нового финансового продукта на рынке финансовых инноваций.
• 2. Обязательность реализации финансовой операции на рынке или внутри хозяйствующего субъекта.
• 3. Функциональная зависимость финансовой инновации от времени.

Инновации — это путь к процветанию организаций и экономики России. Организации, которые не способные преодолеть барьеры на пути инноваций, обречены на стагнацию. Успешное инновационное развитие, успешные инновации возможны лишь в том случае, если результаты, полученные в итоге, отвечают интересам бизнеса. Невозможно стремиться к инновациям вообще, не поставив при этом четкие цели, отвечающие интересам компании (рост продаж, снижение себестоимости, повышение качества продукции, выход на новые рынки и др.).

Современное управление предприятиями в России имеет ряд особенностей.

Во-первых, оно имеет преимущественно финансовый характер, поэтому в системе управления предприятием при анализе необходимо использовать преимущественно систему финансовых показателей, нормативов и моделей.

Во-вторых, в условиях системы рисков, современным руководителям и специалистам необходим оперативный диагноз и разработка множественных вариантов прогнозов и создавать последовательную программу действий для достижения результата.

В-третьих, управление в условиях современных реформ имеет ситуационный характер. Большинство предприятий функционирует в условиях системного кризиса, нестабильности ситуаций. Необходимо разрабатывать меры оперативного ситуационного управления. В настоящее время имеется незначительный опыт ситуационного подхода в основном в области налогового планирования и управления, который сведен к выбору хозяйственных ситуаций и их экономической интерпретации.

Современные условия хозяйствования характеризуются сложностью, взаимной обусловленностью отдельных видов деятельности и фаз динамичного развития предприятия. Устойчивость функционирования любой экономической системы во времени в условиях неопределенности обеспечивается посредством разработки и реализации соответствующей стратегии развития в зависимости от стадии развития, целей и задач, преследуемых предприятием.

Комплексная диагностика предприятия предусматривает оценку систем предприятия. Для описания состояния предприятия и его возможностей используются классические методы: анализ «сильных» и «слабых» сторон предприятия, благоприятных возможностей и угроз со стороны внешней среды. Предварительный анализ деятельности предприятия, в большинстве случаев, показывает, что улучшение результатов может быть получено, в основном, за счет повышения эффективности использования имеющихся ресурсов и их развития. Всегда имеется серьезный потенциал повышения эффективности, который можно реализовать за счет совершенствования управления, повышения его адаптивности.

В современных условиях значительно повышается ответственность руководителей за финансовое состояние предприятий, оперативная диагностика и анализ, имеют большое значение.

Важным моментом в стратегии является обеспечение именно общей направленности изменений различных частей предприятия, взаимная увязка различных действий предприятия для достижения целей при имеющихся средствах. Например, в процессе выработки и реализации стратегии важно преодолевать: расхождение различных видов деятельности по перспективам сбыта, доходности, обеспеченности ресурсами; осуществление разными подразделениями разнонаправленных и поэтому неэффективных решений; рассогласования между ресурсными комплексами, поступающими на предприятие. финансовый инновация экономический рост Определение границ финансовой устойчивости организации относится к наиболее важным экономическим проблемам в рыночных условиях, потому что недостаточная финансовая устойчивость может привести к неплатежеспособности организаций и отсутствию у них средств для развития производства, а избыточная — будет препятствовать развитию, отягощая затраты организации излишними запасами и резервами. Следовательно, финансовая устойчивость должна характеризоваться таким состоянием финансовых ресурсов, которое соответствует требованиям рынка и отвечает потребностям развития организации.

Достижение желаемого уровня устойчивого развития предприятия требует обеспечения запаса устойчивости и необходимого приращения результатов деятельности за счет интенсивных факторов производства.

Эффективное управление устойчивым развитием производства является важнейшим элементом обеспечения устойчивого развития предприятия в связи с тем, что производство стоит в центре любого предприятия и является его главным звеном. Устойчивое развитие производства складывается из эффективной производственной политики предприятия, которая включает в себя внедрение и использование нового оборудования, современных технологий.

Одним из важных компонентов финансовой устойчивости является наличие у организации финансовых ресурсов, необходимых для развития производства. Финансовые ресурсы могут быть сформированы в достаточном размере лишь при условии эффективной работы организации, обеспечивающей получение прибыли. При этом для поддержания финансовой устойчивости важна не только абсолютная величина прибыли, но и ее уровень относительно вложенного капитала или затрат организации, т. е. рентабельность.

Высшей формой финансовой устойчивости организации является ее способность развиваться в условиях изменяющейся внутренней и внешней среды. Для этого она должна обладать гибкой структурой финансовых ресурсов и при необходимости иметь возможность привлекать заемные средства, т. е. быть кредитоспособной. Достижение желаемого уровня устойчивого развития предприятия требует обеспечения запаса устойчивости и необходимого приращения результатов деятельности за счет интенсивных факторов производства.

Финансовую устойчивость целесообразно измерять показателями, характеризующими различные виды соотношения между собственными и заемными источниками средств, используемыми для формирования имущества, отраженного в активе баланса.

На финансовую устойчивость организации влияет большая совокупность факторов, которая должна учитываться при принятии управленческих решений в сфере финансового менеджмента.

Чтобы эффективно управлять предприятием, необходим риск-менеджмент в качестве поддержки в планировании и снижении рисков. Они нуждаются в аналитике, основанной не только на анализе процессов и финансовой составляющей, но и предоставляющей возможность более глубокого анализа рынков, клиентов и различных ресурсов.