Практика начисления процентов на депозиты

Факультет заочно — дистанционного обучения Кафедра «Менеджмента»

Контрольная работа По курсу: Деньги и кредит Выполнена:

студенткой 2 курса группа БУ — 2

Маляр Ольгой Сергеевной Проверена: преподавателем Масалитиной Еленой Евгеньевной Харьков 2009

Задача 1

Сумма 7000 USD внесена в банк 22. 01. 2008 г. и востребована 18. 08. 2008 г. Ставка банка составляет 7,3%. Определить сумму начисленных простых процентов при различной практике их начисления.

Решение. Определим сумму начисленных процентов по формуле

I=t/T*PV* i,

где: t — Количество дней в месяце;

T — Количество дней в году;

PV — Первоначальная сумма;

i — Процентная ставка.

1. Германская практика расчета:

t — условное = 30 дней;

T — условное = 360 дней.

t = 10 (январь) + 30 (февраль) + 30 (март) + 30 (апрель) + 30 (май) + 30 (июнь) + 30 (июль) + 18 (август) — 1 = 207 дней.

I=t/T*PV* i = 207/360*7000* 0,073 = 293,83 USD.

2. Французская практика расчета:

t — фактическое;

T — условное = 360 дней.

t = 10 (январь) + 29 (февраль) + 31 (март) + 30 (апрель) + 31 (май) + 30 (июнь) + 31 (июль) + 18 (август) — 1 = 209 дней.

I= t/T*PV* i = 209/360*7000* 0,073 = 296,66 USD.

процент депозитный банковский начисление

3. Английская практика расчета:

t — фактическое;

T — фактическое = 366 дней.

t = 10 (январь) + 29 (февраль) + 31 (март) + 30 (апрель) + 31 (май) + 30 (июнь) + 31 (июль) + 18 (август) — 1 = 209 дней.

I= t/T*PV* i = 209/366*7000* 0,073 = 291,80 USD.

Ответ: при Германской практике расчета сумма начисленных процентов будет начислена сумма в размере 293,83 USD, при Французской практике расчета — 296,66 USD, при Английской практике расчета — 291,80 USD.

Задача 2

В день вашего рождения 08. 03. 1983 г. внесена сумма в размере 7000 UAH под 7,3% со сроком погашения 15. 11. 2008 г. Определить сумму, которую необходимо вернуть по истечении срока действия договора, учитывая особенности украинского законодательства начисления процентов.

Решение: Срок действия договора с 08.03.1983 г. по 15.11.2008 г.

08.03.1983 — 08.03.2008 (полных 25 лет)

09.03.2008 — 15.11.2008

Если имеет место долгосрочный характер операции начисления, применяются сложные проценты.

Рассчитаем, сумму начисления процентов учитывая особенности украинского законодательства смешанным методом.

FV = PV * (1+i)^а *(1+b*i),

где: FV — будущая сумма;

PV — первоначальная сумма;

i — процентная ставка;

а — период (целое число);

b — период (дробное число).

При начислении процентов в национальной валюте используется Английская практика расчета:

t — количество дней в месяце = фактическое;

T — количество дней в году = фактическое.

t = 24 (март) + 30 (апрель) + 31 (май) + 30 (июнь) + 31 (июль) + 31 (август) + 30 (сентябрь) + 31 (октябрь) + 15 (ноябрь) — 1 = 252 дней;

Т = 366 дней, т.к. 2008 — високосный год.

FV = PV * (1+i)^а *(1+b*i) = 7000 * (1+0,073)²⁵ *(1+252/366*0,073) = 40 761 * 1,050 = 42 799 UAH.

Ответ: сумма, которую необходимо будет вернуть, по истечении срока договора будет равна 42 799 UAH.

Задача 3

Какую первоначальную сумму необходимо внести на депозит, чтобы получить сумму 7000 грн. через 7 лет, при ставке 7,3% годовых для сложных процентов.

Решение: Рассчитаем сумму, которую необходимо внести на депозит, по формуле сложных процентов:

FV = PV (1 + i)^п ,

где: FV — будущая сумма;

PV — первоначальная сумма;

i — процентная ставка;

n — период депозита.

Отсюда следует, что

PV = FV / (1 + i)^п.

PV = 7000 / (1 + 0,073)⁷ = 7000 / (1,073)⁷ = 7000 / 1,637 = 4276,11.

Ответ: что бы через 7 лет при ставке 7,3% годовых получить сумму 7000 грн. необходимо внести на депозит первоначальную сумму 4276,11 грн.

Allbe