Помощь в написании студенческих работ
Антистрессовый сервис

Оценка эффективности системы внутреннего контроля

РефератПомощь в написанииУзнать стоимостьмоей работы

Наличие служб контроля и комиссий. Учет поступления и движения ТМЦ. Надежность контрольной среды. Не правильность оформления. Частичное не соответствие. Полностью проигнорирована. Ограниченно присутствует. Не обнаружены нарушения. Частично присутствует. Наличие всех лицензий. Установлена частично. Разработаны. Высокая. Нет службы контроля. Понимание их роли. Нарушение сроков. Не отсутствует… Читать ещё >

Оценка эффективности системы внутреннего контроля (реферат, курсовая, диплом, контрольная)

На основании нижеприведенных данных оценим эффективности системы внутреннего контроля ООО «Кухня путешествий», таблица 3.

Таблица 3. Эффективность систем внутреннего контроля.

№ пп.

Фактор

Надежность контрольной среды.

Высокая.

Средняя.

Низкая.

Организационная структура. Понимание руководства к бух. и налоговому учету.

Полная.

Понимание их роли.

Частичное не соответствие.

Порядок исполнения трудовых договоров.

Соответствует законодательству РФ.

Средняя.

Не обнаружены нарушения.

Выполнение рекомендаций аудиторов.

Полностью проигнорирована.

Средняя.

Низкая.

Компетентность сотрудников. Наличие должностных инструкций.

Разработаны. Высокая.

Средняя.

Не выявлена.

Распределение ответственности. Установка материально ответственных лиц.

Распределена.

Установлена.

Низкая.

Учет поступления и движения ТМЦ

Ведется.

Частично.

Не установлен.

Наличие служб контроля и комиссий.

Имеется.

Не полной мере понимает свои обязанности.

Нет службы контроля.

Наличие всех лицензий.

Высокая.

Средняя.

Низкая.

Давление на бухгалтерский персонал со стороны руководства.

Отсутствует.

Частично присутствует.

Ограниченно присутствует.

Контроль за соблюдением исполнения графика документооборота.

Присутствует.

Средняя.

Не отсутствует.

Наличие охранной системы и соответствующих мер безопасности. Несанкционированный доступ.

Имеется.

Установлена частично.

Не обнаружен.

Правильность оформления документации.

Не правильность оформления.

Допуск ошибок.

Нарушение сроков.

Итого оценок:

Итоговая оценка надежности контрольной среды.

;

Средняя.

;

Показать весь текст
Заполнить форму текущей работой