Практическая часть. 
Основные тенденции развития современного рынка программного обеспечения в области автоматизации бухгалтерского учета

Сведений об организации, учетной политике, общей и индивидуальной настройках:

Первоначальные данные об организации заполняются с помощью «Стартового помощника», который можно вызвать с панели функций (закладка «Предприятие»). Для этого необходимо использовать данные приведенные ниже.

Сведения об организации:

• — дата регистрации — 01/01/2012 г,
• — название — ФИО группа,
• — полное Общество с Ограниченной Ответственностью «ФИО группа вариант» ,
• — наименование плательщика в платежных поручениях — ФИО группа вариант
• — юридический адрес — 170 023, г. Тверь, ул. М. Буденного, 10, почтовый — 170 023, г. Тверь, ул. М. Буденного, 10, телефоны — 44−04−88.

Коды:

• — ИННКПП — 7 756 376 589 332 800 512, Основной вид деятельности — пошив одежды,
• — ОКОПФ — 65, ОКФС — 16, Организационно-правовая форма — общество с ограниченной ответственностью.

Банк:

основной р/сч — главный р/сч № 40 702 810 177 020 108 800 в КБ «Тверьуниверсалбанк» г. Тверь, БИК — 42 809 706, кор. счет найдется по БИК. Искать в справочнике по БИК=42 809 706.

ИМНС:

наименование налогового органа — ИМНС № 1 по Тверской обл.

Налоги:

организация является плательщиком налога на добавленную стоимость — Да, остальное — Нет.

Также необходимо проверить настройки параметров учета с помощью вызова одноименной задачи с панели функций и учетной политики.

Хозяйственные операции по учету уставного капитала:

Учет уставного капитала Дата 09/01/2012:

Согласно учредительному договору паи составили:

• — АО «Элитный банк» — 1 000 000 руб.,
• — директор — 250 000 руб.,
• (Журнал операций — Добавить операцию — Учет УК)

Оплата уставного капитала Дата 10/01/2012:

АО «Элитный банк» — 500 000 руб.

Использовать:

Банк — Платежное поручение входящее — Добавить Директор — 125 000 руб.

Использовать Журналы — Касса — Новая строка — Приходный кассовый ордер Движения денежных средств (Выбрать) Прочие поступления Кор. Счет — 75.01 Контрагенты — Список контрагентов — Учредители — Директор Сумма — 125 000.

Ставка НДС — Без налога Сдача наличных в банк Дата 10/01/2012:

Журналы — Касса — Новая строка — Расходный кассовый ордер Движения денежных средств (Выбрать) Сдача наличных в банк Кор. Счет — 51 Банковские счета — Основной (ТУБ) Дв. Ден. Средств — Прочие поступления Сумма — 125 000.

Журнал хозяйственных операций по учету товаров:

1. Заключили договор № 1/200 404 с ООО «Кожанка» на поставку 30 мужских кожаных курток (арт. КК 2004;01) по цене (3000 + N) руб. (суммы везде без НДС) Реквизиты ООО «Кожанка» :

Адрес: 170 034, ул. Зеленая, д. 2.

ИНН: 7 730 056 923, тел.44−32−81.

р/с: 40 602 810 955 410 104 320.

Банк:

ТУБ, г. Тверь, кор. счет: 30 101 810 500 000 002 048.

БИК: 42 809 706, адрес: 170 000, г. Тверь, ул. Володарского, 23.

Все эти данные получаются бухгалтерией из других служб и используется в пп.3 и далее.

• 2.12 /01/2012 от ООО «Кожанка» получен Счет № 1/кк от 11/01/201_г. на предварительную оплату 30 курток.
• 3.15 /01.2012 выписано платежное поручение (№ п/п) на оплату 30 кожаных курток и отправлено в банк

Действие бухгалтера:

Банк — платежное поручение исходящее.

• (данные взять из пунктов 1 и 2)
• 4.15 /01/2012 получена Выписка из банка об оплате поставщику ООО «Кожанка» за 30 кожаных курток и Вх. Плат. Пор. № 22/К от 15/01/2012 г.
• 5.16 /01.2012 поступили 30 кожаных курток (накладная № 1/кК и СФ № 1/кК от 16/01/2012) и в этот же день оприходованы на оптовый склад.
• 6.22 /01/2012 заключены Договоры № 1/н с Магазином № 100

И Договор № 2/н с Магазином № 2 на приобретение 10 кожаных куток каждым магазином по Цене (3000+N) *20% руб.

7.23 /01/2012 выписаны два счета магазинам № 2 и № 100 на предварительную оплату товара:

Действия бухгалтера:

• 1. Выписать счет на пред. оплату магазину № 2
• 2. Выписать счет на пред. оплату магазину № 100

Журналы — Счета.

• 8.29 /01/2012 получена выписка из банка об оплате магазином № 100
• 10 кожаных курток Плат. Пор. Входящее № 4/м100 от 28/01/2012 г., вводится на ОСНОВАНИИ счета из пп.7. Магазину № 100 выписаны накладная и счет-фактура (также на основании ранее выписанного счета).
• 9.31 /01/2012 выполнить: формирование Записей Книги покупок, сформировать отчеты: книга покупок (Покупка — Ведение Книги покупок — Книга покупок) и книга продаж (Продажа — Ведение Книги продаж — Книга продаж), закрыть месяц (Операции — Регламентные — Закрытие месяца).
• 10. Сформировать следующие отчеты: отчёт по проводкам, оборотно-сальдовая ведомость, книгу покупок, книгу продаж.
• 2.2 Пример в 1С

С помощью «стартового помощника» заполняются первоначальные данные об организации, которые можно вызвать с панели функции. Заполняем данные об организации: дата регистрации, название, полное общество с ограниченной ответственностью, наименование плательщика в платежных поручениях, юридический и почтовый адрес, телефон, ИНН, КПП, основной вид деятельности, ОКОПФ, ОКФС, организационно-правовая форма. (См. рис. 1. «Экранная форма данных об организации») На данном слайде размещены сведения организации.

Добавляем сведения о банке ОАО «ТверьУниверсалБанк». (См. Рис. 2. «Экранная форма сведения о банке»).

Также необходимо проверить настройки параметров учета с помощью вызова одноименной задачи с панели функций и учетной политики.

Учет уставного капитала.

Согласно учредительному договору паи составили:

• · АО «Элитный банк» — 1 000 000 руб.,
• · директор — 250 000 руб.,

Использовать Журнал операций — Добавить операцию — Учет УК (см. рис. 3. «Экранная форма вкладки Журнал операций»).

Оформляем приходный кассовый ордер.

Дата 10.01.2013 г. Использовать: Журналы — Касса — Новая строка — Приходный кассовый ордер — Движения денежных средств (Выбрать) Прочие поступления. Кор. Счет — 75.01 Контрагенты — Список контрагентов — Учредители — Директор Сумма — 125 000. Ставка НДС — Без налога Сдача наличных в банк.

Дата 10/01/2013г. Журналы — Касса — Новая строка — Расходный кассовый ордер. Движения денежных средств (Выбрать) Сдача наличных в банк. Кор. Счет — 51 Банковские счета — Основной (ТУБ) Дв. Ден. Средств — Прочие поступления. Сумма — 125 000.

Оплата уставного капитала Дата 10/01/2013: АО «Элитный банк» — 500 000 руб. Использовать:

Банк — Платежное поручение входящее — Добавить.

Оформляем поступление товаров и услуг.

Дата 29.01.2013 г. Контрагент — ООО «Кожанка». Товары — кожаная куртка мужская (30 шт). Заключили договор № 1/200 404 с ООО «Кожанка» на поставку 30 мужских кожаных курток (арт. КК 2004;01) по цене 3080 руб. суммы без НДС. Выписано платежное поручение (№ п/п) на оплату 30 кожаных курток и отправлено в банк. Банк — Платежное поручение исходящее. Поступили 30 кожаных курток (накладная № 1/кК и СФ № 1/кК от 16/01/2013) и в этот же день оприходованы на оптовый склад. (см. рис. 4. «Экранная форма вкладки поступление товаров и услуг», рис. 5 «Экранная форма вкладки платежное поручение исходящее»).

Заключены Договоры № 1/н с Магазином № 100 и Договор № 2/н с Магазином № 2 на приобретение 10 кожаных куток каждым магазином по Цене 3100*20% руб. Выписаны два счета магазинам № 2 и № 100 на предварительную оплату товара: Журналы — счета. (см. рис. 8. «Экранная версия вкладки Счет на оплату покупателю»).

Реализация 10-ти кожаных курток Платежное поручение входящее № 4/м100 от 28/01/2013 г., вводится на основании счета из пункта описанного выше. Магазину № 100 выписаны накладная и счет-фактура также на основании ранее выписанного счета. (рис. 6. «Экранная форма вкладки реализация товаров и услуг»).

Формирование записей в книги покупок и книги продаж:

Покупка — Ведение Книги покупок — Книга покупок. Продажа — Ведение Книги продаж — Книга продаж. (см. рис. 7. «Экранная форма вкладки Книга продаж», рис. 8. «Экранная форма вкладки Книга покупок»).

Закрыть месяц.

Операции — Регламентные — Закрытие месяца Сформировать следующие отчеты:

• 1. Отчёт по проводкам;
• 2. Оборотно-сальдовая ведомость;
• 3. Книгу покупок;
• 4. Книгу продаж.

Рис. 9. " Экранная форма вкладки отчет по проводкам"