Преступления в сфере экономической деятельности

1. Понятие и виды преступлений в сфере экономической деятельности

Уголовная ответственность за преступления в сфере экономической деятельности предусмотрена нормами главы 22 УК. В ранее действовавшем уголовном законодательстве эти преступления именовались хозяйственными. С принятием нового УК РФ изменилось как само название данной разновидности посягательств на нормальную экономическую деятельность по производству, распределению, обмену и потреблению материальных благ и услуг, так и их система. Это связано с переосмыслением роли уголовного права в охране экономических отношений переходного к рынку периода. В связи с реформированием экономической системы, изменением принципов государственно-правового регулирования отношений, складывающихся в процессе осуществления хозяйственной деятельности, уголовное право призвано осуществлять борьбу преимущественно с новыми, неизвестными ранее общественно опасными формами экономического поведения: незаконное предпринимательство, недобросовестная конкуренция и монополистическая деятельность, обманные действия в отношении кредиторов и т. п.

Содержащиеся в новом УК нормы об ответственности за преступления в сфере экономической деятельности ориентированы на защиту свободы предпринимательской деятельности и разнообразие ее организационно-правовых форм, защиту предпринимательства от недобросовестной конкуренции и монополизма, охрану прав потребителей товаров и услуг, защиту финансовых интересов государства. Результатом конструирования новой системы преступлений в сфере экономической деятельности явилось то, что ее образуют преимущественно неизвестные ранее отечественному уголовному законодательству составы преступлений. Уголовный кодекс РФ устанавливает ответственность за 32 вида преступлений в сфере экономической деятельности, из которых лишь одиннадцать содержалось в Уголовном кодексе РСФСР 1960 г.

Преступлениями в сфере экономической деятельности являются предусмотренные уголовным законом общественно опасные деяния, посягающие на общественные отношения, складывающиеся по поводу производства, распределения, обмена и потребления, материальных благ и услуг.

Родовым объектом преступлений в сфере экономической деятельности являются экономические отношения, строящиеся на принципах осуществления экономической деятельности, под которыми в свою очередь, понимаются основные начала, идеи, исходные положения, выработанные практикой общественно-экономической жизни, лежащие в основе любой экономической деятельности. В экономике такие принципы называют по-разному: рыночные правила, принципы рыночной экономики, принципы предпринимательского или хозяйственного права и т. д. К принципам осуществления экономической деятельности следует относить принципы свободы экономической деятельности, осуществления её на законных основаниях, добросовестной конкуренции субъектов экономической деятельности, их добропорядочности, запрета заведомо криминальных форм их поведения.

Непосредственными объектами преступлений в сфере экономической деятельности служат конкретные экономические отношения, подвергающиеся изменениям в результате преступного посягательства, предусмотренного одной из статей гл. 22 УК.

В результате совершения анализируемых преступлений дополнительно могут пострадать имущественные интересы гражданина, его собственность (ст. 171, 173, 179 УК), здоровье личности (ч. 3 ст. 178, ч. 2 ст. 179, ч. 3 ст. 188 УК), здоровье личности (ч. 3 ст. 178, ч. 2 ст. 179, ч.3 ст. 188 УК), имущественные интересы индивидуального предпринимателя, организации, государства (ст. 172, 176, 180, 183 УК).

Объективная сторона преступлений в сфере экономической деятельности чаще выражается в активных действиях, как, например, в преступлениях, предусмотренных ст. 171, 174, 174−1, 175, 176, 179, 185, 186, 188 УК. Бездействие представляет объективную сторону злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности, невозвращения на территорию РФ предметов художественного, исторического и археологического достояния, уклонения от уплаты таможенных платежей, невозвращения из-за границы средств в иностранной валюте и др.

Абсолютное большинство диспозиций норм анализируемых преступлений законодатель отнес к числу бланкетных; для уяснения их сути необходимо обращение к ряду законодательных и иных нормативных актов других отраслей права, например предпринимательского, банковского, таможенного, налогового, валютного.

Построение объективной стороны преступлений в сфере экономической деятельности различно. С момента совершения деяния окончены такие преступления, как воспрепятствование законной предпринимательской или иной деятельности, регистрация незаконных сделок с землёй, производство, приобретение, хранение, перевозка или сбыт немаркированных товаров и продукции, легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем, и т. д. В объективную сторону других преступлений в сфере экономической деятельности, таких, например, как лжепредпринимательство, незаконное получение кредита, незаконное использование товарного знака, злоупотребления при эмиссии ценных бумаг и др., кроме деяния обязательно входит последствие и причинная связь между деянием и последствием.

Незаконное предпринимательство и незаконная банковская деятельность могут выступать как в качестве формальных (при извлечении дохода в крупном размере), так и в качестве материальных (при причинении крупного ущерба) составов.

Субъективная сторона преступлений в сфере экономической деятельности характеризуется только умышленной виной (т.е. в соответствии со ст. 25 УК РФ). Преступлением, совершенным умышленно, признается деяние, совершенное с прямым или косвенным умыслом.

Прямой умысел — если лицо осознавало общественную опасность своих действий (бездействия), предвидело возможность или неизбежность наступления общественно опасных последствий и желало их наступления.

Косвенный умысел — если лицо осознавало общественную опасность своих действий (бездействия), предвидело возможность наступления общественно опасных последствий, не желало, но сознательно допускало эти последствия либо относилось к ним безразлично.

В число обязательных признаков субъективной стороны некоторых преступлений входят мотив и цель.

Субъектом анализируемых преступлений выступает вменяемое физическое лицо, достигшее шестнадцати лет, как частное так и должностное. На основании прямого указания закона субъектами некоторых преступлений в сфере экономической деятельности являются только должностные лица. Таковы составы воспрепятствования законной предпринимательской деятельности, регистрации незаконных сделок с землей. Субъектами отдельных преступлении выступают как должностные, так и иные (частные) лица (например, при злостном уклонении от погашения кредиторской задолженности, незаконном использовании товарного знака и др.).

Экономическая деятельность хозяйствующих субъектов протекает в различных сферах предпринимательства: денежно-кредитной, финансовой, торговли, оказания услуг населению и т. п. В зависимости от той или иной области экономической деятельности все преступления, посягающие на нормальное функционирование общественных отношений, складывающихся в процессе производства, распределения, обмена и потребления товаров и услуг, традиционно классифицируются на несколько групп. В учетной литературе предложены различные варианты классификации хозяйственных преступлении, которые утратили актуальность в связи с принятием нового УК. Применительно к закрепленной в Кодексе новой системе преступлений в сфере экономической деятельности в литературе предлагается выделить следующие группы преступных деяний: преступления должностных лиц, нарушающих установленные гарантии и порядок осуществления экономической деятельности; преступления, связанные с нарушением установленного порядка осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности; преступления, связанные с проявлениями монополизма и недобросовестной конкуренции; преступления в сфере обращения денег и ценных бумаг; таможенные преступления; налоговые преступления; преступления, связанные с нарушением прав потребителей. Приведенная классификация построена на двух критериях: сфере и субъектах экономической деятельности. Со строго научной точки зрения предпочтительнее классификация рассматриваемой разновидности преступлений, исходя из непосредственного объекта, то есть сферы экономической деятельности, в которой они совершаются. В этой связи все преступления в области экономической деятельности условно можно подразделить на следующие виды:

• 1) преcтупления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности: воспрепятствование законной предпринимательской деятельности (ст. 169 УК); регистрация незаконных сделок с землей (ст. 170 УК); незаконное предпринимательство (ст. 171 УК); незаконная банковская деятельность (ст. 172 УК); лжепредпринимательство (ст. 173 УК); легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174 УК); приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем (ст. 175 УК); монополистические действия и ограничение конкуренции (ст. 178 УК); принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения (ст. 179 УК); незаконное использование товарного знака (ст. 180 УК); заведомо ложная реклама (ст. 182 УК), незаконное получение и разглашение сведений, составляющую коммерческую или банковскую тайну (ст. 183 УК); подкуп участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов (ст. 184 УК); неправомерные действия при банкротстве (ст. 195 УК); преднамеренное банкротство (ст. 196 УК); фиктивное банкротство (ст. 197 УК);
• 2) преступления в денежно-кредитной сфере: незаконное получение кредита (ст. 176 УК); злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности (ст. 177 УК); нарушение правил при изготовлении и использовании пробирных клейм (ст. 181 УК), изготовление или сбыт поддельных кредитных или расчетных карт и иных платежных документов (ст. 187 УК); злоупотребления при выпуске ценных бумаг (эмиссии) (ст. 185 УК) изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг (ст. 186 УК);
• 3) преступления в сфере финансовой деятельности государства: контрабанда (ст. 186 УК); незаконный экспорт технологий, научно-технической информации и услуг используемых при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники (ст. 189 УК); невозвращение на территорию Российской Федерации предметов художественного, исторического и археологического достояния народов Российской Федерации и зарубежных стран (ст. 190 УК); незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга (ст. 191 УК); нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней (ст. 192 УК); невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте (ст. 193 УК), уклонение от уплаты таможенных платежей (ст. 194 УК) уклонение гражданина от уплаты налога (ст. 198 УК); уклонение от уплаты налогов с организаций (ст. 199 УК);
• 4) преступления в сфере торговли и обслуживания населения: обман потребителей (ст. 200 УК).
• 2. Как возмещается ущерб пострадавшему на производстве в результате несчастного случая? Какие необходимые документы, кроме заключения ВТЭК об инвалидности?

В соответствии с федеральным законом от 24 июля 1998 года № 125-ФЗ «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» обеспечение по страхованию осуществляется:

• 1. В виде пособия по временной нетрудоспособности, назначаемого в связи со страховым случаем и выплачиваемого за счет средств на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний;
• 2. В виде страховых выплат:

единовременной страховой выплаты застрахованному либо лицам, имеющим право на получение такой выплаты в случае его смерти;

ежемесячных страховых выплат застрахованному либо лицам, имеющим право на получение таких выплат в случае его смерти;

3. В виде оплаты дополнительных расходов, связанных с медицинской, социальной и профессиональной реабилитацией застрахованного при наличии прямых последствий страхового случая.

Оплата дополнительных расходов, предусмотренных подпунктом 3 пункта 1 настоящей статьи, за исключением оплаты расходов на лечение застрахованного непосредственно после произошедшего тяжелого несчастного случая на производстве, производится страховщиком, если учреждением медико-социальной экспертизы установлено, что застрахованный нуждается в соответствии с программой реабилитации пострадавшего в результате несчастного случая на производстве и профессионального заболевания в указанных видах помощи, обеспечения или ухода. Условия, размеры и порядок оплаты таких расходов определяются Правительством Российской Федерации. (в ред. Федерального закона от 07.07.2003 N 118-ФЗ) Если застрахованный одновременно имеет право на бесплатное или льготное получение одних и тех же видов помощи, обеспечения или ухода в соответствии с настоящим Федеральным законом и иными федеральными законами, нормативными правовыми актами Российской Федерации, ему предоставляется право выбора соответствующего вида помощи, обеспечения или ухода по одному основанию.

Возмещение застрахованному утраченного заработка в части оплаты труда по гражданско-правовому договору, в соответствии с которым не предусмотрена обязанность уплаты работодателем страховых взносов страховщику, а также в части выплаты авторского гонорара, на который не начислены страховые взносы, осуществляется причинителем вреда.

Возмещение застрахованному морального вреда, причиненного в связи с несчастным случаем на производстве или профессиональным заболеванием, осуществляется причинителем вреда.

Назначение обеспечения по страхованию осуществляется страховщиком на основании заявления застрахованного, его доверенного лица или лица, имеющего право на получение страховых выплат, на получение обеспечения по страхованию, и представляемых страхователем (застрахованным) следующих документов (их заверенных копий): (в ред. Федерального закона от 07.07.2003 N 118-ФЗ) акта о несчастном случае на производстве или акта о профессиональном заболевании;

справки о среднем месячном заработке застрахованного за период, выбранный им для расчета ежемесячных страховых выплат в соответствии с настоящим Федеральным законом; (в ред. Федерального закона от 07.07.2003 N 118-ФЗ) заключения учреждения медико-социальной экспертизы о степени утраты профессиональной трудоспособности застрахованного;

заключения учреждения медико-социальной экспертизы о необходимых видах социальной, медицинской и профессиональной реабилитации застрахованного;

гражданско-правового договора, предусматривающего уплату страховых взносов в пользу застрахованного, а также копии трудовой книжки или иного документа, подтверждающего нахождение пострадавшего в трудовых отношениях со страхователем; (в ред. Федерального закона от 07.07.2003 N 118-ФЗ) свидетельства о смерти застрахованного;

справки жилищно-эксплуатационного органа, а при его отсутствии органа местного самоуправления о составе семьи умершего застрахованного;

извещения лечебно-профилактического учреждения об установлении заключительного диагноза острого или хронического профессионального заболевания (отравления); (в ред. Федерального закона от 07.07.2003 N 118-ФЗ) заключения центра профессиональной патологии о наличии профессионального заболевания; (в ред. Федерального закона от 07.07.2003 N 118-ФЗ) документа, подтверждающего, что один из родителей, супруг (супруга) либо другой член семьи умершего, занятый уходом за детьми, внуками, братьями и сестрами застрахованного, не достигшими возраста 14 лет либо достигшими указанного возраста, но по заключению учреждения медико-социальной экспертизы или лечебно-профилактического учреждения признанными нуждающимися по состоянию здоровья в постороннем уходе, не работает; (в ред. Федерального закона от 07.07.2003 N 118-ФЗ) справки учебного учреждения о том, что имеющий право на получение страховых выплат член семьи умершего застрахованного учится в этом учебном учреждении по очной форме обучения;

документов, подтверждающих расходы на осуществление по заключению учреждения медико-социальной экспертизы социальной, медицинской и профессиональной реабилитации застрахованного, предусмотренной подпунктом 3 пункта 1 статьи 8 настоящего Федерального закона; (в ред. Федерального закона от 07.07.2003 N 118-ФЗ) заключения учреждения медико-социальной экспертизы о связи смерти пострадавшего с несчастным случаем на производстве или профессиональным заболеванием; (абзац введен Федеральным законом от 07.07.2003 N 118-ФЗ) документа, подтверждающего факт нахождения на иждивении или установление права на получение содержания; (абзац введен Федеральным законом от 07.07.2003 N 118-ФЗ) программы реабилитации пострадавшего. (абзац введен Федеральным законом от 07.07.2003 N 118-ФЗ) Перечень документов (их заверенных копий), необходимых для назначения обеспечения по страхованию, определяется страховщиком для каждого страхового случая.

3. Предприниматель без образования юридического лица Дятлов обратился в Арбитражный суд г. Ишима с заявлением о признании его банкротом.

В ходе судебного заседания было установлено, что Дятлов сделал заведомо ложное объявление о своей несостоятельности с целью неуплаты долгов кредиторам, чем причинил последним крупный ущерб. В связи с установлением фиктивного банкротства судом было принято решение об отказе в признании должника банкротом.

Подлежит ли Дятлов привлечению к уголовной ответственности?

пострадавший несчастный случай преступление Руководствуясь статьей 197 УК РФ «Фиктивное банкротство» фиктивное банкротство, то есть заведомо ложное публичное объявление руководителем или учредителем (участником) юридического лица, в данном случае гражданин Дятлов, о несостоятельности данного юридического лица, а равно индивидуальным предпринимателем о своей несостоятельности, если это деяние причинило крупный ущерб, — наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на срок до шести лет со штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев либо без такового.

• 1. Марченко, М. Н. Правоведение [Текст]: учебник / М. Н. Марченко, Е. М. Дерябина; МГУ им. Ломоносова. — М.: Проспект, 2008.
• 2. Правоведение [Текст]: учебник для студентов вузов неюридического профиля / ред. О. Е. Кутафин. — 3-е изд., перераб. и доп. — М.: Юристъ, 2007.

Нормативно-правовые акты:

• 1. Российская Федерация. Законы. Уголовный кодекс Российской Федерации
• 2. Российская Федерация. Законы. Трудовой кодекс Российской Федерации [Текст]: федеральный закон [принят Гос. Думой 30.12.2001: по состоянию на 30.12.2008]. — Новосибирск: Сиб.универ. изд-во, 2009.