Основные направления совершенствования учета денежных средств

На предприятии ООО «Балаковоагропромэнерго» движение денежных средств, в основном, проходит безналичным способом. Но это не избавляет руководство от обязанности оборудовать под кассу специальное изолированное помещение, поэтому хотелось бы порекомендовать не пренебрегать законодательством, и выделить такое помещение.

Руководству предприятия можно порекомендовать обновить бухгалтерскую программу. Фирма" 1С" расширила линейку прикладных решений, построенных на технологической платформе нового поколения «1С Предприятие 8.0». Вслед за конфигурациями «Управление торговлей», «Управление персоналом» и «Управление производственным предприятием» был выпущен такой продукт как — «1С:Бухгалтерия 8.0», который несет в себе много новшеств, призванных повысить эффективность автоматизации работы бухгалтерии.

" 1С: Бухгалтерия 8.0″ - это программный продукт, представляющий собой совокупность технологической платформы «1С: Предприятие 8.0» и конфигурации (прикладного решения) «Бухгалтерия предприятия». При этом главные особенности ведения учета настроены именно в конфигурации «1Сбухгалтерия 8.0» предназначена для автоматизации бухгалтерского и налогового учета, включая подготовку обязательной (регламентированной) отчетности, в организациях, осуществляющих любые виды коммерческой деятельности: оптовую и розничную торговлю, оказание услуг, производство и т. д.

Бухгалтерский и налоговый учет ведется в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

" 1С: Бухгалтерия 8.0″ обеспечивает решение всех задач, стоящих перед бухгалтерской службой предприятия. Так, в «1С: Бухгалтерию 8.0» заложена возможность совместного использования с прикладными решениями «Управление торговлей» и «Зарплата и Управление Персоналом» системы «1С: Предприятие 8.0» .В состав «1С: Бухгалтерии 8.0» включен план счетов, соответствующий приказу Минфина России от 31.10.2000 N 94н «Об утверждении плана счетов бухгалтерского учета Финансово-хозяйственной деятельности организаций и инструкции по его применению» (в редакции приказа Минфина России от 07.05.2003 N 38н).

Пользователь может самостоятельно создавать новые счета и субсчета. «1С:Бухгалтерия 8.0» содержит средства для ведения аналитического, валютного и количественного учета. С помощью «1С:Бухгалтерии 8.0» можно вести несколько информационных баз, например, предназначенных для разных организаций. В то же время «1С: Бухгалтерия 8.0» предоставляет возможность ведения бухгалтерского и налогового учета нескольких организаций в общей информационной базе. В «1С: Бухгалтерии 8.0» регистрируются данные инвентаризации, которые автоматически сверяются с данными учета. На основании инвентаризации отражается выявление излишков и списание недостач. Курсовые и суммовые разницы по каждой операции рассчитываются автоматически.

Что касается совершенствования операций по расчетному счету, серьезные изменения должны коснуться в организации механизма безналичных платежей.

Всем известно, что чем выше оборачиваемость денежных средств, тем больше прибыли получает предприятие за короткий промежуток времени в конкурентной борьбе за клиентов. Одним из возможных вариантов увеличения оборачиваемости денежных средств является уменьшение срока прохождения денежных средств по банковской системе.

В этом может помочь программа «Банк-Клиент». Суть этой системы состоит в том, что клиент банка по модемной связи имеет возможность отослать платежное поручение и принять выписки из банка в течении нескольких минут. В свою очередь, денежные средства указанные в платежном поручении, в тот же день будут списаны со счета клиента и в течении 1−2 дней дойдут до поставщика.