Анализ технико-экономической и финансовой деятельности банка, изучение роли внедрения современных информационных технологий

Анализ технико-экономической и финансовой деятельности банка (на примере филиала № 302 АСБ «Беларусбанк»).

В качестве объекта исследования в области проекта инвестирования мероприятий по внедрению современных информационных технологий в банке рассмотрим на примере филиала № 302 АСБ «Беларусбанк» в г. Гомеле.

В реальной практике деятельности АСБ «Беларусбанк» инвестиционные проекты развития автоматизации банковских работ и развития розничного и корпоративного бизнеса происходит централизованно через Центральный аппарат банка в городе Минске, даже не смотря на то, что каждый отдельно взятый филиал представляет собой как бы отдельный банк со своими службами и планами на развитие. [4].

Целью создания предприятия является оказание на коммерческой основе полного комплекса банковских услуг физическим и юридическим лицам на уровне международных стандартов.

Филиал осуществляет выплату пенсий, пособий, стипендий, прием и обработку всех видов платежей. На 1 января филиал имеет хорошо разветвленную структуру отделений как в городе Гомеле, г. п. Костюковка (23 отделения), так и 14 отделений в г. Буда-Кошелево и Буда-Кошелевском районе.

Используя функции кредитного учреждения по реализации государственных программ, филиал направляет привлеченные средства в кредитование населения, участвует в реализации одной из важных государственных программ — жилищной.

Считая одним из важных направлений деятельности кредитование населения, филиал помогает не только в решении жилищных проблем граждан и непосредственно работников филиала, но и предоставляет кредиты на самые разные цели: приобретение домашнего имущества, на потребительские цели и прочие. На рынке банковских услуг в регионе филиал является лидером в кредитовании физических лиц. Выплата заработной платы через вкладные счета и карт-счета — это один из многолетних основных видов деятельности филиала.

Количественная характеристика сети филиала и основные показатели работы за 2005 год представлены в приложении 1. Согласно данному приложению филиал перспективно развивается в ходе своей деятельности. Так, на начало 2005 года прибыль составила 186 044 тыс. руб. по всему филиалу. Оборот по филиалу в течение 2005 года вырос до 1 153 866 тыс. рублей. среднесписочная численность работников к 2005 году составила 150 человек. Фонд оплаты труда работников банка равен 1 337 388 тыс. рублей.

Таким образом, исходя из приведенных данных за 2005 год тенденции развития филиала, видно, что банк имеет большие тенденции к перспективному росту на рынке банковских услуг за счет увеличения числа новых услуг для физических и юридических лиц, ускоряющийся оборот наличных и безналичных денег, увеличение числа юридических лиц и корпоративных клиентов. Для филиала банка для выхода на высокий уровень прибыли, предусмотренным бюджетом, требуется проведение различного комплекса мероприятий не только привлечения депозитов от населения, выдачи кредитов физическим лицам, но и кредитование инвестиционных проектов крупных платежеспособных предприятий и индивидуальных предпринимателей (СП «Амипак» в г. Буда-Кошелево, другие крупные предприятия г. Гомеля и г. Жлобина).

По состоянию на 01.01.2006 г. ресурсная база филиала составила 4512,3 млн. рублей и выросла с начала года на 56,9%, за 3 года увеличилась в 5,5 раза.

Пассивы баланса Объем средств физических лиц в общей сумме привлеченных средств составляет 51,4% и вырос за предыдущий год в 1,5 раза, за 3 года в 5,3 раза.

Средства юридических лиц составили 818,7 млн. рублей или выросли по сравнению с предыдущим годом в 1,1 раза, за 3 года в 8,6 раза.

Ресурсы привлеченные в системе АСБ «Беларусбанк» на 01.01.2006 г. составили 1339,3 млн. рублей и выросли по сравнению с предыдущим годом в 2,4 раза, за 3 года в 28,1 раза.

Активы баланса По состоянию на 01.01.2006 года доходные активы составили в структуре баланса 77,6% и выросли по сравнению с 2004 годом 1,8 раза, а с 2002 годом в 8,5 раза.

Удельный вес кредитов физическим лицам составил 67,2% и вырос по сравнению с предыдущим годом в 2,8 раза и в 29,2 раза по сравнению с показателем на 01.01.2003 года.

Ресурсы, размещенные в системе АСБ «Беларусбанк» составляют 8,2%.

Активы не приносящие доход в структуре активов занимают 22,4% и выросли по сравнению с предыдущим годом в 1,1 раза, а за 3 года в 2,5 раза.

В структуре активов не приносящих доход обязательные резервы составили 301,8 млн. рублей и выросли по сравнению с предыдущим годом в 1,2 раза, а за 3 года в 3,2 раза. Активы и пассивы баланса представлены в приложении 1 курсового проекта.

Структура доходов и расходов, динамика за последние три года представлена в приложении 2.

Доходы За 12 месяцев 2005 года общая сумма доходов составила 815,0 млн. рублей, что составляет 71,8% от доходов, полученных в 2004 году и в 2,5 раза превышают доходы 2003 года.

Наибольший удельный вес (45,3%) занимают процентные доходы, по сравнению с прошлым годом они снизились в 2,3 раза, а по сравнению с 2003 годом выросли в 5,2 раза.

Процентные доходы от кредитования юридических лиц составили 1,96% и снизились по сравнению с 2004 г. в 44,2 раза, а по сравнению с 2003 годом выросли в 3,8 раза.

Процентные доходы от кредитования физических лиц составили 43,2% и выросли по сравнению с 2004 г. в 1,9 раза, а по сравнению с 2003 годом выросли в5,3 раза.

Комиссионные доходы за 2005 год составили 205,9 млн. рублей и выросли по сравнению с 2004 годом в 1,5 раза, и в 2,5 раза по сравнению с 2003 годом.

Прочие банковские доходы составили 238,3 млн. рублей и выросли по сравнению с 2004 годом в 2,1 раза, а по сравнению с 2003 годом выросли в 1,4 раза.

Расходы.

Наибольший удельный вес (52,9%) занимают прочие операционные расходы и за 2005 год увеличились в 1,2 раза по сравнению с 2004 г., и в 1,7 раза по сравнению 2003 годом. Процентные расходы, имеющие в структуре расходов удельный вес 30,5%, выросли по сравнению с уровнем 2003 г. в 1,5 раза, а по сравнению с предыдущим годом на 14,1%. Наибольший удельный вес (27,4%) занимают процентные расходы по средствам физических лиц. Прочие банковские расходы составили 5,4% и за 2005 г. уменьшились в 8,6 раза к уровню 2004 г. и увеличились в 3,5 раза к уровню 2003 года.

Рентабельность отделений.

Для анализа рентабельности отделений рассмотрены только отделения, расположенные в Буда-Кошелевском районе. Исходя из расчета рентабельности некоторых отделений за 2005 год установлено, что рентабельной является работа 7 (семи) отделений. (операционного отдела отделения 302/167 (48,5%), отделения 302/168 д. Рогинь (5,6%), отделения 302/170 г. п. Уваровичи (20,5%), отделения 302/175 д. Кривск (7,4%), отделения 302/172 д. Уза (19,9%), отделения 302/173 д. Октябрь (27,2%), 302/177 п. Коммунар (10,5%).Не рентабельными остаются 7 отделений, работающие на 0,25 ставки.

Исполнение экономических нормативов, установленных Национальным Банком Республики Беларусь по филиалу представлено в табл. 1.

Таблица 1. Исполнение экономических нормативов, установленных Национальным Банком Республики Беларусь.

Доля филиала на рынке привлечения средств населения в регионе.

По состоянию на 1 января 2006 г. в регионе на счетах граждан хранится 45 258,4 млн руб., в том числе в национальной валюте 30 250,3 млн руб. и иностранной валюте 15 058,1 млн руб.

Доля филиала на рынке привлечения средств населения составляет 60,2% и 62,9% соответственно. Численность населения, получающего заработную плату в филиале на 01.01.2006 г. составляет 12 350 человек, в том числе:

• — через вкладные счета 2995 человек;
• — через карт-счета 9355 человек.

Численность работающих на предприятиях, в организациях и учреждениях района составила 11 567 человек. Кроме того, филиалом в 2005 году заключен договор с учреждением образования «Буда-Кошелевский государственный аграрно-технический колледж» на выплату стипендий учащимся через карт-счета. Для выплаты стипендий открыто 925 карт-счетов.

Численность населения, привлеченного на выплату заработной платы в 2005 году составила 1780 человек (15 коллективов).

Доля филиала на рынке по приему платежей от населения составила 85,9%. Удельный вес населения, получающего заработную плату через структурные подразделения составляет 23,5%, в том числе через карт — счета 7,9%, через вкладные счета 15,6% от общей численности занятого населения региона.

Удельный вес обслуживающихся пенсионеров в филиале составляет 48,9% от общего числа пенсионеров в регионе.

Пенсионеры, перечисляющие пенсию на карт — счета 160 человек.

Количество вкладчиков, оформивших постоянно-действующие платежные поручения на списание сумм составило 2213 чел., в том числе:

Общая сумма, списанная на основании постоянно действующих платежных поручений составила 24 771,9 тыс. руб.

Таким образом, прослеживается тенденция финансового роста всего филиала, особенно в деятельности привлечения средств населения как во вкладные счета, так и на карт-счета.