Порядок формирования временной администрацией реестра требований кредиторов кредитной организации

временный администрация кредитный лицензия Рис. 6 Виды реестров, составляемых после введения в кредитную организации временной администрации

Важным направлением деятельности временной администрации, назначенной в кредитную организацию после отзыва лицензии на осуществление банковских операций, является работа по формированию реестра требований кредиторов.

В зависимости от того входит ли банк в систему страхования вкладов физических лиц выделяют три типа реестров:

• 1) Реестр обязательств банка перед вкладчиками.
• 2) Реестр требований кредиторов банка, в том числе реестр требований кредиторов первой очереди.
• 3) Реестр выплат Банка России.

В соответствии с требованиями п. 23.1. Положения № 279-П в случае отзыва лицензии у банка-участника системы страхования вкладов временная администрация:

• — обеспечивает формирование реестра обязательств банка перед вкладчиками и его направление Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» в порядке, установленном Указанием Банка России N 1417-У от 01.04.2004 г. «О форме реестра обязательств банка перед вкладчиками»;
• — осуществляет учет требований кредиторов в реестре требований кредиторов в соответствии с приложением 9 к Положению № 279-П и обеспечивает передачу указанного реестра Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» Агентству, осуществляющему функции конкурсного управляющего (ликвидатора).

Руководитель временной администрации обязан направить в Банк России и Агентство письменное уведомление о выявленных фактах нарушения банком требований по ведению учета обязательств банка перед вкладчиками и встречных требований банка к вкладчикам.

Следует особо отметить, что в случае осуществление мероприятий по финансовому оздоровлению банка-участника системы страхования вкладов физических лиц и введении Банком России в таком банке моратория на удовлетворение требований его кредиторов, временная администрация в соответствии с п. 2 ч.1 ст. 8 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» № 177-ФЗ от 23.12.2003 г. и ч.4 п. 23.1. Положения № 279-П обеспечивает формирование реестра обязательств банка перед вкладчиками и его направление Агентству в порядке, установленном Указанием Банка России N 1417-У от 01.04.2004 г.

В случае отзыва лицензии у банка, не являющегося участником системы страхования вкладов физических лиц временная администрация формирует реестр требований кредиторов такого банка. Если банк, у которого была отозвана лицензия, осуществлял операции по привлечению средств физических лиц на счета и во вклады, то в соответствии с Федеральным законом «О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» № 96-ФЗ от 29.07.2004 г. Банк России производит вкладчикам такого банка выплаты сумм их вкладов (счетов) в размере до 100 тыс. руб. Выплаты вкладчикам таких банков осуществляются Банком России через банки-агенты на основании реестра выплат Банка России. Указанный реестр формируется Банком России в порядке, установленном Указанием Банка России № 1517-У от 17.11.2004 г. «Об осуществлении выплат Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, и о порядке взаимодействия банков-агентов с Банком России» на основании реестра требований кредиторов первой группы для целей осуществления предварительных выплат, предоставленного конкурсным управляющим такого банка в лице Государственной корпорацией «Агентство по страхованию вкладов». Форма этого реестра в целом является аналогичной форме реестра обязательств банка перед вкладчиками, установленной в Указании Банка России N 1417-У от 01.04.2004 г.

Таким образом, если банк является участником системы страхования вкладов и у него была отозвана лицензия, то формируются реестр обязательств банка перед вкладчиками и реестр требований кредиторов. Если банк не является участником системы страхования вкладов, но работал со средствами физических лиц и у него была отозвана лицензия на осуществление банковских операций, то формируются реестр требований кредиторов, в том числе реестр требований кредиторов первой группы, и реестр выплат Банка России. В случае если банк не участвовал в системе страхования вкладов и не работал со средствами физических лиц, то формируется лишь реестр требований кредиторов.

В соответствии с ч.7 ст. 22.1. Закона о банкротстве кредитных организаций и ч.4 п. 22.16. Положения № 279-П для предъявления кредиторами кредитной организации своих требований к кредитной организации временная администрация в течение 10 рабочих дней со дня назначения направляет для опубликования в «Российской газете», в «Вестнике Банка России» и периодическом печатном издании по месту нахождения кредитной организации объявление, содержащее сведения о кредитной организации (наименование и иные реквизиты), адрес кредитной организации, сведения о временной администрации. Опубликование указанного объявления осуществляется за счет имущества кредитной организации.

В то же время согласно ч.8 ст. 22.1. Закона о банкротстве кредитных организаций и п. 23.3. Положения № 279-П кредиторы кредитной организации вправе предъявить свои требования к кредитной организации в любой момент деятельности временной администрации. Временная администрация осуществляет прием и рассмотрение требований кредиторов, предъявленных к кредитной организации, со дня ее назначения и до дня назначения арбитражным судом конкурсного управляющего (ликвидатора). При предъявлении таких требований кредитор обязан указать наряду с существом предъявляемых требований сведения о себе, в том числе фамилию, имя, отчество, дату рождения, реквизиты документов, удостоверяющих его личность, и почтовый адрес для направления корреспонденции (для физического лица), наименование, место нахождения (для юридического лица), а также банковские реквизиты (при их наличии). Требования кредиторов, полученные временной администрацией без указания кредитором на существо предъявляемых требований, приложения подтверждающих их документов, а также сведений о кредиторе, возвращаются временной администрацией заявителю с указанием на допущенные нарушения и необходимость их устранения.

Требования к кредитной организации предъявляются временной администрации с приложением вступивших в законную силу решений суда, арбитражного суда, определений о выдаче исполнительного листа на принудительное исполнение решений третейского суда или иных судебных актов, а также иных подлинных документов (договоры банковского счета, депозитные договоры, договоры банковского вклада, кассовые ордера, выписки из лицевых счетов и иные документы, подтверждающие наличие денежных требований) либо их надлежащим образом заверенных копий. Требование к кредитной организации может быть рассмотрено временной администрацией и без предъявления кредитором вступивших в законную силу решений суда, арбитражного суда, определений о выдаче исполнительного листа на принудительное исполнение решений третейского суда или иных судебных актов в случае наличия в распоряжении временной администрации документов кредитной организации, позволяющих установить обоснованность и размер таких требований, в том числе оригиналов договоров банковского вклада (счета), первичных банковских документов, данных по счетам клиентов, электронных баз данных об операциях кредитной организации.

Временная администрация в течение 30 рабочих дней со дня получения рассматривает предъявленное требование и по результатам рассмотрения вносит его в реестр требований кредиторов или принимает решение об отказе во включении такого требования в реестр требований кредиторов. Временная администрация согласно ч.6 п. 23.3. Положения № 279-П должна письменно уведомить соответствующего кредитора о включении его требования в реестр требований кредиторов, либо об отказе в таком включении в указанный реестр, либо о включении в реестр требования в неполном объеме с указанием сведений о размере и составе его требования к должнику, а также об очередности его удовлетворения.

При рассмотрении требований кредиторов временная администрация сталкивается с целым рядом проблем. С одной стороны, в кредитной организации, часто отсутствуют первичные документы, подтверждающие задолженность кредитной организации перед юридическими и физическими лицами. С другой стороны, при рассмотрении заявленных требований кредиторовфизических лиц иногда сложно провести идентификацию информации, представленной кредитором о себе, с той, что есть в банке. У физических лиц нередко изменяются паспортные данные, местожительство, фамилия. В случае если кредитор не сможет подтвердить документально данные факты временная администрация вынуждена отказывать во включение его в реестр требований кредиторов. Определенные сложности возникают также и в случае смерти физического лица-вкладчика банка, происшедшей после отзыва лицензии у кредитной организации. Здесь в реестр требований кредиторов включается именно умерший вкладчик, а его наследники смогут получить денежные средства по его вкладу только по истечение 6 месяцев со дня его смерти в порядке, определенном наследственным законодательством (Часть третья ГК РФ).

Временная администрация уведомляет кредиторов кредитной организации об обязанности своевременно информировать временную администрацию или конкурсного управляющего (ликвидатора) об изменении сведений, указанных в заявлении, а также о том, что в случае непредставления таких сведений или несвоевременного их представления временная администрация и кредитная организация в соответствии с ч. 8 статьи 22.1 Закона о банкротстве кредитных организаций не несут ответственности за причиненные в связи с этим убытки.

Учет требований кредиторов в реестре требований кредиторов ведется в валюте Российской Федерации. Требования кредиторов, выраженные в иностранной валюте, учитываются в реестре требований кредиторов в рублях по курсу, установленному Банком России на день отзыва у кредитной организации лицензии. Требования кредиторов по текущим платежам не подлежат включению в реестр требований кредиторов кредитной организации. В соответствии с требованиями п. 23.4. Положения № 279-П временная администрация обеспечивает хранение копии реестра требований кредиторов на бумажном и электронном носителях в местах, исключающих их утрату или доступ неуполномоченных лиц.

После назначения конкурсного управляющего или ликвидатора кредитной организации временная администрация в соответствии с п. 23.5. Положения № 279-П передает ему на основании акта приема-передачи реестр требований кредиторов кредитной организации на бумажном носителе, который должен быть прошнурован, пронумерован, скреплен и заверен печатью временной администрации, а также его копию на электронном носителе информации. По отдельному акту приема-передачи с постраничной описью документов по каждому требованию подлежат передаче конкурсному управляющему или ликвидатору также требования кредиторов с приложением решений суда, арбитражного суда, определений о выдаче исполнительного листа на принудительное исполнение решений третейского суда или иных судебных актов и иных подлинных документов (договоры банковского счета, депозитные договоры, договоры банковского вклада, кассовые ордера, выписки из лицевых счетов и иные документы, подтверждающие наличие денежных требований) либо их надлежащим образом заверенных копий, на основании которых данные требования были включены временной администрацией в реестр требований кредиторов.

В этом же порядке подлежат передаче требования кредиторов, предъявленные к кредитной организации в период деятельности в ней временной администрации, но не рассмотренные временной администрацией на день истечения ее полномочий.

Технология формирования реестров обязательств банка перед вкладчиками и реестра требований кредиторов банка является достаточно трудоемкой, требующей значительных затрат рабочего времени и сил. Поэтому, в случае наличия у банка большого количества кредиторов, особенно физических лиц, временная администрация, назначенная после отзыва лицензии, часто просто не успевает их рассмотреть. В этом случае временная администрация лишь принимает требования кредиторов, а их окончательное рассмотрение и формирование реестра требований кредиторов и реестра обязательств банка перед вкладчиками осуществляется Государственной корпорацией «Агентство по страхованию вкладов», которая по решению арбитражного суда выполняет функции конкурсного управляющего или ликвидатора такого банка. Следует также отметить, что обычно вопросами формирования реестра требований кредиторов согласно сложившейся практике занимаются сотрудники Государственной корпорацией «Агентство по страхованию вкладов», которые с 2005 г. входят в состав практически всех назначаемых Банком России временных администраций.