Расчет производственной программы АТП на 380 автомобилей КамАЗ-5320, с прицепом ГКБ-8350 с определением основных технико-экономических показателей

Финансово-экономический анализ производственно-хозяйственной деятельности АТП является неотъемлемой частью процесса управления автомобильным транспортом. На сегодняшний день в условиях жесткой конкуренции в транспортной отрасли РФ и в связи с широким использованием современных методов исследований и средств вычислительной техники его роль особенно возросла.

Анализом хозяйственной деятельности называется научно разработанная система методов и приемов, посредством которых изучается деятельность предприятия, выявляются резервы производства на основе учетных и отчетных данных, разрабатываются пути их наиболее эффективного использования.

Предметом финансово-экономического анализа является производственно-хозяйственная деятельность предприятий, рассматриваемая во взаимосвязи с технической стороной производства, развитием коллектива и экономической политикой государства на данном этапе развития.

Главной целью анализа производственно-хозяйственной деятельности АТП являются выявление и оценка социально-экономических результатов всех сторон деятельности предприятия, определение напряженности плановых заданий и эффективности их выполнения, вскрытие резервов использования материальных, финансовых и трудовых ресурсов, а также подготовка и повышение обоснованности текущих и перспективных управленческих решений.

Анализ позволяет выявить резервы повышения эффективности деятельности предприятия и его отдельных подразделений. Он является непременным условием хозрасчета как экономической категории, и в то же время служит важным инструментом хозяйственного механизма для достижения высоких результатов при наименьших затратах.

Финансово-экономический анализ является существенным элементом деятельности АТП. Практически все пользователи финансовых отчетов предприятия используют методы финансового анализа для принятия решений по активизации своих интересов.

Основной целью финансово-экономического анализа является получение небольшого числа ключевых параметров, дающих объективную и точную картину финансового состояния предприятия.

Финансовое состояние предприятия характеризуется совокупностью показателей, отражающих процесс формирования и использования его финансовых средств. В рыночной экономике финансовое состояние предприятия по сути дела отражает конечные результаты его деятельности.

Финансово-экономический анализ необходим для:

* объективной оценки результатов производственно-хозяйственной деятельности АТП и его подразделений, действующих в условиях полного хозяйственного расчета;

* оценки степени использования производственных ресурсов, состояния техники, технологии, организации производства, труда и управления с точки зрения их влияния на общую эффективность и качество работы АТП;

* выявления закономерностей и тенденций развития производства, возможности совершенствования системы управления и установления эффективности принимаемых решений;

* выявления причин и факторов, влияющих на конечные показатели деятельности АТП по месту, времени и направлению их воздействия;

* прогнозирования ожидаемых результатов деятельности, подготовки материалов для принятия управленческих воздействий;

* разработки мероприятий по улучшению использования ресурсов, распространению передового опыта и ликвидации негативных явлений и причин плохой работы, контроля за выполнением намеченных мероприятий.

В финансово-экономическом анализе нуждаются все участники экономического процесса АТП.

Из всего выше указанного следует, что, анализ, как функция, присущ всякому процессу управления на любом предприятии, в том числе и АТП. В управленческом цикле он занимает промежуточное место между получением информации и принятием решения. При его помощи осуществляется обратная связь в системе управления производством. Анализ тесно связан с такими функциями управления, как планирование, учет и контроль. Он позволяет оптимизировать производственный процесс и максимально повышать эффективность использования производственных, финансовых и человеческих ресурсов.

Таблица 1 — Техническая характеристика подвижного состава

1. Расчет производственной программы по эксплуатации

Автомобиледни в хозяйстве АДх = Асп * Дк, где Асп — среднесписочное количество подвижного состава, Дк — количество календарных дней в году.

АДх = 380 * 365 = 138 700 а/м*дн.

Автомобиледни в работе АДр = АДх * бв, где бв — коэффициент выпуска автомобилей на линию.

бв = 0,51

АДр = 138 700 * 0,61 = 84 607 а/м*дн.

Суммарная грузоподъёмность парка

?q = (А1 * q1 + А2 * q2) /1000,

где А1, А2 — количество автомобилей по группам грузоподъёмности,

q1, q2 — номинальная грузоподъёмность.

?q = (380 * 8 + 380 * 8) /1000 = 6,08 тыс. т.

Объём перевозок а) суточный объём перевозок

Qсут = (((Тн * q * в * г* Vt)/(?ег + Vt * в * tп-р)) * Асп) / 1000,

где Тн — время в наряде, Тн = 10,2 ч.

Vt — среднетехническая скорость,

Vt =27,2 км/ч,

?ег — средняя длина ездки с грузом,

?ег = 109 км,

tп-р — время простоя под погрузкой/разгрузкой,

tп-р = 0,51 ч, в — коэффициент использования пробега, в = 0,75

г — коэффициент использования грузоподъёмности, г = 0,81

Qсут = (((10,2 * 16 * 0,75 * 0,81 * 27,2) / (109+27,2 * 0,75 * 0,51)) * 380) / 1000 = 8,58 тыс. т.

б) годовой объём перевозок

Qг = nег * q * г / 1000,

где nег — количество ездок с грузом,

nег = (АДр * ?ег * Тн * Vt * q * в) / (?ег + Vt * в * tп-р),

nег = (84 607 * 109 * 10,2 * 27,2 * 16 * 0,75) / (109 + 27,2 * 0,75 * 0,51) = 257 136 803 езд.

Qг = 257 136 803 * 16 * 0,81 / 1000 = 3 332 492,967 тыс.т. = 3 332 492 967 т.

Общий годовой пробег

Lг = Lсут * АДр, где Lсут — суточный пробег,

Lсут =

Lсут = = 253 км

Lг = 253 * 84 607 = 21 405 571 км Пробег с грузом

Lгр = Lг * в,

Lгр = 21 405 571 * 0,75 = 16 054 178 км.

Суточное количество ездок

nес = nег / Дк,

nес = 257 136 803 / 365 = 704 484 езд Автомобилечасы в работе Ачр = АДр * Тн, Ачр = 84 607* 10,2 = 862 991,4 ам*ч.

Производительность на 1 а/м

Qа/т = Qг / Асп * q,

Qа/т = 3 332 492 967 / 380 * 16= 548 107,4 т, Производительность на 1 а/м Ра/т*км = Рг / Асп * q * ?ег, где Рг — грузооборот, Рг = Qг * ?ег, Рг = 3 332 492 967 * 109 = 36 324 173 340 т*км, Ра/т*км = 36 324 173 340 / 380 * 16 * 109 = 548 107,4 т*км.

2. Расчетно-технологическая часть

2.1 Выбор и корректирование нормативов пробегов и трудоёмкостей

Исходные данные:

Количество автомобилей с прицепами -380 ед.

Марка автомобилей и прицепов — КамАЗ — 5320, ГКБ — 8350

Пробег с начала эксплуатации — 142 000 км Процент автомобилей прошедших капитальный ремонт — 28%

Среднесуточный пробег — 253 км Место эксплуатации — г. Магадан Категория дорог — II

Климатические условия — крайний север, очень холодный, с высокой агрессивностью окружающей среды.

Выбор коэффициентов корректирования К1 — коэффициент корректирования нормативов в зависимости от условий эксплуатации [1], табл. 2.8, стр. 26

К2 — коэффициент корректирования нормативов в зависимости от модификации подвижного состава [1], табл. 2.9, стр. 27

К3 — коэффициент корректирования нормативов в зависимости от природно-климатических условий [1], табл. 2.10, стр. 27

К5 — коэффициент корректирования нормативов трудоемкости технического обслуживания и текущего ремонта в зависимости от величины автопарка [1], табл. 2.12, стр. 29

Полученные данные сводим в таблицу 2.

Таблица 2 — Коэффициенты корректирования

Lнто-1 — нормативный пробег до ТО-1 [1], табл. 2.1, стр. 14

Lнто-2 — нормативный пробег до ТО-2 [1], табл. 2.1, стр. 14

Lнкр — нормативный пробег до КР [1], табл. 2.3, стр. 18

tнео — нормативная трудоемкость ЕО [1], стр. 15

tнто-1 — нормативная трудоемкость ТО-1 [1], стр. 15

tнто-2 — нормативная трудоемкость ТО-2 [1], стр. 15

tнтр — нормативная трудоемкость ТР [1], стр. 15

Дто — продолжительность простоя подвижного состава в ТО [1], табл. 2.6 стр. 24

Дкр — продолжительность простоя подвижного состава в КР [1], табл. 2.6 стр. 24

Полученные данные сводим в таблицу 3

Таблица 3 — Нормативы ТО и ремонта

Корректирование нормативов пробега до ТО и КР Скорректированный пробег для ТО-1

LIто-1 = Lнто-1 * К1 * К3

LIто-1 = 3000 * 0,9 * 0,72 = 1944 км Скорректированный пробег для ТО-2

LIто-2 = Lнто-2 * К1 * К3

LIто-2 = 12 000 * 0,9 * 0,72 = 7776 км Скорректированный пробег для КР

LIкр = Lнкр * К1 * К2 * К3,

— для автомобиля

LIкр = 300 000 * 0,9 * 0,9 * 0,63 = 153 090 км,

Lкр. ср. — средний пробег до КР,

Lкр. ср. = (Ан * LIкр + 0.8 * LIкр * Ас)/ Асп.,

где Ан — количество автомобилей, не прошедших КР, Ас — количество автомобилей, прошедших КР, Ас = Асп / 100 * %с, где %с — это процент автомобилей после КР,

%с = 28%

Ас = 380 / 100 * 28 = 106 а/м Ан = Асп — Ас, Ан = 380 — 106 = 274 а/м

Lкр. ср. = (274 * 153 090 + 0,8 * 153 090 * 106) / 380 = 144 549 км Приведение пробегов к кратности среднесуточного пробега Таблица 4 — Приведение пробегов к кратности

2.2 Определение коэффициента использования парка

бт = 1 / (1 + Lcc * (Дор / 1000)),

где бт — коэффициент технической готовности парка;

Дор — простой автомобиля в ТО иТР, Дор = Днор * КI4,

где Днор — нормативный простой автомобиля в ТО и ТР [1], табл. 2.6, стр. 24;

Днор = 0,53 дней / 1000 км КI4 — коэффициент корректирования в зависимости от пробега с начала эксплуатации табл 2.11

КI4 определяем от доли пробега с начала эксплуатации к расчетному пробегу до КР.

d = Lнэ / Lкр ср,

d = 142 000 / 145 728 = 0,97

Найдя долю, определяем коэффициенты по табл. 2.11, [1], стр. 28.

КI4 = 1,2

Дор = 0,53 * 1,2 = 0,636 дней / 1000 км Дкр — простой автомобиля в КР, Дкр = Днкр * КI4

где Днкр — нормативный простой автомобиля в КР [1], табл. 2.6, стр. 24.

Днкр = 22 дней Дкр = 22 * 1,3 = 28,6 дней бт = 1 / (1 + 253 * (0,636 / 1000)) = 0,86

Находим коэффициент использования парка.

би = бт * Ки * Дрг / Дкг, [2], стр. 24

где Ки — коэффициент, учитывающий использование технически исправных автомобилей в рабочие дни для АТП;

Дрг — количество рабочих дней автопарка в году;

Дкг — календарное количество дней в году.

Дрг = 305 дней;

Дкг = 365 дней;

Ки = 0,95 [2], стр. 24.

би = 0,86 * 0,95 * 305 / 365 = 0,68

Расчет годовой программы обслуживания.

Определяем годовой пробег автопарка

Lгп = Асп * Lcc * Дкг * би

Lгп = 380 * 253 * 365 * 0,68 = 23 861 948 км

Nкр г = Lгп / Lр кр, [2], стр. 25

где Nкр г — количество КР за год.

Nкр г = 23 861 948 / 145 728 = 164 возд.

Nто-2 г = Lгп / Lр то-2 — Nкр г, [2], стр. 25

где Nто-2 г — количество ТО-2 за год.

Nто-2 г = 23 861 948 / 8096 — 164 = 2783 обс.

Nто-1 г = Lгп / Lр то-1 — (Nкр г + Nто-2 г), [2], стр. 25

где Nто-1 г — количество ТО-1 за год.

Nто-1 г = 23 861 948 / 2024; (164 + 2783) = 8843 обс.

Nео г = Lгп / Lcc. [2], стр. 25

где Nео г — количество ЕО за год.

Nео г = 23 861 948/ 253 = 94 316 обс.

Nсо г = Асп * 2

где Nсо г — количество СО за год.

Nсо г = 380 * 2 = 760 авт.

Полученные данные сводим в таблицу 5.

Таблица 5 — Годовая программа обслуживания

Расчет суточной программы обслуживания.

Определение количества суточного ЕО

Nео с = Nео г / Дрг

Nео с = 94 316 / 305 = 309 обс.

Суточная программа по ТО-1

Nто-1 с = Nто-1 г / Дрз,

Nто-1 с = 8843 / 305 = 29 обс.

Суточная программа по ТО-2

Nто-2 с = Nто-2 г / Дрз,

Nто-2 с = 2783 / 305 = 9 обс.

Полученные данные сводим в таблицу 6.

Таблица 6 — Суточная программа обслуживания

Определение годовой трудоемкости по видам работ.

Корректирование трудоемкостей по видам обслуживания.

Корректирование трудоемкости ЕО

tIео = tнео * К2 * К5 [1], стр. 29

tIео т = 0,5 * 1,15 * 0,85 = 0,49 чел. час

tIео п/п = 0,3 * 0,85 = 0,26 чел. час Корректирование трудоемкости ТО-1

tIто-1 = tнто-1 * К2 * К5 [1], стр. 29

tIто-1 т = 3,4 * 1,15 * 0,85 = 3,32 чел. час

tIто-1 п/п = 1,5 * 0,85 = 1,28 чел. час Корректирование трудоемкости ТО-2

tIто-2 = tнто-2 * К2 * К5 [1], стр. 29

tIто-2 т = 14,5 * 1,15 * 0,85 = 14,17 чел. час

tIто-2 п/п = 6,0 * 0,85 = 5,1 чел. час Корректирование трудоемкости СО

tIсо = 0,5 * tIто-2

tIсо т = 0,5 * 14,17 = 7,09 чел. час

tIсо п/п = 0,5 * 5,1 = 2,55 чел. час Корректирование трудоемкости ТР

tIтр т = tнтр * К1 * К2 *К3 * К4 * К5,

где К4 — коэффициент корректирования нормативов удельной трудоемкости текущего ремонта в зависимости от пробега с начала эксплуатации К4 = КI4 = 1,3

tIтр т = 8,5 * 1,1 * 1,15 * 1,43 * 1,3 * 0,85 = 16,99 чел. час / 1000 км

tIтр п/п = tнтр п/п * К1 *К3 * К4 * К5,

tIтр п/п = 1,8 * 1,1 * 1,43 * 1,3 * 0,85 = 3,13 чел. час / 1000 км Полученные данные сводим в таблицу 7.

Таблица 7 — Скорректированные трудоемкости

Определение годовой трудоемкости по видам обслуживания.

Годовая трудоемкость ЕО Тео г = Nео г * tIео, Тео г т = 94 316 * 0,49 = 46 214,84 чел час Тео г п/п = 94 316 * 0,26 = 24 522,16 чел. час Годовая трудоемкость ТО-1

Тто-1 г = Nто-1 г * tIто-1

Тто-1 г т = 8843 * 2,32 = 20 515,76 чел. час Тто-1 г п/п = 8843 * 1,28 = 11 319,04 чел. час Годовая трудоемкость ТО-2

Тто-2 г = Nто-2 г * tIто-2

Тто-2 г т = 2783 * 14,17 = 39 435,11 чел. час Тто-2 г п/п = 2783 * 5,1 = 14 193,3 чел. час Годовая трудоемкость СО Тсо г = Nсо г * tIсо Тсо г т = 760 * 7,09 = 5388,4 чел. час Тсо г п/п = 760 * 2,55 = 1938 чел. час Годовая трудоемкость ТР Ттр г = Lгп * tIтр / 1000,

Ттр г т = 23 861 948 * 16,99 / 1000 = 405 414,5 чел. час Ттр г п/п = 23 861 948 * 3,13 / 1000 = 74 687,9 чел. час Полученные данные сводим в таблицу 8

Таблица 8 — Годовая трудоемкость по видам работ

Суммарная трудоемкость по парку

?Т = ?Т т + ?Т п/п, где? Т т — суммарная трудоемкость по тягачу;

?Т п/п — суммарная трудоемкость по полуприцепу.

?Тт = 42 214,84 + 20 515,76 + 39 435,11 + 5388,4 + 405 414,5 = 512 968,61 чел. час.

?Тп/п = 24 522,16 + 11 319,04 + 14 193,3 + 1938 + 74 687,9 = 126 660,4 чел. час.

?Т = 512 968,61 + 126 660,4 = 639 629,01 чел. час За счёт внедрения нового технологического оборудования, передовых технологий и методов снижаем трудоёмкость на 20%

?Тр = ?Т * К, где К — коэффициент, учитывающий снижение трудоемкости за счет применения нового технологического оборудования, передовых технологияй и методов организации труда К = 0.8,

?Тр = 639 629,01 * 0,8 = 508 672 чел.час.

3. Экономическая часть

3.1 Расчёт численности ремонтных рабочих и ИТР

Определяем явочное число рабочих АТП

Nяв. = ?Тр / Фрм, где Фрм — фонд рабочего места, Фрм = [Дкг — (Дп + Дв)] * t1 — Дпп * t2,

где Дкг — число дней в году;

Дв — число выходных дней в году, Дп — число праздничных дней в году, Дпп — число предпраздничных дней в году,

t1 — продолжительность рабочей смены,

t2 — сокращение рабочей смены, Дкг = 365 дн.,

Дв = 104 дн.,

Дп = 12 дн.,

Дпп = 5 дн.,

t1 = 8 ч.,

t2 = 1 ч.,

Фрм = [365 — (104 + 12)] * 8 — 5 * 1 = 1987 ч.

Nяв. = 508 672 / 1987 = 256 чел.

Определяем штатное число людей

Nшт. = ?Тр / Фрр, где Фрр — годовой фонд ремонтного рабочего;

Фрр = [Дкг — Дп — Дв — Дотп — Дбол — Дго] * t1 — Дпп * t2,

Дбол — больничные дни;

Дго — дни государственных обязанностей;

где Дотп — дни отпуска;

Дотп = Дотп + Ддоп + Двр, где Дотп — дни основного отпуска, Ддоп — дни дополнительного отпуска, Двр — дополнительные дни отпуска в зависимости от вредности производства, Дотп = 24 дн.,

Ддоп = 24 дн.,

Двр = 0 дн.,

Дотп = 24 + 24 + 0 = 48 дн.,

Дбол = 3 дн.,

Дго = 1 дн.,

Фрр = (365 — 104 — 12 — 48 — 3 — 1) * 8 — 5 * 1 = 1571 ч.,

Nшт. = 508 672 / 1571 = 323,8 чел.

Определяем численность вспомогательных рабочих Численность вспомогательного персонала принимается в размере 20% от штатного числа основных ремонтных рабочих.

Nвс = 0,2 * Nшт.

Nвс = 0,2 * 323,8 = 65 чел.

Определяем численность инженерно-технического персонала в зависимости от мощности АТП.

Таблица 9 — Численность инженерно-технического персонала

Nитр = 30 чел.

Расчёт годового фонда заработной платы ремонтных рабочих и ИТР.

Определение годового фонда заработной платы основных ремонтных рабочих.

Таблица 10 — Распределение основных ремонтных рабочих по разряду

Определяем среднечасовую тарифную ставку Сср. = (N2C2 + N3C3 + N4C4 + N5C5) / (N2 + N3 + N4 + N5),

где N2 — число рабочих 2 разряда

N3 — число рабочих 3 разряда

N4 — число рабочих 4 разряда

N5 — число рабочих 5 разряда

C2 — тарифная ставка 2 разряда

C3 — тарифная ставка 3 разряда

C4 — тарифная ставка 4 разряда

C5 — тарифная ставка 5 разряда

Np. = Nшт. / 100 * %

N2 = 323,8 / 100 * 10 = 32,38 чел.

N3 = 323,8 / 100 * 34 = 110,092 чел.

N4 = 323,8 / 100 * 36 = 116,568 чел.

N5 = 323,8 / 100 * 20 = 64,76 чел.

Сср. = (32,38 * 19,7 + 110,092 * 20,6 + 116,568 * 21,8 + 64,76 * 22,9) / (32,38 + 110,092 +116,568 + 64,76) = 21,40 руб.

Определяем тарифный фонд заработной платы ЗПтар. = Сср. * ?Тр.

ЗПтар. = 21,40 * 508 672 = 10 885 580,8 руб.

Премиальный фонд ЗПпрем. = ЗПтар. * з / 100,

где з — процент премии з = 60%

ЗПпрем. = 10 885 580,8 * 60 / 100 = 6 531 348,48 руб.

Доплата за руководство бригадой ЗПбр. = ((0,10 … 0,15) * С5 * Фрм. * Nбр.)

где Nбр. — количество бригад

Nбр. = Nшт. / 10

Nбр = 323,8 / 10 = 32 бр.

ЗПбр. = 0,1 * 22,9 * 1987 * 32 = 145 607,36 руб.

Основной фонд заработной платы ОФЗ = ЗПтар. + ЗПпрем. + ЗПбр.

ОФЗ = 10 885 580,8+ 6 531 348,48 + 145 607,36 = 17 562 536,64 руб.

Основная заработная плата ЗПосн. = ОФЗ + (Кн. + Кк.) * ОФЗ, где Кн. — коэффициент характеризующий надбавки Кк. — коэффициент, характеризующий климатический регион Кн. = 0,8

Кк. = 0,7

ЗПосн. = 17 562 536,64 + (0,8 + 0,7) * 17 562 536,64 = 43 906 341,6 руб.

Дополнительная заработная плата ЗПдоп. = (ЗПосн. * здоп.) / 100

здоп. = (Дотп. / (Дк. — Дв. — Дп. — Дотп.)) * 100 + 1

здоп. = (48 / (365 — 104 — 12 — 48)) * 100 + 1 = 24,88%

ЗПдоп. = (43 906 341,6 * 24,88) / 100 = 10 923 897,79 руб.

Годовой фонд заработной платы ФЗПг. = ЗПосн. + ЗПдоп.

ФЗПг. = 43 906 341,6 + 10 923 897,79 = 54 830 239,39 руб.

Среднемесячная заработная плата ЗПср. = ФЗПг. / (Nшт. * 12)

ЗПср. = 54 830 239,39 / (323,8 * 12) = 14 111,14 руб.

Определение годового фонда заработной платы вспомогательных ремонтных рабочих Таблица 11 — Распределение вспомогательных ремонтных рабочих

Определение среднечасовой тарифной ставки Сср. = (N1C1 + N2C2 + N3C3 + N4C4 + N5C5) / (N1 + N2 + N3 + N4 + N5),

N = Nвсп. * %

N1 = 0,15 * 65 = 9,75 чел.

N2 = 0,16 * 65 = 10,4 чел.

N3 = 0,46 * 65 = 29,9 чел.

N4 = 0,2 * 65 = 13 чел.

N5 = 0,03 * 65 = 1,95 чел.

Сср. = (9,75 * 14,7 + 10,4 * 15,0 + 29,9 * 15,9 + 13 * 16,8 + 1,95 * 17,9) / (9,75 + 10,4 + 29,9 + 13 + 1,95) = 15,82 руб.

Тарифный фонд заработной платы ЗПтар. = 0,2 * ?Тр. * Сср.

ЗПтар. = 0,2 * 508 672 * 15,82 = 1 609 438,21 руб.

Премиальный фонд

ЗПпр. = ЗПтар. * з / 100,

где з — процент премии з = 40%

ЗПпр. = 1 609 438,21 * 40 / 100 = 643 775,28 руб.

Определяем доплату за руководство бригады ЗПбр. = ((0,10 … 0,15) * С5 * Фрм. * Nбр.)

ЗПбр. = (0,10 * 17,9 * 1987 * 32) = 113 815,36 руб.

Основной фонд заработной платы ОФЗ = ЗПтар. + ЗПпрем. + ЗПбр.

ОФЗ = 1 609 438,21 + 643 775,28 + 113 815,36 = 2 367 028,85 руб.

Основная заработная плата ЗПосн. = ОФЗ + (Кн. + Кк.) * ОФЗ, где Кн. — коэффициент характеризующий надбавки Кк. — коэффициент, характеризующий климатический регион Кн. = 0,8

Кк. = 0,7

ЗПосн. = 2 367 028,85 + (0,8 + 0,7) * 2 367 028,85 = 5 917 572,13 руб.

Дополнительная заработная плата ЗПдоп. = (ЗПосн. * здоп.) / 100

здоп. = (Дотп. / (Дк. — Дв. — Дп. — Дотп.)) * 100 + 1

здоп. = (48 / (365 — 104 — 12 — 48)) * 100 + 1 = 24,88%

ЗПдоп. = (5 917 572,13 * 24,88) / 100 = 1 472 291,95 руб.

Годовой фонд заработной платы ФЗПг. = ЗПосн. + ЗПдоп.

ФЗПг. = 5 917 572,13 + 1 472 291,95 = 7 389 864,08 руб.

Среднемесячная заработная плата ЗПср. = ФЗПг. / (Nвсп. * 12)

ЗПср. = 7 389 864,08 / (65 * 12) = 9474,19 руб.

Определение годового фонда заработной платы инженерно-технических работников Тарифный фонд заработной платы ЗПтар. = 12 * ?Сокл.,

ЗПтар = 12 (1*8500 + 4 * 6500 + 7 * 5500 + 18 * 5000) = 1 956 000 руб.

Определяем премиальный фонд заработной платы ЗПпр. = ЗПтар. * з / 100,

где з — процент премии з = 50%

ЗПпр. = 1 956 000 * 50/100 = 978 000 руб.

Определяем основной фонд заработной платы ОФЗ = ЗПтар. + ЗПпрем.

ОФЗ = 1 956 000 + 978 000 = 2 934 000 руб.

Основная заработная плата ЗПосн. = ОФЗ + (Кн. + Кк.) * ОФЗ, ЗПосн. = 2 934 000 + (0,8 + 0,7) * 2 934 000 = 7 335 000 руб.

Дополнительная заработная плата ЗПдоп. = ЗПосн. * зд. / 100

ЗПдоп. = 7 335 000 * 24,88 / 100 = 1 824 948 руб.

Годовой фонд заработной платы ФЗПг. = ЗПосн. + ЗПдоп.

ФЗПг. = 7 335 000+ 1 824 948 = 9 159 948 руб.

Среднемесячная заработная плата ЗПср. = ФЗПг. / (Nитр. * 12)

ЗПср. = 9 159 948 / (30 * 12) = 25 444,3 руб.

3.3 Определение размера отчислений в социальные фонды

Определяем размер отчислений в социальные фонды основных ремонтных рабочих Осф. = ФЗПг. * зф. / 100,

где зф. — коэффициент отчисления в социальные фонды зф. = 26,2%

Осф. = 54 830 239 * 26,2 / 100 = 14 365 522,72 руб.

Определяем размер отчислений в социальные фонды вспомогательных ремонтных рабочих Осф. = ФЗПг. * зф. / 100

Осф. = 35 527 994,16 * 26,2 / 100 = 9 308 334,47 руб.

Определяем размер отчислений в социальные фонды инженерно-технических рабочих Осф. = ФЗПг. * зф. / 100

Осф. = 9 159 948 * 26,2 / 100 = 2 399 906,38 руб.

Определяем общий размер отчислений в социальные фонды Осф.общ. = Осф.осн.р.р. * Осф.всп.р.р. + Осф. ит Осф.общ. = 14 365 522,72 + 9 308 334,47 + 2 399 906,38 = 47 673 763,57 руб.

3.4 Определение стоимости материалов и запасных частей

Определяем результирующий коэффициент Ккор. = К1. * К2. * К3. * К4. * Ктр * Кснаб где Ктр. — коэффициент, учитывающий затраты на транспортные расходы.

Кснаб. — коэффициент, учитывающий надбавку снабженческих организаций.

Ктр. = 1,35

Кснаб. = 1,45

Кр. = 1,1 * 1,1 * 1,54 * 1,2 * 1,35 * 1,45 = 4,38

Определяем фактическую норму затрат на материалы для ЕО НмЕОф. = НмЕО * Кр.,

НмЕОф. = 266 * 4,38 = 1165,08 р./1000 км Определяем фактическую норму затрат на материалы для ТО-1

НмТО-1ф. = НмТО-1 * Кр.,

НмТО-1ф. = 97 * 4,38 = 424,86 р./1000 км Определяем фактическую норму затрат на материалы для ТО-2

НмТО-2ф. = НмТО-2 * Кр.,

НмТО-2ф. = 88 * 4,38 = 385,44 р./1000 км Определяем фактическую норму затрат на материалы для ТР НмТРф. = НмТР * Кр.,

НмТРф. = 354 * 4,38 = 1550,52 р./1000 км Определяем фактическую норму затрат для запасных частей Нз/чТРф. = Нз/чТР * Кр.,

Нз/чТРф. = 800 * 4,38 = 3504 р./1000 км Годовые затраты на материалы Зм = (Нм. * Lгп.) / 1000

Нм. = НмЕОф. + НмТО-1ф. + НмТО-2ф. + НмТРф.

Нм. = 1165,08 + 424,86 + 385,44 + 1550,52 = 3525,9 р./1000 км Зм. = (3525,9 * 23 861 948)/1000 = 84 134 842,45 руб.

Годовые затраты на запасные части Зз/ч = (Нз/чТРф. * Lгп.) / 1000

Зз/ч. = (3504 * 23 861 948)/1000 = 83 612 265,79 руб.

3.5 Определение сметы накладных расходов

Определяем накладные расходы в размере половины годового фонда заработной платы основных ремонтных рабочих.

Знак. = 0,5 * ФЗПгр.р.

Знак. = 0,5 * 54 830 239,39 = 27 415 119,7 руб.

3.6 Расчёт себестоимости выполненных работ

Смета калькуляции

Si = 3i * 1000 / Lгп.

S1 = 54 830 239,39 * 1000 / 23 861 948 = 2297,81 руб./1000 км

S2 = 14 365 522,72 * 1000 / 23 861 948 = 613,34 руб./1000 км

S3 = 84 134 842,45 * 1000 / 23 861 948 = 3525,9 руб./1000 км

S4 = 83 612 265,79 * 1000 / 23 861 948 = 3504,0 руб./1000 км

S5 = 27 415 119,7 * 1000 / 23 861 948 = 1148,91 руб./1000 км

Sобщ. = S1 + S2 + S3 + S4 + S5

Sобщ. = 2297,81 + 602,03 + 3525,9 + 3504,0 + 1148,9 = 11 078,64 руб./1000 км

3.7 Определение показателей использования капитальных вложений

1. Степень снижения себестоимости зs =((Sд. — Sпр.) / Sд.) * 100%,

где Sд. — себестоимость действующая на АТП

Sд. = (Тобщ. * Sпр.) / ?Тр.

Sд. = (11 078,64 * 639 629,01) / 508 672 = 13 930,82 руб/1000 км зs = ((13 930,82 — 11 078,64) / 13 930,82) * 100 = 20,47%

2. Определяем рост производительности труда зw = [(Wпр. — Wн.) / Wпр.] * 100

Wпр. = Тобщ. / Nрр

Wпр. = 639 629,01 / 323,8 = 1975,38 ч.

Wн. = Фрр. = 1571 ч.

зw = [(1975,38 — 1571) / 1975,38] * 100 = 20,47%

4. Итоговые показатели проекта

парк пробег обслуживание программа Таблица 12 — Итоговые показатели проекта

Список используемой литературы

1. Положение о техническом обслуживании и ремонте подвижного состава автомобильного транспорта М «Транспорт» 1988 г.

2. Cуханов Б.Н., Борзых И. О., Бедарев Ю. Ф. Техническое обслуживание и ремонт автомобилей. М «Транспорт» 1985 г.

3. Методика разработки по выполнению курсового проекта. МПТ 1985 г.

4. Экономика, организация и планирование автомобильного транспорта. М «Транспорт» 1986 г.