Управление ликвидностью банка

На ликвидность банковского баланса оказывают влияние множество факторов, среди кооритетным.

Существуют три различные теории управления активми[16, с. 130]:

• 1) ротного капитала.
• 2) Теория перемещения. Эта теория основана на утверждении, что банк может быть ликвидным, если его активы можно переместить или продать другим кредиторам или инвесторам за наличные. Если кредиты не погашаются в срок, переданные в обеспечение ссуды товароматердать.
• 3) Теория ожидаемого дохода. Согласно этой теории, банковскую ликвидность мождита.

Таким образом, коммерческие банки должны распределять привлеченные средства в различные виды активных операций не снижая прибыльность и ликвидность. При этом практика выработала ряд мет Они основаны на управлении активами, пассивами или и теми и другими одновременно. По сравнению с другими, каждый из методов управления ликвидноный метод фондового пула.

На практике был выработан ряд подходов к контролю и управлению риском ликвиднсти.

Метод общего фонда средств (смотреть приложение Е). В основе рассматриком целей.

Данный метод требует от руководства банка равного соблюдения принципов ликвиднрования.

Необходимо отметить, что резервы первой очереди включают как обязателтивов к сумме вкладов или к сумме всех активов.

Задачей номер два при размещении средств является создание «некассовых» ликвидных активов, которые к тому же приносят определенный доход. Эти резервы включают высоколиквиных счетах.

Объем вторичных резервов определяется косвенно, теми же факторами, под воздействием которых изменяются вклады и ссуды. Банку, у которого сумма вклтов.

Как и для резервов первой очереди, для вторичных резервов также устанавливают опрках.

Третий этап размещения средств по методу общего фонда средств — формирование пордоставлять ссуды своим клиентам.

И наконец, в последнюю очередь при размещении средств определяется ссрочных ценных бумаг.

Использование метода общего фонда средств в управлении активами дает банку широкие возможности выбора категорий активных операций. Этот метод устанавливает приоритеты, котводства.

Метод распределения активов (смотреть приложение Ж). Выше отмечалось, что при подпами.

Модель распределения активов устанавливает, что размер необходимых банку ликвидных средств зависит от источников привлечения фондов. Этим методом делается попыткатала.

Установив принадлежность средств к различным центрам с точки зрения их ликвидности и прибыльности, определяется порядок их размещения каждым центром. Вклады до востребования требуют самого высокого покрытия обязательными резервами и имеют наивысшую скорость обращения. Следовательно, значительная часть средств из центра вкладов до востребования будет направлена в резервы первой очереди (скажем, на один процент больше, чем установлено нормой обязательных резервов), оставшаяся часть вкладов до востребования будет размещена преимущественно во вторичные резервы посредством инвестирования их в краткосрочные государственные ценные бумаги, и только сравнительно небольшие суммы будут предназначены для предоставления ссуд, главным образом в форме краткосрочных коммерческих кредитов. Как видно из рисунка № 3, средства из центра вкладов до востребования не размещаются в прочие ценные бумаги и основные фонды. Требования ликвидности для центров сберегательных вкладов и срочных вкладов несколько ниже, поэтому данные средства будут помещены большей частью в ссуды и инвестиции. Основной капитал почти не требует покрытия ликвидными активами и используется для вложения в здания и землю, а оставшиеся средства предназначаются для долгосрочных кредитов и менее ликвидных ценных бумаг, т. е. используются для увеличения доходов банка.

Главным преимуществом рассматриваемого метода является уменьшение доли ликвидных активов и вложений дополнительных средств в ссуды и инвестиции, что ведет к увличению нормы прибыли.

Однако и этот метод имеет недостатки, снижающие его эффективность. Хотя в основу выделения различных «прибыльных центров» положена скорость обращги.

Рассмотренные два метода являются несколько упрощенными. Их следует рассматривать не как комплекс нормативных указаний, дающий основу для приннию данного банка.

Метод управления резервной позицией является методом с большими преимущесвании у НБУ.

Преимуществами метода являются:

• — сокращается доля низкодоходных и недоходных актвов;
• — в случае изъятия депозитов валюта баланса банка не уменьшается или уменьшается в меньшей степени, потому что вторичные резервы не ликвидируются, а напротив, банк привлекает дополнтельные средства.

Но при использовании данного метода риск ликвидности замещается другими видми риска:

• — риском изменения процентных ставок;
• — риском доступности фондов (который определяется, в первую очередь, емкостью межбанкоского рынка).

Метод управления кредитной позицией заключается в определении особой кредитной позиции — того объема денежных средств, которые банк получит в крака.

Секьюритизация —.

При этом подходе к управлению ликвидностью также присутствует фактор риска доступности фондов и, как и в предыдущем варианте, его актуальность будет возрастать по мере развития денежного рынка.

Метод показателей ликвидности основывается на расчете определенных коэффицие Теория управления пассивами, развивающая и дополняющая политику управления ликниях.

Первое — коммерческий банк может решать проблему ликвидности путем привлечения дополнительных денежных средств, покупая их на рынке капитала. Реально данное утверждение нашло практическое воплощние в западных странах.

Второе — коммерческий банк может обеспечить свою ликвидность, прибегая к оке евровалют.

В последние годы банки прибегают к обширным займам для обеспечения своей ликвидности. Такие займы стали называть управлением пассивами. Расширение масштабов использовпользовать свои ресурсы.

Вследствие этого, в банках время от времени возрастает потребность в средствах. В мларов.