Заключение. 
Анализ обеспечения кредитов, выдаваемых коммерческими организациями

В данной работе предметом исследования стали экономические и финансовые отношения, возникающие в процессе обеспечения возврата банковского кредита. По результатам проведенного исследования, можно сделать следующие выводы.

Следует различать такие понятия, как ссуда и кредит. Ссуда — безвозмездное пользование вещами. Кредит — более широкое понятие, включающее в себя различные формы, среди которых банковский кредит. Банковский кредит — предоставление денежных средств на возмездной основе и при соблюдении определенных принципов.

Обеспечение кредитных обязательств носит вторичный характер, может быть как в имущественной форме, так и в информационной. Имущественное может быть в материальном или денежном выражении. Информационное — в виде приобретенных заемщиком конкурентных преимуществ или в виде информации о кредитуемом проекте.

Законодательство оставляет перечень форм обеспечения открытым. С одной стороны — это плюс. С другой стороны — нет четкой законодательной базы, охватывающей и регламентирующей применение, так называемых, иных, не указанных в законе способов.

Центральный Банк Российской Федерации поставил банки перед выбором — или в качестве обеспечения принимать залог, или создавать повышенные суммы резервов под возможные потери, так как кредиты с иными формами обеспечения относятся к более высоким группам риска. В следствие этого залог — самая распространенная форма обеспечения.

Действующий порядок обращения взыскания на предмет залога и его дальнейшей реализации — не совершенен и требует корректировки.

Самый распространенный вид залога — твердый залог с оставлением предмета залога у залогодателя. С одной стороны — банк не несет ответственности за сохранность предмета залога и накладных расходов по его хранению. С другой стороны — предмет залога превращается в некую сумму стоимости, так как залогодатель вправе распоряжаться и пользоваться им.

Поручительство — привлекательная для банка форма обеспечения, так как поручитель отвечает по обязательствам должника, как правило, солидарно.

Кредитные организации должны больше внимания уделять составлению договоров. Невнимание банков к деталям при составлении договоров, оборачивается для них значительными потерями в будущем.

С целью повышения эффективности кредитного процесса в банке можно предложить следующие направления.

• 1) Дифференцировать подход к выдаче кредитов — предоставлять большему количеству заемщиков кредитов на срок до шести месяцев, а по кредитам, предоставленным на срок более шести месяцев — рассмотреть возможность увеличения процентной ставки.
• 2) Применить метод работы в команде при рассмотрения кредитной заявки и предоставления кредита
• 3) Привлечь в штат профессиональных оценщиков предметов залога.
• 4) Рассмотреть возможность кредитования с использованием складских свидетельств, депозитных и сберегательных сертификатов других банков.

Трудно прогнозировать, как в перспективе будет развиваться банковское кредитование в России. Наибольших успехов в банковском бизнесе добьются кредитные организации, которые смогут организовать правильную работу в данной сфере, а так же будут совершенствовать и развивать свои способности и возможности.