Совершенствование деятельности ООО «Росгосстрах» и повышение роли страховых услуг в системе рынка финансовых услуг

Для дальнейшего роста рентабельности страховых операций страховой компании ООО «Росгосстрах» необходимо:

наращивать величину собственного капитала.

Рост собственных средств способствует и расширению инвестиционной активности компании, так как это дает возможность вкладываться в более рисковые, но и существенно более доходные финансовые инструменты.

стремиться к снижению себестоимости страховых операций;

расширять спектр услуг на рынке страхования;

предлагать новые программы страхования, более выгодные, чем у конкурентов;

расширять инвестиционную деятельность;

управлять финансами компании на основе бюджетирования;

внедрить автоматизированную систему управления.

Качество активов и капитала страховой организации непосредственно свидетельствует о финансовом состоянии организации.

Применительно к ООО «Росгосстрах» на основании полученных в ходе анализа сведений о его финансовом положении для улучшения его финансового состояния предлагается разработать и реализовать комплекс мероприятий, направленных на улучшение отдельных финансовых показателей его деятельности. В частности:

1) оптимизировать соотношение собственного и заёмного капитала.

В валюте баланса преобладают заемные средства, что свидетельствует о низкой степени её финансовой устойчивости, косвенно ограничивает темпы стратегического развития.

В связи с этим необходимо расширять финансовый потенциал за счёт увеличения объёмов собственного финансирования.

• 2) применительно к расходам на ведение дела: данные отчета о прибылях и убытках говорят о возможности максимизации прибыли за счёт сокращения расходов на ведение дел путём сокращения управленческих, административно-хозяйственных и иных расходов;
• 3) применительно к задолженностям: благоприятное воздействие на финансовое состояние компании способно оказать сокращение дебиторской задолженности, общий объём которой в активе баланса составляет довольно весомую сумму.

Важной особенностью страховой деятельности, является то, что при её грамотном планировании организация имеет возможность аккумулировать огромное количество временно свободных средств и при соблюдении ряда требований размещать их на тот или иной срок, в зависимости от количества предстоящих выплат и их срочности.

Поэтому страховщику, желающему наравне с текущей операционной и финансовой деятельностью получать доход от инвестиционных вложений, так или иначе приходится становиться инвестором и решать вопросы, связанные с качеством: надёжностью и выгодностью осуществляемых вложений.

Важно не забывать, что одновременно с приобретением дополнительного источника дохода организация подвергает себя дополнительным рискам, с которыми неизбежно сопряжена инвестиционная деятельность.

Говоря об инвестиционной деятельности ООО «Росгосстрах» перечислим основные моменты, учёт которых вероятно позволит страховой компании расширить возможности инвестиционной деятельности и улучшить показатели её эффективности.

Во-первых, необходимо своевременно расширять ассортимент используемых инвестиционных инструментов.

Во-вторых, аналитическая работа, подразумевающая оценку конъюнктуры фондового рынка и поиск приемлемых объектов инвестирования, должна вестись регулярно.

В-третьих, отдельное внимание требуется уделять повышению культуры и своего рода «грамотности», осведомлённости потребителей страховых услуг, необходимому для формирования потенциального платёжеспособного спроса.

В рамках данной работы разработан план повышения доходов от страховой деятельности за счет рекламы, дополнительного привлечения страховых агентов, вклада в банк свободных денежных средств.

Реклама — оповещение различными способами для создания широкой известности чему-нибудь с целью привлечения потребителей, зрителей.

Как и во всем мире, внимание жителей России более всего привлекает телевизионная реклама (61,2%). Более четверти россиян (26,2%) вообще не обращают внимания ни на какие виды рекламы. Реклама в газетах и журналах может заинтересовать 21% респондентов. Остальные виды рекламы привлекают гораздо меньше внимания опрошенных. Так 14,9% россиян обращают внимание на рекламу по радио. Щитовая реклама способна привлечь 6,6% опрошенных, реклама на транспорте — 4,7% россиян. Реклама, присылаемая по почте, привлекает 2,5% респондентов. На рекламных агентов, как и на рекламу в Интернете, обращают внимание по 0,5% опрошенных. Остальные 2% участников опроса затруднились с ответом. Таким образом, реклама, размещенная в СМИ, является наиболее эффективной, поскольку привлекает наибольшее количество потенциальных потребителей.

Необходимо разместить рекламу в 5 газетах в течение месяца. Цена 1/8 части полосы стоит 1200 руб. Таким образом, стоимость рекламы за весь период составит 1200*5*4 = 24 тыс. руб.

Необходимо разместить 4 билборда: на ул. Комсомольская, на ул. Карла Маркса, на ул. Менделеева, на ул. Гафури. Призматрон на Привокзальной площади, 1 перетяжку напротив автовокзала (таблица 3.1).

Таблица 3.1. Расходы на дополнительную рекламу

Таким образом, расходы на дополнительную рекламу составят 92 тыс. руб. Также необходимо привлечь 20 страховых агентов. Средняя заработная плата составляет 15 тыс. руб. Значит, в месяц на заработную плату дополнительно будет расходоваться 300 тыс. руб.

Для привлечения на работу агентов необходимо разместить рекламу в газетах «Твоя РАБОТА», «1000 Вакансий», «Работа для Вас», на сайте компании в разделе Вакансии. В газете «Работа для Вас» цена 1 объявления стоит 885 руб., «1000 Вакансий» — 1000 руб., в газете «Твоя РАБОТА» объявления бесплатные.

Таким образом, за месяц на рекламу в СМИ тиражом 1 раз в неделю понадобится потратить 7540 руб. Всего на данные мероприятия по привлечению клиентов необходимо потратить 399 540 руб. в месяц (таблица 3.2).

Таблица 3.2. Расходы компании на привлечение клиентов

Данные мероприятия принесут компании 0,5% чистой прибыли, или 3 228 270 руб. Следовательно, внедрение разработанных нововведений выгодно для организации.

Также для получения дополнительного дохода можно использовать вложение части свободных денежных средств на вклад в банк ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» под 12,5% годовых.

При вложении 5 000 000 тыс. руб. компания получит прибыль в размере 625 000 тыс. руб. Таким образом, предложенные мероприятия принесут компании прибыль в размере 628 228 270 руб. При этом расходы составят 399 540 руб.

Итак, чистая прибыль компании составит 627 828 730 руб.

Необходимо отметить, что в краткосрочной перспективе компания с высокой вероятностью обеспечит выполнение всех своих финансовых обязательств в полном объеме, а в среднесрочной перспективе исполнение обязательств по страховым договорам будет гарантировано в условиях сохранения стабильности макроэкономических и рыночных показателей, что обеспечит достаточно высокий уровень прибыльности. Наиболее благоприятный исход развития страховой деятельности должен проходить в направлении:

более широкого охвата населения;

улучшения качества обслуживания;

введения новых, перспективных видов страхования, например, таких как экологическое страхование, семейное страхование жизни, страхование от убытков вследствие перерывов в производстве.

Можно сказать о том, что это новые перспективные виды страхования, обладающие нераскрытым потенциалом и способные принести дополнительный объем дохода в будущем.

Далее изучим основные направления по повышению роли страховых услуг в системе рынка финансовых услуг.

С учетом изменяющихся условий меняется мировоззрение и подходы к работе страховщиков. Большинство из них осознают, что времена экстенсивного развития рынка и ценовой конкуренции уходят в прошлое. На смену им приходит иная, неценовая конкуренция, основанная на открытости, надежности и честности.

Сегодня каждая страховая компания стремится предложить продукты более высокого качества, чем другие конкуренты по оптимальной цене и обслужить своих клиентов на высоком уровне с большей взаимной выгодой для сторон.

Основными проблемами, с которыми сталкиваются страховые компании нашей страны сегодня, это проблемы неплатежей, стагнация в промышленности, снижение уровня производства, недостаточный платежный потенциал населения, нехватка инвестиционных ресурсов, отсутствие государственной поддержки развития страхования, сохранение достаточно широких сегментов, на которых конкуренция ограничена закреплением рынков за корпоративными страховщиками.

Продолжающаяся рецессия также выявила и заострила ключевые проблемы рынка страховых услуг: недостаточный объем сформированных резервов для покрытия убытков, продолжение демпинговых войн, непрозрачная система отчетности страховых компаний. Все эти факторы в значительной мере тормозят развитие рынка страховых услуг. Исходя из всего изложенного можно сделать следующий вывод, рынок страхования в нашей стране работает, но работает совсем не на том уровне, на каком хотелось бы.

Среди наиболее насущных проблем, стоящих перед российским страхованием, можно выделить также острейшую проблему фактического отсутствия адекватных инвестиционных инструментов, удовлетворяющих требованиям страховщиков. Вопрос о том, каким образом разместить временно свободные денежные средства страховых компаний — прежде всего страховые резервы — стал сейчас настоящей головной болью для страховщиков. Суть проблемы в следующем. Порядок размещения страховых резервов строго регламентируется государством и отклонение от установленных правил со стороны страховых компаний может стоить им лицензии на право занятия страховой деятельностью.

К наиболее серьезным проблемам страхового рынка относится также введение обязательных видов страхования под патронажем некоторых министерств и ведомств. В результате обязательное страхование становится способом отчисления и перераспределения финансовых ресурсов в пользу отдельных министерств и ведомств.

Развитие страхового рынка не может происходить без серьезной и продуманной государственной поддержки. В свете сказанного совершенно очевидна необходимость разработки страховой идеологии и внедрение ее, в первую очередь, в сознание государственных чиновников, депутатов парламента и широких слоев населения.

Отдельного рассмотрения заслуживает проблема налогообложения операций, связанных со страхованием. Специалисты в области страхования неоднократно отмечали, что ряд положений российского налогового законодательства создает препятствия развитию страхования в нашей стране. При этом именно реформирование налогообложения страхователей — потребителей страховых услуг, является вопросом первостепенной важности 47.

Внедрение некоторых послаблений в вопросах налогообложения страховых операций, естественно, приведет к некоторому уменьшению поступлений в бюджет. Однако эти суммы, по-нашему мнению, не смогут сравниться с той выгодой, которую получит государство посредством экономии средств на всевозможных компенсирующих выплатах, так как гражданам будет выгодно за счет своих средств обеспечивать свою страховую защиту и, в случае необходимости, компенсировать свои убытки не за счет государства, а за счет средств страховых компаний, как это делается во всем цивилизованном мире.

Действующая в настоящее время система раздельного налогообложения доходов страховых организаций от чисто страховой деятельности и инвестиционной не позволяет развивать привлекательные для населения долгосрочные виды страхования, которые во многом обеспечивали бы защиту денежных средств граждан от инфляционного обесценения.

В этом плане целесообразно было бы перейти к налогообложению прибыли страховых организаций, исчисляемой как разницы между собранными страховыми платежами, доходами страховой организации от инвестиций (банковских процентов по депозитам, доходов от акций, недвижимости и прочее) и выплатами страхователям по полисам, а также операционными расходами. При этом из сумм, подлежащих налогообложению, должны быть исключены отчисления в резервные фонды по долгосрочным видам страхования. В целом действующая государственная политика налогообложения доходов предпринимательских организаций не способствует накоплению капитала для последующего его реинвестирования.

Существование страхового рынка зависит прежде всего от наличия потребности предприятий и населения в страховании и их способности оплачивать страховые услуги. В настоящее время налогообложение потенциальных клиентов страховых компаний настолько нерационально, что большая их часть теряет всякий интерес к заключению договора.

Особого внимания требует проблема развития долгосрочного страхования жизни в Российской Федерации, так как оно успешно решает вопросы социального обеспечения.

Пенсионное, в частности, страхование позволяет получить дополнительную к государственной пенсию, причем не только пенсию по старости, но и пенсию по инвалидности; снижает нагрузку на расходную часть бюджета, поскольку снижает затраты государства на социальное обеспечение граждан, а государство сосредотачивается на защите наименее обеспеченных слоев населения, в отличие от государственных и негосударственных пенсионных фондов обеспечивает страховую защиту в случае смерти застрахованного; позволяет выплачивать пенсию не только от суммы собранных страховых взносов, но также учитывать и инвестиционный доход 46. С. 12.

Страхование жизни позволяет накопить определенную сумму денежных средств, а также защищает финансовые интересы семьи застрахованного на случай его смерти.

Следует отметить, что для развития долгосрочного страхования жизни необходима серьезная государственная поддержка.

Среди проблем российского страхового рынка можно выделить также значительные региональные диспропорции и неразвитость его инфраструктуры: страховых брокеров и агентов, оценщиков, экспертов, актуариев, система подготовки страховых кадров. Страховые компании-лидеры сосредоточены в ведущих финансово-промышленных центрах. Только в Москве сосредоточено 25% всех реально функционирующих страховых компаний, на долю которых приходится 45% всей совокупной страховой премии.

Сложившаяся неблагоприятная социально — экономическая обстановка в ряде регионов России требует поиск новых источников инвестиций в экономику региона. Несмотря на это до сих пор в региональных экономиках практически не учитываются инвестиционные возможности страховых организаций. Для решения задач развития страхования в регионе, прежде всего, необходимо четко сформулировать цели. Такими целями, на наш взгляд, являются: получение долговременного источника инвестиций, защита муниципального жилого и нежилого фондов от наступления страховых событий, обеспечение страховой защитой инвестиционных и иных проектов региона, обеспечение социальной защитой население региона, повышение заинтересованности в страховании.

Необходимым условием становления регионального страхования в качестве инвестиционного института является существенное увеличение объемов реализуемых страховых услуг за счет освоения новых сегментов страхового рынка.

По сложившейся традиции освоение регионального рынка происходит посредством открытия филиалов и представительств. Содержание штата такого структурного подразделения, обеспечение его средствами связи и оргтехники, без которых сегодня немыслима нормальная работа любого предприятия, а также аренда помещения является очень накладным.

Развитие страхового бизнеса в России и ее большое экономическое и территориальное пространство уже сегодня диктуют необходимость подготовки специалистов с высшим страховым образованием. Речь идет о подготовке страховщиков с высшим страховым образованием. Конечно, это вопрос перспективы, но думать о его решении надо уже сегодня.

Следующим проблемным вопросом отечественного страхового рынка, является скудность предложений.

Важным моментом является организация продажи новых страховых продуктов. С этой целью должна разрабатываться общая маркетинговая стратегия организации по возбуждению интереса к новому продукту. Маркетологи должны постоянно проводить работу с продавцами о необходимости общения с клиентами, так как только путем прямого общения можно добиться наилучшего результата и выяснить какие пожелания есть у клиентов.

Российские страховщики предоставляют клиентам не более 30 — 40 страховых продуктов, в то время как в Японии перечень страховых услуг насчитывает более 300 разнообразных видов. В виду нестабильности экономики страны практически отсутствуют долгосрочные накопительные программы, которые во многих странах являются приоритетными и пользуются популярностью у населения.

Нестабильность финансово-экономической и социально-политической ситуации в стране и отсутствие четкой государственной политики в области страхования также оказывают негативное влияние на состояние страхового рынка. Практически полностью потеряно доверие страхователей к долгосрочному страхованию и страхованию с отсроченными выплатами.

В качестве одного из первоочередных шагов по повышению надежности страховых компаний необходимо выдвинуть требования к увеличению уставных капиталов страховщиков (до 200 млн рублей к 2020 году, соответственно, для страховщиков жизни — 300 млн рублей, для перестраховщиков — 500 млн. рублей), повысить требования к надежности страховых компаний, использовать рейтинги надежности при выборе страховщика.

Во всех развитых странах страхование является, как уже отмечалось, стратегическим сектором экономики. Объём резервов и сроки, на которые размещаются средства, превращают страховые компании в мощнейшие финансовые кредитующие институты. По средствам своей деятельности они концентрируют в своих руках огромную финансовую мощь.

Перспективы развития страхового рынка в России трудно предугадать, так как они во многом зависят от состояния экономики страны, уровня ее развития, благосостояния и страховой культуры населения.

Развитию национального страхового рынка должно способствовать введение ряда новых обязательных видов страхования. К их числу относятся страхование обязательное страхование жилья и отдельных видов имущества 34. С. 5.

С развитием рынка охранных услуг предполагается развитие страхования частных детективов и охранников. Характерно, что разрабатываемые сегодня в этом направлении страховыми организациями продукты предусматривают страховую защиту не только жизни и здоровья частных детективов и охранников, но и страховую защиту от ущерба, причиненного их действиями во время выполнения своих обязанностей.

Частично рост имущественного страхования можно объяснить увеличением стоимости основных средств и другого имущества. Однако, есть и другие объективные причины. К примеру, на сегодняшний день уважающий себя арендодатель при сдаче имущества в аренду в обязательном порядке включит в договор аренды условие страхования передаваемого имущества. Во многих городах сегодня в типовые договоры аренды муниципального имущества в обязательном порядке включается пункт об обязательном страховании указанного имущества. Естественно, что при очень высокой стоимости имущества в крупных городах, такое добровольно-обязательное страхование вносит свой вклад в увеличение объема имущественного страхования 27. С. 8.

Однако уровень страховой защиты многочисленных рисков, связанных с производством, эксплуатацией основных фондов, с защитой от огня, остается на сегодняшний день крайне низким. Условное сопоставление показывает, что страхованием охвачено не более 4,5% всего имущества юридических лиц. Это при том, что потери от пожаров, стихийных бедствии, аварии исчисляются огромными суммами.

Из изложенного выше материала следует, что перспективы у страхового рынка России могут быть благоприятными только в том случае, если государство продемонстрирует свою поддержку в развитии страхования.

Рассмотренные в процессе подготовки данной работы материалы позволяют сделать вывод, что на сегодняшний день назрела необходимость планомерного развития страхового рынка и превращения его в цивилизованный.

Страховой рынок является частью экономики, которая развивается в тесной связи с ее другими секторами. Как известно, основные «двигатели» страхового рынка — это увеличение доходов населения, рост платежеспособности предприятий, приобретение населением дорогостоящего имущества — автомобилей и недвижимости, например, рост кредитной задолженности потребителей, реализация бизнесом крупных инвестиционных проектов.

Одним из важнейших направлений развития страховой деятельности, позволяющим повысить доверие граждан к страховщикам и институту страхования в целом, является защита прав потребителей. В данном направлении необходимо принять следующие меры:

Страхование — одна из финансовых услуг, правила функционирования которых существенно меняются после присоединения России к ВТО. В связи с присоединением России к Всемирной торговой организации (ВТО) и взятых в связи с этим обязательств, требуется комплекс мер по гармонизации российского страхового законодательства:

• 1) определение форм и порядка участия иностранных инвесторов в создании и управлении страховыми организациями и их филиалами;
• 2) формирование подходов к осуществлению надзора и контроля за деятельностью иностранных страховщиков и их филиалов на территории Российской Федерации и трансграничными страховыми операциями, путём внесения в Правительство Российской Федерации проекта федерального закона о внесении изменений в Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и проектов иных нормативных правовых актов.

Для улучшения условий осуществления страховой деятельности в России, повышения прозрачности, стабильности и цивилизованности российского страхового рынка, гармонизации российского страхового законодательства с международной практикой и рекомендациями Международной ассоциации страховых надзоров (МАСН), Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) необходимо принять меры по повышению эффективности государственного страхового надзора, систематизации форм и методов его осуществления, направленные, в частности, на:

• 1) совершенствование механизмов предварительного контроля при выдаче лицензии на осуществление страховой деятельности (дополнительных видов страхования);
• 2) внедрение в деятельность органа страхового надзора методов оперативного мониторинга и оценки финансовой устойчивости страховщиков с применением систематизированного перечня показателей, характеризующих их финансовое положение на основе отчетности страховщиков, оперативно представляемой и в орган страхового надзора и анализируемой, в частности, с применением средств автоматизации;
• 3) повышение эффективности и оперативности контроля за деятельностью субъектов страхового дела, осуществляемого на основе представляемой ими в орган страхового надзора бухгалтерской и иной отчетности, постепенный переход к контролю на основе отчетности, составленной по МСФО;
• 4) определение механизмов и способов осуществления контроля за исполнением страхователями обязанности по заключению договоров страхования и взысканию необоснованно сбереженных сумм в связи с ее неисполнением;
• 5) совершенствование регулирования вопросов проведения проверок субъектов страхового дела, определение видов и форм проверок, оснований для проведения проверок, периодичности и продолжительности проверок, порядка принятия решений о проведении проверок субъектов страхового дела, оформления результатов проверок и доведения их до субъекта страхового дела; например, путем совершенствования нормативной базы страховой деятельности.

6) развитие и расширение иных форм и методов государственного страхового надзора, в том числе направленных на повышение ответственности страховщика за необоснованное сбережение сумм в связи с неисполнением обязательств, возложенных на него по закону. Например, построение системы страхового надзора, ориентированного на повышение эффективности финансов…

провести разработку страховой идеологии и внедрение ее, в первую очередь, в сознание государственных чиновников, депутатов парламента и широких слоев населения;

внедрить некоторые послабления в вопросах налогообложения страховых операций, которые приведут к некоторому уменьшению поступлений в бюджет;

увеличить объем реализуемых страховых услуг за счет освоения новых сегментов страхового рынка;

осуществлять организацию продажи новых страховых продуктов. С этой целью должна разрабатываться общая маркетинговая стратегия организации по возбуждению интереса к новому продукту;

выдвинуть требования к увеличению уставных капиталов страховщиков, повысить требования к надежности страховых компаний, использовать рейтинги надежности при выборе страховщика;

проводить комплексное развитие взаимного страхования.

Одним из важнейших направлений развития страховой деятельности, позволяющим повысить доверие граждан к страховщикам и институту страхования в целом, является защита прав потребителей.

• 1. определение форм и порядка участия иностранных инвесторов в создании и управлении страховыми организациями и их филиалами;
• 2. формирование подходов к осуществлению надзора и контроля за деятельностью иностранных страховщиков и их филиалов на территории Российской Федерации и трансграничными страховыми операциями,

В целях совершенствования государственного регулирования страхового рынка РФ в условиях создания мегарегулятора, рекомендовано:

привести российскую практику в соответствие с европейскими директивами третьего поколения;

перейти в перспективе к установлению минимальных и максимальных значений страховых тарифов, определяемых Правительством Российской Федерации;

выработать порядок осуществления мониторинга применяемых страховых тарифов, их обоснованности и доведения его результатов до общественности;

— последовательно унифицировать порядок определения размера ущерба и страхового возмещения по обязательным видам страхования.

Наша страна отстает от ряда цивилизованных стран по уровню страхования. В стране необходимо развивать систему страхования, основной причиной отставания России от цивилизованных стран является проблема неплатежей или мизерной заработной платы, которая выражается недостаточным платежным потенциале населения и низком уровне жизни.

Если Россия каким-то образом справится с этой проблемой и усовершенствует систему страхования, страна приблизит свои показатели к пяти мировым. Ведь в цивилизованной стране считается ненормальным, когда страховые выплаты берут на себя не страховые структуры, а государство страны.