Пассивные и активные операции центральных банков.
Баланс Банка России
Учетно-ссудные — купля/продажа и учет государственных и коммерческих векселей и обязательств. Центральные банки предоставляют ссуды правительству и банкам. Для покрытия кассовых разрывов (между текущим поступлением доходов и расходами бюджета) могут быть предоставлены ссуды казначейству сроком не более одного года. Центральный банк осуществляет свои функции путем проведения банковских операций… Читать ещё >
Пассивные и активные операции центральных банков. Баланс Банка России (реферат, курсовая, диплом, контрольная)
Центральный банк осуществляет свои функции путем проведения банковских операций, которые, как и у любого другого банка, делятся на пассивные и активные. Пассивные — это операции по формированию и привлечению банковских ресурсов. А активные — операции по размещению и выдаче банковских ресурсов.
К пассивным операциям центральных банков относятся:
- — эмиссия банкнот (доля до 90−95% от всех пассивов) является важным источником ресурсов центрального банка. В наше время отменено золотое обеспечение банкнот. Современный механизм эмиссии банкнот основан на кредитовании коммерческих банков, покупке государственных бумаг и увеличении золотовалютных резервов. Обеспечением банкнотной эмиссии служат активы центрального банка. В этом проявляется взаимосвязь его пассивных и активных операций. Размеры пассивной операции «эмиссия банкнот» зависят от его активных операций: ссуд банкам, покупки государственных ценных бумаг, иностранной валюты и золота.
- — прием депозитов кредитных учреждений составляют значительную часть пассивов центральных банков. Центральные банки принимают от коммерческих депозиты, по которым выплачиваются проценты.
- — хранение капиталов и резервов коммерческих банков. На счетах центральных банков хранятся средства казначейства (министерства финансов) и других правительственных ведомств. Коммерческие банки открывают в центральных банках беспроцентные корреспондентские счета и специальный резервный счет.
- — привлечение средств из-за границы. Центральные банки могут получать кредиты от международных финансово-кредитных организаций или других центральных банков. В ряде стран центральные банки прибегают к займам: выпускают собственные долговые ценные бумаги (облигации, векселя). Они используются для проведения операций на открытом рынке и принимаются центральными банками в залог при кредитовании коммерческих банков.
К активным операциям центральных банков относятся:
- — учетно-ссудные — купля/продажа и учет государственных и коммерческих векселей и обязательств. Центральные банки предоставляют ссуды правительству и банкам. Для покрытия кассовых разрывов (между текущим поступлением доходов и расходами бюджета) могут быть предоставлены ссуды казначейству сроком не более одного года.
- — ломбардное кредитование — ссуды под залог ценных бумаг. Краткосрочные ссуды для поддержания ликвидности коммерческих банков обычно предоставляются центральным банком под залог простых и переводных векселей, государственных ценных бумаг и других активов.
- — инвестиционные — долгосрочные вложения в государственные ценные бумаги. Осуществляются центральными банками с различными целями. Во-первых, покупка ими государственных обязательств служит главной формой кредитования правительства для покрытия бюджетного дефицита. В портфеле центрального банка обычно находится очень незначительная часть государственных ценных бумаг. Основными кредиторами государства выступают не центральные банки, а коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, компании и население. Во-вторых, покупка центральными банками государственных ценных бумаг осуществляется с целью регулирования ликвидности банковской системы, денежной массы и курса государственных облигаций в ходе проведения денежно-кредитной политики. Для увеличения ресурсов коммерческих банков центральные банки используют покупку векселей у коммерческих банков. Эта операция называется переучетом, так как центральный банк осуществляет вторичную покупку векселей, которые коммерческие банки купили у своих клиентов. Другой метод расширения ликвидности коммерческих банков — покупка у банков государственных ценных бумаг с обязательством центрального банка последующей их продажи через определенный срок по заранее фиксированной цене.
- — купля/продажа золота и иностранной валюты.
Операции центрального банка отражаются в его балансе, который состоит из активов и пассивов. К активным статьям пассива относятся:
- — драгоценные металлы;
- — средства в иностранной валюте, размещенные у нерезидентов;
- — кредиты в рублях, в том числе кредиты кредитным организациям — резидентам и нерезидентам;
- — ценные бумаги, включая государственные бумаги;
- — прочие активы.
К пассивным статьям относятся:
- — наличные деньги в обращении;
- — средства на счетах в Центральном банке, в том числе Правительства РФ, кредитных организаций — резидентов и нерезидентов;
- — средства в расчетах;
- — капитал;
- — прочие пассивы.
Как и в любом балансе, активы Центрального банка должны быть равны пассивам. Приведем пример в таблице 1.
Таблица 1.
Баланс Банка России, в %.
Актив. | Пассив. | |||
Драгоценные металлы. | 6,8. | Наличные деньги в обращении. | 28,5. | |
Средства и ценные бумаги в иностранной валюте. | Средства на счетах в Банке России. | 31,3. | ||
Кредиты и депозиты. | Из них:
|
| ||
Из них:
|
| Средства в расчетах. | 1,7. | |
Ценные бумаги. | 34,4. | Капитал и резервы. | 14,2. | |
Из них: — ценные бумаги Правительства РФ. | 83,1. | Прочие пассивы. | 24,3. | |
Прочие активы. | 9,8. | Из них: — кредиты МВФ. | 44,7. | |
Итого. | Итого. | |||