Состав хозяйственных средств организации и их источников

№ счета.

Наименование счета.

Сумма, руб.

Д.

К.

Основные средства:

7 436 600.

Амортизация основных средств.

2 230 980.

Нематериальные активы.

55 137.

Амортизация нематериальных активов.

9 925.

10−1.

Материалы — ткань.

260 000.

10−1.

ТЗР по тканям.

10−3.

Материалы — топливо.

2 200.

10−6.

Материалы — прочие материалы.

33 300.

10-ТЗР.

Транспортно-заготовительные расходы по прочим материалам.

51 000.

Отклонение в стоимости материальных ценностей (для первого варианта).

20−1.

Основное производство — куртки.

77 500.

20−2.

Основное производство — комбинезоны.

39 800.

43−1.

Готовая продукция — куртки 1000 шт.

598 800.

43−2.

Готовая продукция — комбинезоны 1000 шт.

402 700.

Расходы на продажу.

2 00.

Касса.

1 000.

Расчетные счета.

5 105 468.

Расчеты с поставщиками и подрядчиками — ОАО «Триумф».

780 000.

Расчеты с поставщиками и подрядчиками — ОАО «Невская мануфактура».

303 000.

Расчеты с покупателями и заказчиками — ООО «Рабочий».

406 600.

Расчеты с покупателями и заказчиками — ООО «Труд».

206 600.

Расчеты по краткосрочным кредитам и займам.

700 000.

68−1.

Расчеты по налогам и сборам — по НДС.

111 000.

68−2.

Расчеты по налогам и сборам — по налогу на доходы физических лиц.

104 400.

69−11.

Расчеты по страховым взносам, уплачиваемым в Фонд социального страхования.

42 200.

69−12.

Расчеты по страховым взносам по обязательному страхованию от несчастного случая и профессиональным заболеваниям.

9 100.

69−2.

Расчеты по страховым взносам по обязательному пенсионному страхованию.

232 800.

69−3.

Расчеты по страховым взносам, уплачиваемым в Фонд медицинского страхования.

33 200.

Расчеты с персоналом по оплате труда.

744 000.

Расчеты с подотчетными лицами — Бочаров Н.П.

7 400.

Расчеты с подотчетными лицами — Николаев Д.Р.

3 100.

Расчеты с разными дебиторами и кредиторами.

33 000.

Уставный капитал.

5 000 000.

Резервный капитал.

570 000.

Добавочный капитал.

890 000.

Нераспределенная прибыль.

2 893 800.

ИТОГО.

14 687 405.

14 687 405.

Наименование материала.

Единица измерения.

Количество.

Цена, руб.

Стоимость остатка, руб. (счет 10).

Отклонение по ткани (счет 16) или ТЗР по прочим материалам (счет 10ТЗР), руб.

Фактическая себестоимость, руб.

Учетная.

Покупная.

По учетным ценам.

По покупнымценам.

Ткань.

М.

Бензин.

Л.

Прочие.

;

;

;

;

;

Итого.

;

;

;

;

;

Статьи затрат.

Куртки (400 шт.).

Комбинезоны (300 шт.).

Материалы.

Итого.

Статьи затрат.

Куртки (500 шт.).

Комбинезоны (500 шт.).

Материалы.

Итого.