Анализ структуры и динамики пассивов ЗАО «Нижегородпромстройбанк»

Анализ структуры и динамики общей величины пассивов

Произведём анализ структуры и динамики пассивов коммерческого банка ЗАО «Нижегородпромстройбанк» за период 2004 — 2008 гг.

На основе данных балансов на 01.01.2004 — 01.01.2007 (прил.) представим изменение величины пассивов ЗАО «Нижегородпромстройбанк» с 2004 по 2008 гг. в виде диаграммы (рис. 2.1).

На основе этих данных рассчитаем темпы прироста величины пассивов ЗАО «Нижегородпромстройбанк» и сравним с показателями прироста в целом по банковскому сектору Нижегородской области и Российской Федерации (табл. 2.1 — 2.3).

Таблица 2.1. Темпы прироста величины пассивов ЗАО «Нижегородпромстройбанк»

Таблица 2.2. Темпы прироста величины совокупных пассивов по банковскому сектору Нижегородской области.

Таблица 2.3. Темпы прироста величины совокупных пассивов по банковскому сектору Российской Федерации.

Представим рассчитанные показатели прироста пассивов на графике (рис. 2.2).

Из полученного графика видно, что темп прироста пассивов ЗАО «Нижегородпромстройбанк» в 2005 г. значительно отстал от темпа прироста пассивов банковского сектора в целом, но совпадает с показателем по Нижегородской области. В 2006 г. наблюдается практически одинаковый темп прироста на уровне 34 — 36%. В 2007 г. темп прироста пассивов банковского сектора составил 44%, немного ниже темп прироста по Нижегородской области (39,5%), а темп прироста пассивов ЗАО «Нижегородпромстройбанк» упал до уровня 19%. На начало 2008 г. темп прироста пассивов ЗАО «Нижегородпромстройбанк» составил 22%, по Нижегородской области 33,6%, а в целом по банковскому сектору — 44,1%.

Далее рассмотрим изменение величины пассивов ЗАО «Нижегородпромстройбанк» в разрезе собственных и привлечённых ресурсов (рис. 2.3).

Из диаграммы видно, что в 2004 и 2005 гг. происходило равномерное увеличение величины собственных и привлечённых средств. В 2006 г. произошёл резкий скачок роста величины привлечённых средств и замедление роста собственных средств. В дальнейшем это привело к снижению доли собственных средств и увеличению доли привлечённых средств в структуре пассивов банка.

Динамика изменения доли собственных и привлечённых средств в структуре пассивов ЗАО «Нижегородпромстройбанк» представлена на рис. 2.4.

Подробнее рассмотрим динамику привлечённых средств. Сравним величину доли привлечённых средств и темп прироста в пассивах банка ЗАО «Нижегородпромстройбанк» и банковского сектора Российской Федерации в целом.

Как видно из графика, в период с 2004 по 2008 гг. происходило постепенное увеличение удельного веса привлечённых средств в структуре пассивов ЗАО «Нижегородпромстройбанк» с 75,8% в 2004 г. до 84,7% в 2008 гг. В 2004 г. доля привлечённых средств в структуре пассивов ЗАО «Нижегородпромстройбанк» значительно отстаёт от показателя по банковскому сектору Российской Федерации на 9,6%. В 2008 г. удельный вес привлечённых средств приблизился к показателю банковского сектора Российской Федерации.

Рассмотрим темпы прироста удельного веса привлечённых средств (рис. 2.6).

На 1 января 2005 г. темп прироста доли привлечённых средств в структуре пассивов ЗАО «Нижегородпромстройбанк» составлял 3%, а в целом по банковскому сектору Российской Федерации 1,5%, что в 2 раза меньше. В 2006 г. темп прироста снизился: по ЗАО «Нижегородпромстройбанк» до 2%; по банковскому сектору в целом до 0,6%. На 1 января 2007 г. темп прироста удельного веса привлечённых средств ЗАО «Нижегородпромстройбанк» составил 3,1% на фоне незначительного прироста в банковском секторе в целом. На 1 января 2008 г. прирост удельного веса привлечённых средств ЗАО «Нижегородпромстройбанк» составил 3,2%, в то время как в банковском секторе Российской Федерации доля привлечённых средств упала, и снижение составило 1,3%. В целом можно сделать вывод о том, что удельный вес привлечённых средств в структуре пассивов банка ЗАО «Нижегородпромстройбанк» ниже, чем в целом по банковскому сектору Российской Федерации, однако темп прироста более высокий в ЗАО «Нижегородпромстройбанк», чем в целом по России, где на 1 января 2008 г. наблюдалось его снижение.

Таким образом, за период с 2004 по 2008 гг. пассивы ЗАО «Нижегородпромстройбанк» увеличились в 2 раза. При этом значительный рост наблюдался в период с 2005 г. по 2006 г., как и в Нижегородской области и в Российской Федерации в целом. На рост пассивов в основном оказало влияние увеличение привлечённых средств. Их доля в структуре пассивов банка составляла 75,8% в 2004 г., что значительно отличалось от показателя в банковском секторе Российской Федерации. Но за счёт более высоких темпов прироста, удельный вес привлечённых средств в 2008 г. достиг уровня аналогичного показателя в банковском секторе Российской Федерации (84,7%).