Территориальный отбор рисков на страхование — главная проблема обеспечения финансового устойчивости компании

Основой политики страховой компании на рынке является максимально возможный охват страхового рынка Украины. Однако очевидным является тот факт, что в каждом регионе Украины следует применять свои особые методы работы, связанные со спецификой местных условий, развития риска.

В страховании происходит конкретизация понятия «риск». Риском называется возможность отрицательного отклонения между плановым и фактическим результатами, т. е. опасность неблагоприятного исхода на одно ожидаемое явление. Риск — объективное явление в любой сфере человеческой деятельности и проявляется как множество отдельных обособленных рисков. [32, с. 287].

В этом смысле можно говорить о риске ущерба или о шансе на прибыль, где ущерб выражен в отрицательном, а прибыль — в положительном отклонении между плановым и фактическим результатами.

С понятием риска тесно связано понятие ущерба. Если риском является только возможное отрицательное отклонение, то ущербом — действительное фактическое отклонение. Риск реализуется через ущерб, приобретая конкретно измеримые и реальные очертания. Риск и ущерб связаны с преобразующей деятельностью человека в процессе познания природы. Наибольший ущерб проявляется через риски, сущность которых еще не познана человеком.

В этой связи возникает объективная потребность сбора, анализа и обобщения информации о различных неблагоприятных явлениях с целью выяснения общих тенденций развития и закономерностей их проявления, научного предвидения риска. В соответствии с достигнутым уровнем познания многие риски являются непознанными, поскольку недостаточно объяснены и раскрыты причины их проявления, причинно — следственные связи в окружающей природе и обществе.

Под страховым риском обычно понимается событие, на случай которого производится формирование страхового обязательства. Это событие должно иметь все явные признаки вероятности и случайности возникновения. [21, с. 290].

Риск в страховании следует рассматривать в нескольких аспектах:

• — как конкретное явление или совокупность явлений, при наступлении которых производятся выплаты из ранее образованного централизованного фонда в натурально-вещественной или денежной форме;
• — в связи с конкретным застрахованным объектом. Событие или совокупность событий не рассматриваются абстрактно, сами по себе. Их следует соотносить с объектом, принятым на страхование, в отношении которого существует риск. Любой риск имеет конкретный объект проявления. По отношению к объекту соответственно проявляются и изучаются факторы риска. Анализ полученной информации в комплексе с другими мероприятиями позволяет добиться предотвращения или существенного снижения негативных последствий риска;
• — риск сопряжен с вероятностью гибели или повреждения данного объекта, принятого на страхование. Вероятность выступает в качестве меры объективной возможности наступления данного события или совокупности событий, обладающих вредоносным воздействием. Чем меньше вероятность риска, тем легче и дешевле можно организовать его страхование. Значительная вероятность риска предполагает дорогостоящую страховую защиту, что затрудняет ее проведение [31, с. 141].

При наблюдении достаточно большого числа объектов, подверженных воздействию одного и того же риска за один и тот же промежуток времени, выявляется закономерность наступления случайных событий. Чем меньше совокупность, тем в большей степени случайность может быть представлена в качестве проявления достоверной закономерности.

Проявление риска не зависит от воли человека. Это прежде всего касается стихийных бедствий и несчастных случаев.

Целенаправленные действия по ограничению или по минимизации риска в системе экономических отношений носят название управления риском (менеджмент риска). Менеджмент рисков определяют как целенаправленный поиск и организацию работы по снижению степени риска, искусство получения и увеличения дохода в неопределенной хозяйственной ситуации. Конечная цель риск — менеджмента соответствует целевой функции предпринимательства. Он заключается в получении наибольшей прибыли при оптимальном, приемлемом для предпринимателя соотношении прибыли и риска.

Концептуальный подход в управлении риском в страховании включает в себя три основные позиции: выявление последствий деятельности экономических субъектов в ситуации риска, умение реагировать на возможные отрицательные последствия этой деятельности, разработку и осуществление мер, при помощи которых могут быть нейтрализованы или компенсированы вероятностные негативные результаты предпринимаемых действий.

Процесс менеджмента рисков обычно подразделяется на такие этапы:

• — идентификация подверженности риску;
• — оценка рисков;
• — выбор методов управления риском и применение их.

Решение задачи идентификации риска разбивается на две части:

выявление риска, т. е. определение того, что подвержено опасности, риску.

идентификация действующих причин и рисков, приводящих к подобному результату.

Оценка риска — это определение количественным или качественным способом степени риска. Знать о возможном наступлении риска необходимо, но далеко не достаточно. Важно установить, как влияет на результаты деятельности конкретный вид риска и каковы последствия риска, причем сначала следует оценить вероятность того, что некое событие действительно произойдет, а затем — как оно повлияет на экономическое положение страховой компании. На этом этапе оценивается возможность убытка от конкретного риска и анализируется или рассчитывается соответствующий размер убытка. [23, с. 197].

Различают качественную, количественную и относительную оценку риска на основе анализа финансового состояния предприятия.

При качественной оценке определяются возможные виды риска, а также факторы, влияющие на уровень риска при выполнении определенного вида деятельности. Обычно, качественный анализ предпринимательского риска проводится на стадии разработки бизнес-плана. Во время качественной оценки риска выявляются основные виды рисков, влияющие на результаты деятельности предприятия.

Среди подходов к количественной оценке риска выделяют следующие: статистический метод оценки, метод экспертных оценок, использование аналогов.

С помощью статистического метода оценки рисков на основе расчета дисперсии, стандартного отклонения и коэффициента вариации можно оценить риск не только конкретной сделки, но и фирмы в целом, проанализировав динамику ее доходов, за некоторый промежуток времени. Экспертный метод может быть реализован путем обработки мнений опытных специалистов. Обычно эксперты сопровождают свои оценки данными о вероятности возникновения различных величин потерь. При использовании аналогов применяются базы данных о рисках аналогичных проектов или сделок, исследовательских работ проектно-изыскательских учреждений. Полученные таким образом данные обрабатываются для выявления зависимостей в законченных проектах с целью учета потенциального риска при реализации нового предпринимательского проекта или сделки.

Относительная оценка риска на основе анализа финансового состояния предприятия — один из самых доступных в настоящее время методов оценки риска для предпринимательских структур. Финансовое состояние фирмы — это комплексное понятие, характеризующееся системой абсолютных и относительных показателей, отражающих наличие, размещение и использование финансовых ресурсов предприятия. Анализ данных показателей позволяет оценить финансовую устойчивость фирмы, которая в свою очередь является критерием оценки риска. Зависимость между финансовой устойчивостью предприятия и риском прямо пропорциональна: как только предприятие становится финансово неустойчивым — возникает риск банкротств. Анализ финансового состояния предприятия является одним из элементов предупреждения банкротства на самых ранних стадиях. [14, с. 135].

Для определения оптимального риска с максимально возможном охватом страхового рынка условно всю территорию Украины можно разделить на четыре части, имеющие свои специфические особенности: Запад; Восток; Юг; Центр.

" Запад" включает в себя территорию Винницкой, Волынской, Закарпатской, Ивано-Франковской, Львовской, Ровенской, Тернопольской, Хмельницкой и Черновицкой областей. Отличительной особенностью региона является его соседство с 6 государствами; большинство населения живет в небольших городах и селах; высокая продолжительность жизни населения; низкий уровень дохода и высокий уровень безработицы; преобладание сельского населения; на территории расположены малые и средние предприятия, за исключением Львовской области, где имеются промышленные гиганты; грузопотоки в страны Западной Европы и из Западной Европы по железной дороге, автомобильным и трубопроводным транспортом, пассажиропотоки — интенсивное автомобильное и железнодорожное сообщение с Западной Европой.

" Юг" включает Одесскую, Николаевскую, Херсонскую области и Республику Крым. Регион граничит с 3 государствами, имеет выход к морю; преобладает городское население со средним доходом и низкой безработицей; преобладают малые и средние предприятия, за исключением Николаева и Одессы, где имеются промышленные гиганты; грузопотоки со странами Западной Европы, Азии и Закавказья по железной дороге, автомобильным транспортом и морем, международные автомобильные и железнодорожные паромные переправы Керчь-Тамань (Россия), Ильичевск — Варна (Болгария), пассажиропотоки — интенсивное автомобильное и морское сообщение с Западной Европой и Россией.

Регион «Центр» включает Житомирскую, Киевскую, Черниговскую, Черкасскую, Кировоградскую, Полтавскую, Сумскую области. Регион граничит с 2 государствами; за исключением Киева население живет в небольших городах и селах; среднедушевой доход и уровень безработицы средние; на территории расположены малые и средние предприятия, хотя и имеются промышленные гиганты; грузопотоки транзитом в страны Западной Европы из России по железной дороге, автомобильным и трубопроводным транспортом, пассажиропотоки — автомобильное и железнодорожное сообщение с Западной Европой и Россией.

" Восток" включает в себя территорию следующих областей: Харьковская, Донецкая, Луганская, Днепропетровская, Запорожская. Регион граничит с Россией и имеет выход к морю; преобладает городское население, живущее в больших городах и агломерациях; среднедушевой доход выше среднего; уровень безработицы низкий; преобладают крупные предприятия, большое количество промышленных гигантов и крупнейших промышленных комплексов; грузопотоки в Россию, страны Закавказья и Средней Азии по железной дороге, автомобильным и трубопроводным транспортом, а также морем, пассажиропотоки — автомобильное и железнодорожное сообщение с Россией.

Следуя из природно-климатических, техногенных и социальных особенностей, каждому региону соответствует своя специфика в предоставляемых страховых услугах, а следовательно — и в рисках.

Итак, страхование и размер риска тесно связаны. Выравнивание риска, его территориальное распределение и разделение составляют арсенал технических приемов страховщика, с помощью которых организуется успешное проведение страхования, что в свою очередь непосредственно влияет на финансовую устойчивость страховой компании. Выбор конкретных технических приемов зависит от размера риска, от особенностей региона. Правильная оценка размера риска имеет большое значение в практической работе страховщика, так как связана с имеющимися ресурсами страхового фонда и возмещением материального ущерба страхователю в денежной форме.