Заключение. 
Организационная и финансовая политика страховой компании

Итак, в страховой деятельности в условиях рынка важное место занимает деятельность по управлению финансами страховой компании.

Финансовая устойчивость и региональная политика страховой компании — это денежные и организационные, межрегиональные отношения, возникающие в ходе страховой деятельности в процессе формирования собственного капитала, целевых фондов денежных средств и их использования.

К числу основных задач менеджмента страховой компании относятся:

финансовое планирование, мониторинг финансового состояния, формирование сбалансированного страхового портфеля, тарификация услуг, формирование страховых резервов, формирование рационального инвестиционного портфеля, оценка финансовой устойчивости страховой компании, оценка работы региональной сети.

Задачи менеджмента страховой компании можно отнести к классу экспертных задач, т. е. задач, качество решения которых определяется уровнем квалификации эксперта — специалиста в соответствующей области.

Страхование и размер риска тесно связаны. Выравнивание риска, его территориальное распределение и разделение составляют арсенал технических приемов страховщика, с помощью которых организуется успешное проведение страхования, что в свою очередь непосредственно влияет на финансовую устойчивость страховой компании. Выбор конкретных технических приемов зависит от размера риска, от особенностей региона. Правильная оценка размера риска имеет большое значение в практической работе страховщика, так как связана с имеющимися ресурсами страхового фонда и возмещением материального ущерба страхователю в денежной форме.

Под страховым риском обычно понимается событие, на случай которого производится формирование страхового обязательства. Это событие должно иметь все явные признаки вероятности и случайности возникновения.

Риск в страховании следует рассматривать в нескольких аспектах:

• — как конкретное явление или совокупность явлений, при наступлении которых производятся выплаты из ранее образованного централизованного фонда в натурально-вещественной или денежной форме;
• — в связи с конкретным застрахованным объектом. Событие или совокупность событий не рассматриваются абстрактно, сами по себе. Их следует соотносить с объектом, принятым на страхование, в отношении которого существует риск. Любой риск имеет конкретный объект проявления. По отношению к объекту соответственно проявляются и изучаются факторы риска. Анализ полученной информации в комплексе с другими мероприятиями позволяет добиться предотвращения или существенного снижения негативных последствий риска;
• — риск сопряжен с вероятностью гибели или повреждения данного объекта, принятого на страхование. Вероятность выступает в качестве меры объективной возможности наступления данного события или совокупности событий, обладающих вредоносным воздействием. Чем меньше вероятность риска, тем легче и дешевле можно организовать его страхование. Значительная вероятность риска предполагает дорогостоящую страховую защиту, что затрудняет ее проведение.

Развитие региональной сети позволяет страховой компании строить свою региональную политику более профессионально, поскольку филиалы предоставляют достоверную информацию о состоянии страхового поля, и территориальной специфике; позволяет практически безболезненно для бизнеса переориентироваться на более перспективные регионы, сворачивая деятельность там, где это оказывается нецелесообразно.

Эффективное развитие региональной сети является основополагающим фактором финансовой устойчивости страховой компании. Как субъект хозяйственной деятельности страховая компания взаимодействует в сфере финансов с различными категориями лиц и субъектов, которых по разным причинам интересует текущее финансовой состояние страховой компании, тенденции его изменения и ожидаемое финансовое состояние через тот или иной промежуток времени. На качественном уровне под финансовой устойчивостью страховой компании понимается такое состояние ее финансов, при котором она в состоянии своевременно и в предусмотренном объеме выполнять взятые на себя финансовые обязательства перед всеми субъектами в течение всего срока действия заключенных между ними договоров.

Неотъемлемой частью финансовой устойчивости страховой компании являются денежные потоки. Для эффективной страховой деятельности разрабатывается денежная модель. Модель управления денежными потоками включает две составляющие: внешние и внутренние взаимосвязанные потоки. Движущими силами выступают цели. Они зависят от уровня управления, поэтому различны, и между ними необходима сбалансированность, которая достигается в процессе управления денежными потоками.

Денежные потоки тесно связывают все три сферы деятельности страховой компании: текущая страховая деятельность, финансовая деятельность, инвестиционная деятельность. Для того, чтобы эффективно управлять потоком денежных средств, необходимо знать, какова его величина за тот или иной период времени, каковы его основные элементы и какие виды деятельности организации их формируют.

Денежные средства поступают в компанию от собранных взносов, доходов от инвестиций, продажи ценных бумаг и других активов за денежные средства, покупки обычных акций акционерами. Через них оплачиваются счета для покрытия расходов, оплаты убытков, обеспечения дивидендов акционерам.

При анализе действующей системы денежных потоков страховой компании АСКА можно сделать заключения по следующим вопросам:

в каком объекте и из каких источников получены денежные средства и каковы основные направления их расходования;

способна ли компания в результате совей текущей деятельности обеспечить превышение поступлений денежных средств над платежными и насколько стабильно такое превышение;

в состоянии ли компания расплатиться со своими текущими обязательствами;

достаточно ли полученной прибыли для удовлетворения текущей потребности в деньгах;

чем объясняется разница между величиной полученной прибыли и объемом денежных средств.

Более эффективное управление денежным потоком повышает степень финансовой устойчивости страховой компании, так как приводит к:

улучшению оперативного управления, особенно с точки зрения сбалансированности поступлений и расходования денежных средств;

росту продаж и оптимизации затрат за счет больших возможностей маневрирования ресурсами компании;

улучшению управления долговыми обязательствами.

Для устойчивого и эффективного функционирования на страховом рынке страховая компания должна развивать свою региональную политику.

Региональная сеть характеризует возможность страховщика осуществлять страховую деятельность через страховых посредников (страховых агентов и страховых брокеров), а также через обособленные подразделения (филиалы и представительства).

Филиал страховщика — это отдельное подразделение страховщика, которое не является юридическим лицом, может иметь собственное название, которое должно работать в соответствии с «Положением о филиале», иметь отдельный баланс и осуществлять страховую деятельность по тем видам, на которые страховщик получил лицензии и право на проведение которых было предоставлено филиалу общим собранием акционеров страховщика в полном объеме или с определенными ограничениями.

Представительство страховщика — это отдельное подразделение страховщика, которое не является юридическим лицом, действует в соответствии с Положением о представительстве, не имеет права заниматься страховой, а также любой другой предпринимательской деятельностью. Представительство выполняет функции и задачи содействия организации и осуществлению уставной деятельности страховщика, выступает от имени страховщика и финансируется последним.

Предприятия-агенты — юридические лица, которые действуют от лица и по доверенности страховщика, выполняют часть его страховой деятельности (заключение договоров страхования, получение страховых платежей, выполнение работ, связанны с выплатами страховых сумм и страхового возмещения), являются представителями страховщика и действуют в его интересах за комиссионное вознаграждение на основании договора со страховщиком.

Страховые брокеры — граждане или юридические лица, которые зарегистрированы в установленном порядке как субъекты предпринимательской деятельности и осуществляют посредническую деятельность на страховом рынке от своего имени на основании поручения страховщика или страхователя.

Посредническая деятельность страховых агентов и страховых брокеров в пользу иностранных страховщиков на территории Украины не допускается, если иное не предусмотрено международными договорами Украины.

В большинстве своем страховые компании создаются в виде акционерных обществ. Акционерное общество — это коммерческая организация, уставной капитал которой разделен на определенное число акций, удостоверяющий обязательные права участников по отношению к обществу.

В Украине региональная сеть страховых компаний, как правило, представлена в виде филиалов. Особенности филиалов в том, что они являются обособленным подразделением АО, расположенным вне места нахождения общества и осуществляющим все его функции или часть их.

Финансовая составляющая: филиалы должны по некоторым видам страхования отчислять определенный процент от брутто-премии в головную компанию для финансирования вновь открываемых филиалов, для создания специального фонда, позволяющего погасить непредвиденные крупные затраты головной компании по поддержанию филиальной сети, для оплаты услуг сервисных, консультационных компаний; средства фонда также используются при проведении серьезных маркетинговой или рекламной компаний.

Серьезное значение придается также степени развитости агентской сети и уровню затрат на ведение дела.

Главная задача для страховой компании — представлять свои интересы во всех регионах Украины. Для реализации этой задачи страховая компания разрабатывает необходимую региональную политику. Ее составляющие:

развитие и улучшение качества предоставления страховых услуг по всем видам страхования;

разработка новых и развитие уже действующих программ; выбор приоритетных страховых продуктов для определенного региона;

устранение продуктового и регионального перекоса страхового портфеля компании;

организация региональных и местных учебных семинаров;

применение региональных акцентов в рекламе;

исполнение своих обязательств перед клиентами и партнерами, следуя принципу доверия и защиты их интересов;

постоянно расширять границы своей деятельности, поставив цель повышения культуры обслуживания, внедрение новых, конкурентоспособных видов страховой защиты и улучшения имеющихся;

индивидуальный подход к каждому клиенту при заключении договоров и высокая надежность страховых выплат.

Итак, развитие региональной сети позволяет страховой компании строить свою региональную политику более профессионально, поскольку филиалы предоставляют достоверную информацию о состоянии страхового поля, и территориальной специфике.

Развитая региональная сеть позволяет некоторым компаниям практически безболезненно для бизнеса переориентироваться на более перспективные регионы, сворачивая деятельность там, где это оказывается нецелесообразно.

Такие подходы оказывают положительное воздействие на общий финансовый результат работы компании.

страховой финансовый денежный.