Система, способы обнаружения и методы регулирования кредитных рисков КБ

В системе кредитования важное место занимает совершенствование методов диагностики и контроля кредитных рисков, в т. ч. методов их раннего распознавания.

Анализ кредитоспособности на основании данных годового баланса. Целью такого анализа является получение надежного представления о доходах, размере имущества и ликвидности предприятия (на основе структур баланса и счета прибылей и убытков, потока капитала).

Анализ состояния счета для оценки заемщика. Существует преимущество счета как информационного источника по сравнению с огромным количеством цифр годового отчета: данные счета находятся в непосредственном распоряжении банка, доступ к ним не ограничен и не сопряжен с большими затратами, а информация с высокой степенью актуальности, надежности и точности может быть получена оперативно.

Анализ кредитоспособности на основании иной информации о заемщике: анализ финансовых планов; оценка управления предприятием; анализ сбыта продукции заемщика; информация содержащаяся в учредительных документах, в отчетах об осмотре предприятия и т. д.

Методы регулирования кредитных рисков (по способам минимизации):

• 1) Предотвращение риска (отказ в выдаче кредита; предоставление кредита при условии контроля системы защиты от возможного его невозвращения).
• 2) Перевода риска (риск берет на себя третье лицо — поручитель).
• 3) Поглощение риска (нейтрализация возможного ущерба при наступлении вероятного события или несрабатывания иных способов его минимизации).
• 4) Компенсация риска (уравнение последствий риска посредством механизма сохранения безубыточного состояния, это может быть открытие заемщиком депозита в кредитной организации).
• 5) Разделение общей совокупности рисков на отдельные части (применяется с целью ограничения воздействия ущерба этой отдельной частью, а не всей совокупностью).
• 6) При диверсификации (расширение диапазона кредитования, обновляется кредитный портфель, появляются новые услуги, связанные с кредитованием).