Банковская система: понятие и принципы построения

Понятие «банковская система» является одним из ключевых в изучении как банковского дела, так и экономической системы в целом. Это обусловлено тем, что коммерческие банки функционируют в рыночной экономике не изолированно, а во взаимосвязи и взаимозависимости друг с другом. Эта взаимосвязь проявляется в осуществлении межбанковских расчетов, когда банк по поручению клиентов осуществляет платежи и расчеты через:

• а) расчетную сеть Банка России;
• б) банки-корреспонденты, расчеты через которые осуществляются на основании заключенных между ними договоров;
• в) банки, уполномоченные на ведение определенного вида счетов и осуществление платежей;
• г) клиринговые центры — небанковские кредитные организации, осуществляющие расчетные операции. Андрюшин С. А. Банковская система России: особенности эволюции и концепция развития. — М.: Институт экономики РАН, 2003. — С.17.

Взаимозависимость банков проявляется в заимствованиях на рынке межбанковских кредитов.

В обоих случаях невыполнение обязательств одним из банков приводит к трудностям функционирования связанных с ним прямо и опосредованно других банков, т. е. к возникновению так называемого «эффекта домино» .

Таким образом, в современных условиях банки представляют собой не просто случайный набор, а действительно банковскую систему, т. е. множество элементов с отношениями и связями, образующими единое целое. Основными свойствами банковской системы, как и систем в целом, являются:

• — иерархичность построения;
• — наличие отношений и связей, которые являются системообразующими, т. е. обеспечивают свойство целостности;
• — упорядоченность ее элементов, отношений и связей;
• — взаимодействие со средой, в процессе которого система проявляет и создает свои свойства;
• — наличие процессов управления. Андрюшин С. А. Банковская система России: особенности эволюции и концепция развития. — М.: Институт экономики РАН, 2003. — С.18.

Учитывая относительную непродолжительность процесса становления банковской системы рыночного типа в России, отдельные признаки банковской системы могут не проявляться отчетливо, но прослеживаться при функционировании банковской системы в целом.

Исходя из этих основных свойств рассмотрим особенности российской банковской системы.

В Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» отмечается, что банковская система включает Центральный банк, кредитные организации и их ассоциации. Федеральный закон от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп. от 29.09 2004г).

Банки подразделяются на универсальные и специализированные. Универсальные банки осуществляют широкий круг банковских операций. Специализированные банки ограничивают свою деятельность одной или несколькими банковскими операциями. Банковская система РФ представлена как универсальными банками, так и специализированными.

Большинство созданных в Российской Федерации в 1992;1999 гг. банков сформировалось как специализированные коммерческие отраслевые банки. Это сохранилось в их названиях: например БИН-банк (Банк инвестиций и новаций), Инкомбанк (Инновационный коммерческий банк), Внешторгбанк (Банк для внешней торговли) и др. Для того чтобы привлечь новых клиентов и расширить свою ресурсную базу, специализированные банки стали осуществлять практически все виды банковских операций для организации предприятий всех отраслей экономики. Они стали универсальными.

Банковская система РФ представлена в приложении 1. Крупнейшие холдинги, группы и альянсы российских банков // Эксперт. — 2001. — № 11. — С.82.

Системообразующие связи и отношения определяются, прежде всего, через специфические банковские операции, на осуществление которых имеют право только кредитные организации в целом и банки в частности. В российской практике они определены в Федеральном законе «О банках и банковской деятельности». Это, как уже отмечалось:

• — привлечение вкладов;
• — предоставление кредитов;
• — ведение счетов клиентов;
• — осуществление расчетов по поручению клиентов и банков-корреспондентов;
• — финансирование капитальных вложений по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств, а также за счет собственных средств;
• — выпуск платежных документов (чеков, аккредитивов, пластиковых карт и др.);
• — покупка у организаций и граждан и продажа им иностранной валюты;
• — покупка и продажа в России и за границей драгоценных металлов, природных драгоценных камней, а также изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней;
• — привлечение и размещение драгоценных металлов на счета и во вклады и иные операции с этими ценностями;
• — трастовые операции (привлечение и размещение средств, управление ценными бумагами и др.) по поручению клиентов;
• — кассовое исполнение бюджетов всех уровней.

Систематизирующий характер банковских операций и услуг для банковской системы косвенно определяется статьей 178 Уголовного «Кодекса РФ, согласно которой уголовно преследуются те, кто занимается банковскими операциями незаконно, тем самым фиксируется исключительный характер отношений и связей, в которые банки могут вступать. банковский коммерческий кредит Упорядоченность элементов и связей проявляется в возможности выделения подсистем, для которых в целом характерны основные системные свойства.

Основания для выделения таких подсистем могут быть различны. Это может быть региональный аспект, когда рассматриваются региональные банковские системы. В качестве признака выделения подсистемы могут выступать:

• — организационно-правовая форма банка (частный, государственный, муниципальный и т. д.);
• — отдельные виды осуществляемых банком банковских операций (инвестиционные, экспортно-импортные и др.); отрасли и сферы, на которые ориентированы банки; размеры банков (крупные, средние, мелкие); социально-экономическая роль банков (Сберегательный банк РФ, Агропромбанк и др.); * рейтинг банков и т. д.

Взаимодействие со средой банковской системы страны проявляется в том, что на современном этапе она уже способна реагировать на общее состояние российской экономики.

Банковская система взаимодействует не только с экономикой общества, но и влияет на его социальную подсистему, что проявляется в престижности профессии банковского работника, в формировании банковского делового стиля, в сложившихся ожиданиях, когда учреждения социальной сферы просят помощи у банков, отодвигая органы власти на второй план. Садков В. Г., Овчинникова О. П. Банковские системы развитых стран и совершенствование денежно-кредитной политики России. — М.: прогресс, 2005. — С.149.

Наличие процессов управления в банковской системе проявляется особенно наглядно. С одной стороны, это процессы управления, связанные с законодательно закрепленной ролью Центрального банка в регулировании деятельности коммерческих банков. С другой — все существеннее управленческая роль банковских ассоциаций — Ассоциации российских банков и региональных ассоциаций, которые все в большей степени координируют деятельность коммерческих банков, их филиалов и представительств в интересах банковской системы в целом.

В целом российская банковская система может рассматриваться как определенная целостность. При этом процесс формирования банковской системы далеко не закончен, и как он будет протекать, зависит от многих факторов, и в первую очередь от характера экономической и социальной политики, проводимой правительством.

Одним из важнейших атрибутов национальной банковской системы России в современных экономических системах рыночного типа является усиление позиций и роли ассоциаций как саморегулирующих организаций, представляющих интересы субъектов хозяйствования того или иного сектора экономики, поскольку ассоциации позволяют освободить разнообразные институты государственной власти от разработки и введения в действие норм регулирования и контроля отдельных элементов деятельности субъектов хозяйствования в первую очередь таких, как качество оказываемых услуг, соблюдение принципов этики бизнеса, стандартизация, подготовка высококвалифицированного персонала и т. п.

Банковская ассоциация — общественная некоммерческая организация, членами которой являются коммерческие банки, создаваемая с целью представления их интересов в органах законодательной, исполнительной, судебной власти, а также в целях координации и совершенствования их деятельности.

Банковские ассоциации имеют достаточно длительную историю развития. Так, например, банковские ассоциации в США и Великобритании были созданы еще в прошлом столетии. Садков В. Г., Овчинникова О. П. Банковские системы развитых стран и совершенствование денежно-кредитной политики России. — М.: прогресс, 2005. — С.150.

Однако следует отметить, что развитие банковской системы РФ в 90-е годы ХХ в. определилось как бы двумя этапами — до и после 17 августа 1998 г. Попытаемся проанализировать в самом общем виде эти два этапа как в плане функционирования Банка России, так и в плане развития банковского сектора страны.

Центральный банк Российской Федерации — это орган государственного денежно-кредитного регулирования экономики, наделенный правом монопольной эмиссии банкнот, регулирования денежного обращения, контроля за деятельностью кредитных учреждений, осуществления функции «банка банков», а также хранения официальных золотовалютных резервов.

Федеральным законом от 12 апреля 1995 г. «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» установлены основные функции и операции Центрального банка Российской Федерации.

• 1. Функция проведения государственной денежно-кредитной политики по развитию рыночной экономики, обеспечению устойчивости денежного обращения и покупательной способности национальной денежной единицы.
• 2. Функция эмиссии денег и организации денежного обращения. Выше мы уже говорили об основных денежных агрегатах, используемых в развитых странах, поэтому здесь предлагаем рассмотреть российскую денежную статистику (см. рис. 2 Приложение 2). Садков В. Г., Овчинникова О. П. Банковские системы развитых стран и совершенствование денежно-кредитной политики России. — М.: прогресс, 2005. — С.151.
• 3. Функция кредитования коммерческих банков на основе рефинансирования портфеля их ресурсов.
• 4. Функция организации безналичных расчетов народного хозяйства.
• 5. Функция организации банковских операций, бухгалтерского учета и статистической отчетности о работе банков.
• 6. Функция государственной регистрации кредитных учреждений.
• 7. Функция организации государственного контроля за деятельностью кредитных учреждений.
• 8. Функция реализации облигаций государственных займов и кредитования расходов федерального бюджета.
• 9. Функция регулирования золотовалютных резервов страны.
• 10. Функция составления платежного баланса страны. Садков В. Г., Овчинникова О. П. О содержании денежно-кредитной политики России на 2004 г.// Финансы. — 2004. — № 3. — С.67.

Успешное выполнение всех функций Центрального банка — необходимое условие эффективного развития рыночной экономики России. Согласно статье 75 Конституции Российской Федерации важнейшей, основной функцией Банка России является защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам. В целях реализации данной функции согласно статье 4 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику с применением следующих инструментов регулирования денежного обращения и объема кредитования в хозяйстве:

• — процентная политика;
• — операции на открытом рынке;
• — обязательные резервы;
• — валютная политика;
• — надзор.

Территориальное учреждение, так же как и Банк России, действует на основании Конституции РФ, Федеральных законов «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности» и иных федеральных законов и нормативных актив Банка России.

Основные задачи территориальных учреждений следующие:

• — территориальное учреждение на территории субъекта Российской Федерации или экономического района участвует в проведении единой государственной денежно-кредитной политики, направленной на защиту и обеспечение устойчивости рубля, в том числе:
• — обеспечивает развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;
• — обеспечивает эффективное и бесперебойное функционирование системы расчетов;
• — осуществляет регулирование и надзор за деятельностью кредитных организаций;
• — осуществляет организацию и контроль за деятельностью кредитных организаций на рынке ценных бумаг;
• — организует валютный контроль;
• — проводит анализ состояния и перспектив развития экономики и финансовых рынков региона.

Необходимо отметить, что территориальное учреждение в пределах предоставленных ему полномочий независимо в своей деятельности от органов государственной власти субъектов Российской Федерации, органов местного самоуправления.

Целевым ориентиром на 2005 г. в деятельности главного банка страны выделено «ограничение прироста потребительских цен в пределах 10−12% в расчете декабрь 2004 года к декабрю 2003» .

В целом анализ деятельности главного банка страны за истекшее десятилетие позволил сделать следующие выводы. Эволюция целей денежно-кредитной политики свидетельствует, что в соответствии с пониманием проблемы руководством Центрального банка Российской Федерации основной целью денежного регулирования является снижение инфляции путем регулирования валютного курса рубля. Садков В. Г., Овчинникова О. П. Банковские системы развитых стран и совершенствование денежно-кредитной политики России. — М.: прогресс, 2005. — С.189.

Это согласуется с видением правительством задачи главного банка страны. Так, в «Основных направлениях социально-экономической политики правительства Российской Федерации на долгосрочную перспективу» указывается, что «на первоначальном этапе реализации долгосрочной программы социально-экономического развития должен быть выбран разумный компромисс между темпами снижения инфляции и ростом производства». Задачей Банка России в этой связи, с позиции правительства, является «сглаживание неоправданно резких колебаний обменного курса на внутреннем рынке». Садков В. Г., Овчинникова О. П. Банковские системы развитых стран и совершенствование денежно-кредитной политики России. — М.: прогресс, 2005. — С.190.

Таким образом, можно выделить следующие недостатки существующей денежно-кредитной политики России:

• — за годы реформ реструктуризация промышленности так и не была проведена, более того, четких, ясных и постоянных приоритетов в структурной политике до сих пор нет, поэтому денежно-кредитная политика и структурная политика существуют практически независимо друг от друга. Очевидно, что четкие приоритеты в реформировании реального сектора должны совпадать с приоритетами денежно-кредитной сферы, что способствовало бы становлению денежно-кредитной политики властей, адекватной требованиям реальной экономики;
• — концентрация усилий ЦБ РФ на валютной политике в ущерб всем остальным составляющим денежно-кредитного регулирования не только не способствует укреплению покупательной способности национальной денежной единицы, но и в значительной степени провоцирует тотальную долларизацию экономики России;
• — независимость главного банка страны фактически превратилась в независимость от ответственности руководящего состава ЦБР в рамках проводимых мероприятий;
• — ориентация осуществляемой денежно-кредитной политики исключительно на макропоказатели, и конкретно, на объемы денежной массы, в условиях нестабильной экономики не дает адекватного представления о происходящих экономических процессах в регионах;
• — отсутствие эластичной системы платежей и расчетов;
• — в настоящее время в области пруденциального надзора отсутствуют четкие и определенные критерии финансовой устойчивости кредитных организаций, а также меры по предотвращению нестабильности в банковской сфере (кроме требований со стороны ЦБР к увеличению капитала банков);
• — отсутствие механизмов влияния (прямых и косвенных) со стороны ЦБ РФ на кредитную деятельность коммерческих банков, прежде всего в области кредитования реального сектора экономики. Бажан А. И. Эффективна ли денежно-кредитная политика России? // Банковское дело. — 2004. — № 1. — С. 8.

Исходя из вышеизложенного, можно сказать, что без изменения цели денежно-кредитной политики ЦБР, а также без определения четких приоритетов в деятельности главного банка страны успешность реформирования кредитной системы России и увеличение степени ее воздействия на воспроизводственный потенциал российской экономики представляются весьма сомнительными.