Кредитная система, характеристика ее звеньев

Современная кредитная система — это совокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала.

Через кредитную систему реализуются сущность и функции кредита. Кредит — есть движение ссудного капитала, т. е. денежного капитала, который отдается в ссуду на условиях возвратности за определенный процент. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

Кредитный механизм — составной элемент хозяйственного механизма, включающий принципы кредитования, кредитное планирование и управление кредитом, условия и методы банковского кредитования, способы его количественного регулирования, взимание платы за кредит. С помощью такого механизма осуществляется кредитная политика.

Кредитная система тесно связана с денежной, поэтому часто говорят об их совокупности — денежно-кредитной системе. Традиционно кредитная система рассматривается в двух аспектах: функциональном и институциональном.

С точки зрения функционального аспекта, под кредитной системой понимается совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования, т. е. кредитная система представлена банковским, коммерческим, потребительским, государственным и международным кредитором. Всем этим видам кредита свойственны специфические формы отношений и методы кредитования. Реализуют и организуют эти отношения специализированные учреждения, образующие кредитную систему во втором (институциональном) понимании.

С точки зрения институционального аспекта, кредитная система представляет собой совокупность кредитных институтов, создающих, аккумулирующих и предоставляющих денежных средств в соответствии с основными принципами кредитования. Ведущим звеном институциональной структуры кредитной системы являются банки. 4].

Кредитная система состоит из трех звеньев:

• · центрального банка (центр кредитной системы);
• · банковского сектора (коммерческие банки);
• · специализированных небанковских кредитно-финансовых институтов (страховых компаний, пенсионных фондов, инвестиционных, финансовых, лизинговых компаний, ссудо-сберегательных ассоциаций, кредитных союзов и др).

Банковская система (основное звено кредитной системы) — совокупность различных банков и экономических отношений между ними. Это корреспондентские отношения на основе платности, возвратности и т. п.

Все банковские системы принято делить на виды. По степени централизации управления и характеру взаимодействия банковских организаций они бывают централизованными (административными) и рыночными. Централизованные банковские системы существуют в условиях командно-административной экономики и характеризуются государственной монополией на банковское дело. По сути, в такой ситуации в стране функционирует один или несколько государственных банков с множеством отделений на местах. Рыночная банковская система основана на различных формах собственности на банки. Она предполагает функционирование множества банков, различающихся организационной формой, спецификой операций и т. д. За банковской деятельностью осуществляется надзор, ее регулирование происходит преимущественно экономическими методами.

Кроме того, в зависимости от соподчиненности элементов, банковские системы делят на одноуровневые и двухуровневые.

Одноуровневая банковская система функционирует, если входящие в нее банки находятся на одной иерархической ступени, и между ними не существует разделений функций и отношений соподчинения. Такая система была характерна, например, для исторического этапа развития, когда в странах еще не существовало центральных банков и действовали только коммерческие, которые выполняли все банковские функции, в том числе и эмиссионную. банковский ссудный кредит капитал.

Двухуровневая банковская система существует в настоящее время в большинстве стран мира. Она включает центральный банк, который образует первый, верхний уровень системы, и коммерческие (деловые) банки, составляющие второй, нижний уровень.

Современная банковская система России является рыночной и состоит из двух блоков — Центрального банка РФ и коммерческих банков.

Банк — это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие виды банковских операций: привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц, размещать указанные средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц. Банки являются главным инвестором и обеспечивают денежно-кредитную политику.

Центральный банк РФ (Банк России) является эмиссионным центром страны, обладает монопольным правом выпуска в обращение и изъятия из него наличных денежных знаков в форме банкнот и монет. В качестве банка банков он предоставляет централизованные кредиты коммерческим банкам.

Он подотчетен Государственной Думе Российской Федерации, которая назначает его Председателя, по представлению Президента России, и независим от исполнительных и распорядительных органов государственной власти.

Основные его задачи:

• — обеспечение устойчивости национальной денежной единицы;
• — организация денежного обращения, расчетов и валютных отношений;
• — защита интересов кредиторов и вкладчиков путем определения правил деятельности коммерческих банков и контроля за их соблюдением;
• — содействие развитию экономики, созданию единого рынка страны и его интеграции в мировую экономику.

Центральный банк России регулирует деятельность коммерческих банков в целях создания общих условий для их функционирования и внедрения принципов добросовестной банковской конкуренции. В текущую деятельность коммерческих банков Центральный банк не вмешивается. Регулирующие и контрольные функции Центробанка направлены на поддержание стабильности денежно-кредитной системы. С этой целью он определяет порядок формирования банками фондов, предназначенных для покрытия возможных убытков, а также устанавливает для них ряд экономических нормативов, среди которых: минимальный размер уставного капитала; показатели ликвидности баланса; размер обязательных резервов, размещаемых в Центробанке РФ и т. д.

Коммерческие банки являются основой кредитной системы России.

Создание и функционирование коммерческих банков в РФ основывается на Законе «О банках и банковской деятельности в РФ». В соответствии с этим законом банки России действуют как универсальные кредитные учреждения, то есть совершают широкий круг операций на финансовом рынке:

• — привлечение денежных средств физических и юридических во вклады (до востребования и на определенный срок) — пассивные операции банков;
• — размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет — активные операции банков;
• — открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
• — осуществление расчетов;
• — инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
• — купля-продажа иностранной валюты;
• — привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
• — выдача банковских гарантий.

Коммерческие банки делятся на универсальные (предлагают клиентам все виды услуг) и специализированные (специализируются на одной-двух операциях): сберегательные, внешнеторговые, инвестиционные, ипотечные и др.

Коммерческие банки выполняют следующие функции:

• 1) аккумулируют временно свободные средства предприятий и населения;
• 2) обеспечивают функционирование расчетно-платежного механизма;
• 3) осуществляют кредитование экономических субъектов и граждан;
• 4) проводят учет векселей и операции с векселями;
• 5) осуществляют хранение финансовых и материальных ценностей;
• 6) оказывают доверенные услуги по управлению имуществом клиента.

Основным критерием специализированных банков является функциональное назначение.

В соответствии с данным критерием различают следующие специализированные банки: инновационные; инвестиционные; учетные; ссудо-сберегательные; ипотечные; депозитные; клиринговые.

Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты оперируют в ограниченных сферах рынка ссудного капитала и выполняют узкий набор операций, а также осуществляют кредитование различного вида и инвестирование средств в ценные бумаги.

Небанковские специализированные институты являются частью финансово-кредитной системы. К ним относятся:

• — ссудносберегательные учреждения;
• — взаимные фонды денежного рынка;
• — пенсионные фонды;
• — инвестиционные компании;
• — трастовые компании;
• — благотворительные фонды;
• — страховые компании.

Инвестиционные учреждения занимаются эмиссионно-учредительной деятельностью, т. е. проводят операции по выпуску и размещению на рынке ценных бумаг промышленных предприятий. Они привлекают капитал путем продажи собственных акций и за счет кредита коммерческих банков. Они не имеют права принимать депозиты. В то же время они осуществляют долгосрочное кредитование различных отраслей экономики.

Сберегательные учреждения — привлекают малые сбережения. Существуют три типа сберегательных учреждений: взаимосберегательные банки, ссудосберегательные ассоциации, кредитные союзы.

Взаимосберегательные банки принимают сберегательные вклады на срок. Привлеченные средства вкладываются в ценные бумаги, главным образом в ипотеку, облигации местных органов власти.

Ссудосберегательные ассоциации организуются на паевых началах за счет продажи клиентам сертификатов, которые выкупаются по номиналу по первому требованию держателя и приносят доход в виде процента. Подавляющая часть капитала так же вложена в ипотеку и т. п.

Кредитные союзы — это кооперативы, организованные определенными группами людей, чаще всего по профессиональному признаку. Капитал образуется за счет паевых взносов в форме покупки особых акций, а средства используются для предоставления краткосрочных ссуд. По паевым суммам выплачиваются проценты.

Финансовые компании кредитуют продажу товаров в оптовой и розничной торговле (товары, проданные в рассрочку) под долговые обязательства клиентов.

В настоящее время небанковские специализированные институты всё больше конкурируют с коммерческими банками и между собой. Страховые компании конкурируют с пенсионными фондами за привлечение пенсионных сбережений и вложение их в акции. Ссудо-сберегательные ассоциации ведут борьбу со страховыми компаниями в сфере ипотечного кредита и вложений в недвижимость, а также в области инвестирования в государственные ценные бумаги. Финансовые компании соперничают со страховыми компаниями в сфере потребительского кредита. Инвестиционные и страховые компании, пенсионные фонды конкурируют между собой за вложения в акции. Кроме того, все виды этих учреждений конкурируют с коммерческими и сберегательными банками за привлечение сбережений всех слоев населения.

Задача небанковских финансовых посредников состоит в аккумулировании свободных денежных средств физических и юридических лиц и кредитовании отдельных сфер и отраслей народного хозяйства. В отличие от банков, которые можно отнести к многопрофильным институтам, вышеперечисленные финансовые учреждения занимаются специализированными финансовыми операциями и имеют свою клиентуру. [2].