Кастодиальная деятельность коммерческих банков

Кастодиальную деятельность на рынке ценных бумаг вправе осуществлять банки, обладающие лицензиями на кастодиальную деятельность и сейфовые операции.

Кастодиан осуществляет свою деятельность в соответствии с законодательством Республики Казахстан и договором по кастодиальному обслуживанию, заключенным с клиентом.

На 01 января 2006 года 11 банков обладали лицензией на осуществление кастодиальной деятельности. Следует отметить, что по состоянию на указанную дату из названных 11 банков лишь 8 осуществляли кастодиальное обслуживание НПФ: Национальный Банк, АО «Казкоммерцбанк», ДБ АО «HSBC Банк Казахстан», ОАО АО «Банк ЦентрКредит», АО «Народный сберегательный Банк Казахстана», АО «Темiрбанк», АО «Евразийский банк», АО «АТФБанк» .

За 2003 год не произошло изменений в общем количестве банков — кастодианов, хотя в октябре месяце 2003 года была приостановлена на месяц одна лицензия на осуществление кастодиальной деятельности, но по состоянию на 01 января 2004 года их количество также составило 10.

На 01 января 2005 года также 10 банков обладали лицензией на осуществление кастодиальной деятельности, 8 из которых осуществляли кастодиальное обслуживание НПФ: Национальный Банк, АО «Казкоммерцбанк», ДБ АО «HSBC Банк Казахстан», ОАО АО «Банк ЦентрКредит», АО «Народный сберегательный Банк Казахстана», АО «Темiрбанк», АО «Евразийский банк», АО «АТФБанк» .

По состоянию на 1 января 2006 года общее количество банков, осуществляющих кастодиальную деятельность, составило 11. В октябре 2005 года была выдана лицензия на осуществление кастодиальной деятельности АО «Альянс Банк» .

Кастодиан не должен являться аффилиированным лицом своего клиента, оказывающего финансовые услуги на территории Республики Казахстан.

Объектами кастодиальной деятельности являются деньги и финансовые инструменты, переданные кастодиану клиентом в соответствии с договором по кастодиальному обслуживанию.

Кастодиан обязан при заключении договора по кастодиальному обслуживанию ознакомить клиента со своими внутренними документами.

Договор по кастодиальному обслуживанию должен содержать:

• 1) порядок предоставления клиенту услуг по кастодиальному обслуживанию;
• 2) права и обязанности кастодиана и его клиента;
• 3) порядок оплаты услуг кастодиана;
• 4) условия и порядок получения кастодианом дохода по ценным бумагам, переданным на кастодиальное обслуживание, и зачисление его на счет клиента;
• 5) порядок расторжения договора по кастодиальному обслуживанию;
• 6) ответственность сторон;
• 7) иные условия в соответствии с законодательством Республики Казахстан.

Кастодиан осуществляет следующие функции:

• 1) открытие счетов клиенту в отношении денег, эмиссионных ценных бумаг и иных финансовых инструментов, переданных на кастодиальное обслуживание;
• 2) обеспечение учета денег, эмиссионных ценных бумаг и иных финансовых инструментов, переданных на кастодиальное обслуживание;
• 3) осуществление номинального держания;
• 4) выполнение функций платежного агента по сделкам с эмиссионными ценными бумагами и иными финансовыми инструментами, переданными на кастодиальное обслуживание;
• 5) регистрация сделок с эмиссионными ценными бумагами клиента и подтверждение его прав по данным ценным бумагам;
• 6) получение дохода по эмиссионным ценным бумагам и иным финансовым инструментам, переданным на кастодиальное обслуживание, и зачисление его на счет клиента;
• 7) передача информации клиенту по поручению эмитента;
• 8) предоставление клиенту иных услуг, предусмотренных договором по кастодиальному обслуживанию;
• 9) хранение документарных ценных бумаг и иных финансовых инструментов, выпущенных в документарной форме.

Кастодиан обязан:

• 1) исполнять условия договора по кастодиальному обслуживанию, а также приказы клиента в соответствии с их содержанием;
• 2) обеспечить обособленное хранение и учет эмиссионных ценных бумаг и иных финансовых инструментов, переданных на кастодиальное обслуживание, по отношению к собственным активам;
• 3) соблюдать технологию ведения счетов клиентов в соответствии с требованиями, установленными законодательством Республики Казахстан;
• 4) представлять клиенту отчетность о состоянии его счетов на регулярной основе или по его требованию;
• 5) не разглашать сведения, составляющие служебную, коммерческую или иную охраняемую законом тайну, за исключением случаев, предусмотренных настоящим Законом и иными законодательными актами Республики Казахстан.

Кастодиальный вид деятельности на рынке ценных бумаг подлежит лицензированию уполномоченным органом.

Деньги и ценные бумаги клиентов учитываются лицензиатами отдельно от собственных активов и не включаются в ликвидационную массу в случае их банкротства или добровольной ликвидации.

Условия и порядок уплаты клиентом вознаграждения лицензиату за оказание услуг на рынке ценных бумаг устанавливаются внутренними документами лицензиата и (или) договором, заключенным лицензиатом с его клиентом.

Формирование уставного капитала заявителя (лицензиата) осуществляется исключительно деньгами в национальной валюте Республики Казахстан. Минимальный размер уставного капитала заявителя (лицензиата) устанавливается нормативными правовыми актами уполномоченного органа. Юридическое лицо вправе оплачивать акции заявителя (лицензиата) в пределах собственного капитала за вычетом суммы активов, внесенной в качестве оплаты за акции, и (или) доли участия в уставном капитале других юридических лиц.

Банк-кастодиан вправе совершать сделки по выкупу своих акций у акционеров, которым принадлежат десять и более (в народном акционерном обществе — пять и более) процентов акций, при условии, что в результате сделок не будут нарушены пруденциальные нормативы и иные показатели или критерии (нормативы) финансовой устойчивости, установленные нормативными правовыми актами уполномоченного органа.

Учредителями и акционерами банка-кастодиана могут быть физические и юридические лица — резиденты и нерезиденты Республики Казахстан с учетом ограничений, установленных законодательством Республики Казахстан.

Учредителями и акционерами не могут быть:

• 1) юридические лица, зарегистрированные в оффшорных зонах, перечень которых устанавливается уполномоченным органом;
• 2) лица, аффилиированные по отношению к юридическим лицам, указанным в подпункте 1) настоящего пункта;
• 3) лица, являющиеся учредителями (участниками, акционерами) юридических лиц, указанных в подпункте 1).

Для получения лицензии банк должен соответствовать следующим квалификационным требованиям:

• 1) наличие работников, обладающих квалификационными свидетельствами согласно перечню, установленному нормативным правовым актом уполномоченного органа;
• 2) наличие программно-технических средств и иного оборудования, необходимых для осуществления деятельности на рынке ценных бумаг, в соответствии с нормативными правовыми актами уполномоченного органа;
• 3) внутренние документы заявителя, устанавливающие условия и порядок осуществления деятельности на рынке ценных бумаг, должны соответствовать требованиям нормативного правового акта уполномоченного органа, устанавливающего порядок осуществления определенного вида деятельности на рынке ценных бумаг, и внутренних документов соответствующей саморегулируемой организации;
• 4) соблюдение пруденциальных нормативов и иных показателей или критериев (нормативов) финансовой устойчивости, установленных для соответствующего вида деятельности на рынке ценных бумаг нормативными правовыми актами уполномоченного органа;
• 5) наличие структурных подразделений, соответствующих требованиям, установленным настоящим Законом и нормативными правовыми актами уполномоченного органа;
• 6) заключение саморегулируемой организации о соответствии заявителя и его документов, представляемых для получения лицензии, требованиям в соответствии с настоящим Законом и внутренними документами данной саморегулируемой организации.

Внутренние документы лицензиата подлежат согласованию с уполномоченным органом в установленном им порядке.

Банк-кастодиан обязан соблюдать пруденциальные нормативы, иные показатели и критерии (нормативы) финансовой устойчивости, установленные нормативными правовыми актами уполномоченного органа в отношении соответствующего вида деятельности на рынке ценных бумаг.

Обязан также представлять в уполномоченный орган расчеты показателей, характеризующих соблюдение пруденциальных нормативов, иных показателей и критериев (нормативов) финансовой устойчивости, в порядке и сроки, которые установлены уполномоченным органом.

Условия и порядок выдачи лицензий для осуществления кастодиальной деятельности на рынке ценных бумаг устанавливаются Законом РК «О тынке ценных бумаг» и нормативными правовыми актами уполномоченного органа.

Документы, представленные для получения лицензии, рассматриваются уполномоченным органом и при соответствии заявителя и представленных им документов требованиям Закона РК «О рынке ценных бумаг» и иного законодательства Республики Казахстан уполномоченный орган выдает лицензию не позднее месячного срока.

Уполномоченный орган вправе отказать в выдаче лицензии по основаниям, установленным законодательными актами Республики Казахстан, а также вправе приостановить срок рассмотрения документов, представленных для получения лицензии, если в процессе их рассмотрения будет выявлено, что данные документы содержат недостоверные сведения о заявителе, его учредителях или их деятельности. После устранения банком замечаний и представления документов срок их рассмотрения возобновляется. Срок последующего рассмотрения документов уполномоченным органом не должен превышать тридцать календарных дней.

Банки-кастодианы обязаны представлять в Национальный Банк Республики Казахстан отчеты о деятельности на рынке ценных бумаг. Периодичность представления отчетов о деятельности на рынке ценных бумаг банками, формы отчетов и порядок их представления устанавливаются нормативными правовыми актами Нацбанка РК.

Банк-кастодиан не вправе осуществлять предпринимательскую деятельность, не относящуюся к деятельности на финансовом рынке, за исключением случаев, установленных законодательными актами Республики Казахстан.

Не вправе занимать должность руководящего работника лицо, которое:

• 1) не соответствует квалификационным требованиям;
• 2) имеет судимость, которая не погашена или не снята в установленном законом порядке;
• 3) в течение года перед представлением документов на согласование кандидатуры на должность руководящего работника лицензиата привлекалось к административной ответственности за совершение правонарушения, связанного с деятельностью на финансовом рынке;
• 4) в прошлом являлось руководящим работником организации, признанной банкротом или подвергнутой консервации, санации или принудительной ликвидации во время пребывания данного лица в должности руководящего работника данной организации. Данное условие применяется к лицам, которые являлись руководящими работниками такой организации не более чем за один год до возникновения одного из указанных событий, и действует в течение трех лет после его возникновения;
• 5) не прошло процедуру согласования в Нацбанке РК.

Квалификационные требования к руководящему работнику банка-кастодиана включают:

• 1) наличие высшего образования;
• 2) наличие квалификационного свидетельства соответствующей категории, выданного уполномоченным органом кандидату на должность первого руководителя и (или) его заместителя и руководителя филиала (для организаций, не являющихся банком или организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций), и кандидата на должность руководящего работника, осуществляющего координацию и (или) контроль за деятельностью структурных подразделений, осуществляющих деятельность на рынке ценных бумаг, и обладающего правом подписи документов, на основании которых совершаются сделки на рынке ценных бумаг (для банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций);
• 3) кандидат на должность первого руководителя или главного бухгалтера должен иметь стаж работы не менее трех лет, другие руководящие работники не менее двух лет в организации, основным видом деятельности которой является оказание финансовых услуг.

Требования к организационной структуре банка:

Организационная структура лицензиата, обладающего двумя и более лицензиями на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, должна состоять из отдельных подразделений по каждому виду деятельности.

Банк-кастодиан не вправе возлагать на работников одного из подразделений исполнение функций и обязанностей работников другого подразделения.

Банк-кастодиан, обладающий правом ведения счетов, вправе оказывать услуги номинального держания ценных бумаг. Номинальное держание ценных бумаг осуществляется банком в соответствии с условиями заключенного с клиентом договора, устанавливающего права лицензиата в отношении ценных бумаг, переданных в номинальное держание. Кастодиан с правом ведения счетов клиентов в качестве номинального держателя обязан в течение трех календарных дней после заключения договора о номинальном держании с клиентом открыть клиенту лицевой счет в системе учета номинального держания и субсчет клиента в системе учета центрального депозитария. В системе реестров держателей ценных бумаг учет негосударственных ценных бумаг, переданных в номинальное держание, осуществляется по лицевому счету центрального депозитария, открытие которого производится регистратором на основании приказа центрального депозитария. Порядок открытия лицевого счета в системе учета номинального держания устанавливается внутренними документами номинального держателя.

Порядок осуществления номинального держания ценных бумаг устанавливается внутренними документами лицензиатов в соответствии с требованиями закона РК «О рынке ценных бумаг» и условиями договора о номинальном держании.

При этом банк-кастодиан как номинальный держатель обязан:

• 1) осуществлять постоянный контроль с целью предупреждения ошибок и искажения информации, содержащейся на лицевом счете клиента;
• 2) хранить информацию, содержащуюся в системе учета номинального держания и позволяющую установить или восстановить последовательность внесения изменений по лицевому счету клиента;
• 3) вносить изменения по лицевому счету клиента в порядке и сроки, которые установлены законом;
• 4) предоставлять клиенту достоверную информацию в соответствии с заключенным договором о номинальном держании.

Функциями банка-кастодиана как номинального держателя являются:

• 1) учет ценных бумаг клиента и обеспечение их наличия при совершении сделок с данными ценными бумагами;
• 2) регистрация сделок с ценными бумагами клиента;
• 3) подтверждение прав клиента по ценным бумагам;
• 4) представление интересов клиента при заключении сделок с ценными бумагами, переданными в номинальное держание;
• 5) доведение до сведения клиента информации, касающейся ценных бумаг, переданных в номинальное держание;
• 6) иные функции в соответствии с договором о номинальном держании, не противоречащие законодательству Республики Казахстан.

При этом банку запрещается:

• 1) осуществлять регистрацию сделки с ценными бумагами, не соответствующей требованиям законодательства Республики Казахстан;
• 2) осуществлять регистрацию сделки с ценными бумагами без приказа клиента, за исключением случаев, установленных Законом РК «О рынке ценных бумаг» и нормативным правовым актом уполномоченного органа;
• 3) использовать деньги и ценные бумаги клиента в своих интересах или

в интересах третьих лиц без соответствующего письменного разрешения клиента, за исключением случаев, установленных законодательством Республики Казахстан.

Сделка банка-кастодиана с ценными бумагами, находящимися в номинальном держании подлежит регистрации. Регистрация сделки осуществляется номинальным держателем по счету клиента в системе учета номинального держания и субсчету клиента в системе учета центрального депозитария.

Значительный рост объема ценных бумаг (по номинальной стоимости) в номинальном держании произошел в 2003 году. На 31 декабря 2003 года объем ценных бумаг в номинальном держании составил 1,31 триллиона тенге.

По сравнению с 31 декабря 2002 года, объем ценных бумаг в номинальном держании увеличился на 1,04 триллиона тенге или почти в пять раз.

Увеличение объема ценных бумаг в номинальном держании коммерческими банками произошло в основном вследствие роста объема негосударственных ценных бумаг — на 845,33 млрд. тенге. Объем негосударственных ценных бумаг увеличился вследствие ввода в номинальное держание банков брокеров-дилеров в ноябре-декабре 2003 года государственного пакета акций на общую сумму 723,01 млрд. тенге. За 2003 год объем государственных ценных бумаг увеличился на 198,45 млрд. тенге, негосударственных ценных бумаг — на 845,33 млрд. тенге.

В течение отчетного периода среднегодовой объем ценных бумаг в номинальном держании составил 502,6 млрд. тенге. По сравнению с 2002 годом, среднегодовой объем ценных бумаг вырос на 287,35 млрд. тенге.

В течение всего отчетного периода наблюдался постоянный рост объема ценных бумаг в номинальном держании банков второго уровня. Среднемесячный рост объема ценных бумаг в номинальном держании составил 85,97 млрд. тенге в месяц.

На конец декабря 2003 года в номинальном держании банков находилось:

• — 188 выпусков простых акций (по сравнению с 31 декабря 2002 года увеличение составило 141 выпуск),
• — 30 выпусков привилегированных акций (по сравнению с 31 декабря 2002 года увеличение составило 6 выпусков),
• — 52 выпуска негосударственных облигаций (по сравнению с 31 декабря 2002 года увеличение составило 2 выпуска),
• — 119 выпусков ценных бумаг, выпущенных Министерством финансов Республики Казахстан (по сравнению с 31 декабря 2002 года уменьшение составило 22 выпуска),
• — 47 выпусков краткосрочных нот Национального Банка Республики Казахстан (по сравнению с 31 декабря 2002 года увеличение составило 16 выпусков),
• — 8 выпусков ценных бумаг, выпущенных местными исполнительными органами власти (по сравнению с 31 декабря 2002 года увеличение составило 1 выпуск).

На счетах номинального держания БВУ на 31 декабря 2003 года было зарегистрировано ценных бумаг на сумму 923,03 млрд. тенге.

Объем государственных ценных бумаг (в том числе государственных ценных бумаг, выпущенных местными исполнительными органами власти — далее муниципальные ценные бумаги) в номинальном держании банков второго уровня по состоянию на 31 декабря 2003 года увеличился на 198,45 млрд. тенге (по сравнению с 31 декабря 2002 года), с 204,89 млрд. тенге до 403,34 млрд. тенге.

Так же как и в 2003 году, и 2004 году, в 2005 основную долю занимали краткосрочные ноты Национального Банка Республики Казахстан и МЕОКАМ Министерства финансов Республики Казахстан (рисунок 5).

Объем негосударственных ценных бумаг в номинальном держании банков второго уровня по состоянию на 31 декабря 2005 года, по сравнению с 31 декабря 2004 года, увеличился на 845,33 млрд. тенге или более чем в 15 раз. Рост объема негосударственных ценных бумаг в номинальном держании произошел вследствие значительного роста объема простых акций, с 5,15 млрд. тенге до 776 млрд. тенге. Рост объема негосударственных ценных бумаг произошел вследствие роста объема ГПА в номинальном держании банков (723,01 млрд. тенге).

В течение отчетного периода среднегодовой объем негосударственных ценных бумаг в номинальном держании составил 166,33 млрд. тенге. По сравнению с 2004 годом, среднегодовой объем негосударственных ценных бумаг вырос на 113,03 млрд. тенге.

За отчетный период зарегистрировано операций ввода ценных бумаг в номинальное держание на сумму 916,14 млрд. тенге (без учета государственных ценных бумаг, выпущенных в соответствии с законодательством Республики Казахстан), в том числе государственных ценных бумаг (еврооблигации Министерства финансов Республики Казахстан) на сумму 22,22 млрд. тенге, а также негосударственных ценных бумаг — на сумму 893,92 млрд. тенге, из которых 723,01 млрд. тенге составил ГПА. Основной объем негосударственных ценных бумаг (без учета ГПА), переводимых в номинальное держание коммерческих банков, составили негосударственные облигации.