Планирование деятельности ООО «Набережночелнинский автоцентр КамАЗ»

Резюме Услуги по обслуживанию и ремонту автомобилей является одним из перспективных и инвестиционно привлекательных направлений развития бизнеса, как в России, так и в городе Набережные Челны. Организация производства данного вида услуг наиболее актуальна для рассматриваемого города, так как он является одним из ведущих городов в сфере автомобилестроения.

Генеральным директором ООО «Набережночелнинский автоцентр КамаАЗ» является Бабаев Александр Николаевич.

Стаж работы 30 лет. Образование высшее. В 1970 году закончил Уфимский Нефтяной Институт. В прошлом был мэром по промышленности города Набережные Челны, заместителем генерального директора по персоналу и социальному развитию в «КамАЗ Автоцентр».

Целью составление данного проекта является рассмотрение различных условий, состояний рынка, приведение необходимых анализов и требуемых расчетов для реализации проекта по ремонту коробок переменных передач в ООО «Набережночелнинский Автоцентр КамАЗ».

Целью предприятия является на основе приведенных в бизнес-плане расчетов и показателей эффективности добиться привлечения инвестиций для реализации данного проекта, т. е. последующего их вложения в организацию производства данного вида услуг и вследствие получения прибыли.

Необходимый объем инвестиций — 749 457,36 руб. Проект предусматривает получение кредита на сумму 749 457,36 руб. под 18% годовых с выплатой основного долга и процентов в течение 1 года.

Инвестиционный проект является эффективным. За 3 года реализации проекта будут достигнуты следующие показатели коммерческой эффективности (при ставке сравнения 31%):

— чистая текущая стоимость — 105 794,53 руб.;

— индекс рентабельности — 1,14;

— внутренняя норма доходности — 0,41;

— дисконтированный срок окупаемости — 2,9 года.

Меморандум о конфиденциальности

Данный бизнес-план представляется для рассмотрения на конфиденциальной основе исключительно для принятия решения о возможности финансовой и административной поддержки проекта и не может быть использован для копирования или каких-либо других целей, а также не может быть передан третьим лицам.

Принимая на рассмотрение данный бизнес-план, получатель берет на себя ответственность за соблюдение указанный условий и гарантирует возврат данной копии инициатору проекта в случае, если он не намерен осуществить необходимую поддержку предлагаемого проекта.

1. Описание предприятия, отрасли и продукции

1.1 Характеристика предприятия

Название: ООО «Набережночелнинский автоцентр КамАЗ»

Организационно-правовая форма: общество с ограниченной ответственностью.

Адрес предприятия: 423 812 Республика Татарстан, г. Набережные Челны, Орловское кольцо а/я 352, тел. 38−66−77.

Общество с ограниченной ответственностью «Набережночелнинский автоцентр КамАЗ» основан в 1977 году. В настоящее время генеральным директором автоцентра является Бабаев Александр Николаевич.

Основной целью создания ООО «Набережночелнинский автоцентр КамАЗ» является насыщение потребительского рынка товарами, работами и услугами путем осуществления производственной, торговой, посреднической и иной деятельности в соответствии с действующим законодательством, а также получение прибыли в интересах участников ООО «Набережночелнинский автоцентр КамАЗ».

Для реализации своих основных целей ООО «Набережночелнинский автоцентр КамАЗ», руководствуясь законодательством, а в необходимых случаях — на основе соответствующих лицензий, осуществляет следующие виды деятельности:

организация сервисного обслуживания автомобильной техники КамАЗ и иной автомобильной техники;

организация производства, обеспечения, капитального ремонта и восстановления запасных частей автомобильной техники, в том числе для сельскохозяйственных предприятий;

организация продаж автомобильной техники, включая предпродажную подготовку;

производственная, коммерческая, посредническая, торгово-закупочная деятельность, в том числе консигнационная торговля, путем бартерных сделок и через сеть магазинов;

ремонт и техническое обслуживание автомобильной техники, в том числе для сельскохозяйственных предприятий;

проведение научно—исследовательских, проектных и опытно—конструкторских работ и маркетинговых исследований в области ремонта и технического обслуживания автомобильной техники;

приобретение и сдача в аренду сельскохозяйственной и автомобильной техники;

оказание транспортных услуг по перевозке грузов;

организация производства, заготовки и переработки сельскохозяйственной продукции;

оказание технических, агентских, юридических, управленческих и представительских услуг;

организация строительства зданий и сооружений, жилья и других объектов социально—бытового значения;

организация сервисных услуг гражданам, в том числе гостиничных услуг и услуг по предоставлению платных стоянок;

реклама, презентация и публичный показ продукции, работ и услуг, участие в установленном порядке в отечественных и зарубежных ярмарках и выставках;

другие виды деятельности, не запрещенные действующим законодательством.

Общество вправе осуществлять внешнеэкономическую деятельность в порядке, предусмотренном действующим законодательством.

1.2 Организационная структура предприятия В ООО «Набережночелнинский Автоцентр КамАЗ» используется линейно-функциональная (штабная) структура управления. При такой структуре управления всю полноту власти берет на себя линейный руководитель, возглавляющий определенный коллектив.

Линейные руководители ООО «Набережночелнинский автоцентр КамАЗ»:

менеджер по персоналу;

инспектор отдела кадров;

главный юрисконсульт;

ведущий экономист;

заместитель генерального директора, главный инженер;

заместитель генерального директора по развитию;

заместитель генерального директора по маркетингу;

главный бухгалтер.

Линейные руководители осуществляют всю полноту управления всем объектом и по всем функциям управления. Линейный руководитель несет всю полноту ответственности за результаты деятельности своего подразделения.

Функциональные структуры подразделения находятся в подчинении главного линейного руководителя. Свои решения они проводят в жизнь либо через главного руководителя, либо (в пределах своих полномочий) непосредственно через соответствующих руководителей служб-исполнителей.

Таким образом, линейно-функциональная структура включает в себя специальные подразделения при линейных руководителях, которые помогают им выполнять задачи организации.

1.3 Структурный анализ активов и пассивов. Финансовое состояние предприятия В результате анализа финансовой деятельности ООО «Набережночелнинский Автоцентр КамАЗ» (приложение 2) были выявлены следующие основные тенденции.

Анализ динамики активов и финансовых результатов свидетельствует о том, что в 2006 году по сравнению с 2005 годом темп прироста активов составил 2,82%, а финансовые результаты деятельности предприятия, т. е. выручка и прибыль от реализации выросли на 19,89 и 69,78%. Это значит, что эффективность деятельности ООО «Набережночелнинский Автоцентр КамАЗ» в 2006 году увеличилась.

Анализ рыночной устойчивости ООО «Набережночелнинский Автоцентр КамАЗ» выявил, что у предприятия нет собственного оборотного капитала, отсутствие которого характеризует низкую рыночную устойчивость предприятия, т.к. оборотные средства формируются за счет заемного капитала, а в нашем случае за счет краткосрочных обязательств.

Анализ финансовой устойчивости позволил нам идентифицировать кризисное финансовой состояние торгового предприятия, при котором у предприятия не хватает собственных и приравненных к ним средств для формирования запасов и затрат.

Анализ деловой активности ООО «Набережночелнинский Автоцентр КамАЗ» показывает, что коэффициенты оборачиваемости предприятия имеют тенденцию к повышению.

По анализу ликвидности предприятия можно сделать вывод, что за 2005;2006 гг. предприятие повысило свою платежеспособность, но все значения показателей намного ниже нормальных ограничений.

1.4 Характеристика услуги

Коробка передач предназначена для изменения крутящего момента по величине и направлению, передачи крутящего момента от сцепления на карданный вал привода раздаточной коробки, длительного отключения работающего двигателя от трансмиссии и отбора мощности на дополнительное оборудование.

В данном курсовом проекте рассматривается ремонт коробок передач 14 и 15 моделей.

Наиболее характерные неисправности коробок передач и их приводов следующие:

— при движении автомобиля происходит выключение передач, а при их переключении — удары и звонкий шум;

— выключение передач затруднено;

— выключение 4-ой и 5-ой передач затруднено;

— не включаются передачи в делителе;

— при переключении передач происходят удары и звонкий шум в делителе;

— не включаются передачи в основной коробке;

— повышенный шум в коробке передач;

— течь масла из коробки передач;

— повышенный нагрев коробки передач;

— течь масла при работе коробки передач.

В процессе эксплуатации автомобилей могут встретиться следующие дефекты деталей коробки передач:

— трещины в картере и его поломка при включении задней передачи во время движения автомобиля задним ходом;

— разрушение переднего роликового подшипника первичного вала;

— износ фиксатора механизма переключения передач;

— нарушение регулировки положения упора клапана включения двигателя.

услуг ремонт рынок инвестиционный

2. Анализ рынка сбыта и основных конкурентов Потребителями данной услуги (ремонт коробок передач) являются:

— предприятия города, имеющие в своем ведении автомобили КамАЗ;

— частные лица, имеющие в собственности автомобили КамАЗ;

— водители а/м КамАЗ проезжающие транзитом через город Набережные Челны.

В год ООО «Набережночелнинский автоцентр КамАЗ» может отремонтировать 72 коробки передач. Стоимость капитального ремонта коробки передач составляет 14 000 рублей, таким образом.

В городе Набережные Челны живет 513 000 человек из них 60% составляют трудоспособное население: 513 000*60%=307 800чел.

Из трудоспособного населения 0.5% это частные лица имеющие в собственности автомобили КамАЗ: 307 800*0.5%=1539чел.

Уровень насыщенности данной услугой составляет 20%(308чел). Следовательно, действительными покупателями является: 1539−308=1231 чел.

Частные лица имеющие в собственности автомобили КамАЗ тратят 10% месячного дохода. Средний месячный доход данной категории населения составляет 10 000 рублей. Так же водители проезжающие через город Набережные Челны 200 человек и предприятия города имеющие в своем ведении автомобили КамАЗ.

Таким образом, емкость рынка составляет 15 000 000 рублей.

При сегментировании рынка воспользуемся географическим фактором. Для сегментирования выберем одну из составляющих географического фактора—город с населением от 0,5 млн человек до 1 млн человек.

В результате сегментации с помощью данной составляющей получили Набережночелнинский рынок услуг по ремонту коробок передач.

Конкурентами в сфере оказания услуг по ремонту коробок передач являются:

— Авто Транспортные Хозяйства;

— КамаТрансСервис;

— База центрального технического обслуживания;

— Авто ремонтный завод.

Таблица 1 — Факторы конкурентоспособности

Важно отметить, что значения большинства факторов лучше, чем у конкурентов. Это дает определенные преимущества при определении стратегии маркетинга.

3. План маркетинга Воспользуемся методом определения цены с ориентацией на конкурентов.

Этот метод наиболее безопасен. Мы устанавливаем свои цены чуть ниже цен конкурентов. Понижение цены способствует росту объёма оказания услуг и увеличению прибыли.

Уровень цены есть следствие поведения конкурента; собственные затраты или уровень спроса могут оставаться постоянными.

В случае если конкуренты будут изменять цены на свои услуги мы воспользуемся программой принятия решений в ситуации изменения цен конкурентов (приложение 3).

К каждому сошедшему с конвейера автомобилю КамАЗ прилагается руководство по технической эксплуатации автомобиля. В руководстве имеется список сервисных центров, в том числе и указано местонахождение Набережночелнинского автоцентра КамАЗ.

Набережночелнинский автоцентр КамАЗ гарантирует высокое качество оказываемых услуг и обслуживания, постоянным клиентам предоставляется рассрочка платежа в течение трёх месяцев.

Также предприятие является официальным дилером завода КамАЗ, что гарантирует применение при ремонте качественных комплектующих запасных частей.

Ориентировочное повышение цены до 15 000 руб. за ремонт 1 КПП планируется на 3 год реализации проекта.

Набережночелнинский автоцентр КамАЗ в качестве основного средства стимулирования выбирает увещевательную и напоминающую рекламу, так как данный товар широко известен на выбранном рынке и имеются конкуренты.

Набережночелнинский автоцентр КамАЗ расположен на орловском кольце рядом с дорогой федерального значения, что существенно облегчает транспортную доступность.

Набережночелнинский автоцентр КамАЗ предоставляет гарантию на оказываемые услуги в течение одного года. В случае поломки в течение гарантийного срока Набережночелнинский автоцентр КамАЗ производит замену деталей, узлов, агрегатов за свой счёт.

При принятии решения о выборе метода расчета размера ассигнований на рекламу был учтен тот факт, что обращающиеся фирмы в основном являются постоянными клиентами, которым уже известно о нашей фирме.

Поэтому не потребуется осуществлять больших затрат на рекламу, как бы это делалось на первоочередном этапе создания фирмы.

Именно поэтому для расчета выбирается метод исчисления «от наличных средств». Так как при данном методе на рекламу выделяется столько средств, сколько по собственному мнению фирма может себе позволить истратить.

Текст рекламы, размещаемой в бегущей строке местного телеканала: «Ремонт коробок переменных передач. Быстро, качественно, надежно и по низким ценам. Тел. 38−79−34»

Создание рекламы для размещения в газетах и на рекламном щите поручаем профессиональному рекламному агентству.

Набережночелнинский автоцентр КамАЗ в качестве средств обращения выбирает местное телевидение и газету Челны ЛТД, так как эту газету предпочитает читать большинство жителей города Набережные Челны, а так же газета Челны ЛТД продается в близ лежащих городах.

Таблица 2 — Расчет стоимости одного рекламного контакта за месяц

При такой структуре рекламной кампании для привлечения дополнительной тысячи потенциальных покупателей потребуется:

0,0519*1000 = 51,9 руб.

Таблица 3 — График рекламной кампании

Таблица 4 — Смета расходов на рекламную кампанию за год

Разработанная рекламная кампания за год потребует 187 800 руб. Выполнение всех мероприятий зависит от объема выделения финансовых средств.

4. План производства Для ремонта коробок передач необходимы следующие средства труда:

Таблица 6 — Средства труда

Значит годовые затраты на оборудование составят 41 394 руб.

Для ремонта коробок передач необходимы следующие запасные части:

Таблица 7 — Предметы труда

Следует учитывать, что при ремонте 1 КПП, в среднем используется 1/3 необходимых запасных частей. Следовательно, при ремонте в год 72 коробок переменных передач годовые затраты составят 520 236,36 руб.

Разборочный процесс включает в себя следующие виды работ:

— моечно-очистные;

— собственно разборочные работы;

— подъемно—транспортные по перемещению деталей, узлов;

— контрольно—сортировочные.

Для снятия коробки передач с делителем в сборе при ремонте необходимо:

— слить масло из картеров коробки передач делителя через сливные пробки;

— наклонить кабину. Снять щиты пола кузова для доступа к коробке передач;

— отсоединить аккумуляторные батареи от электрической цепи, клемму, соединяющую включатель «массы» (на аккумуляторном ящике) с рамой автомобиля, соединяющий реле стартера с клемой «+ «аккумуляторной батареи;

— снять шланг, соединяющий впускной трубопровод двигателя с соединительной трубой воздушного фильтра, отвернув гайки и вынув болты стяжных хомутов;

— разъединить штекерные соединения тахометра, спидометра, розетки прицепа, датчика включения сигнала торможения, фары заднего хода, датчиков указателей падения давления в воздушных баллонах;

— отсоединить кронштейны крепителя глушителя к картеру делителя, отвернув болты;

— снять пневмоусилитель гидропривода сцепления;

— отсоединить фланец—вилку карданного вала среднего моста от фланца ведомого моста коробки передач, отвернув гайки болтов крепления, снять пружинные шайбы и вынуть болты;

— ослабить стяжные ленты и снять соединительный шланг трубы эжектора;

— отсоединить воздухопроводы от крана управления тормозами прицепа с двухпроводным приводом;

— отвернуть гайки болтов у кронштейна крепления ящика аккумуляторных батарей к раме и вынуть болты (у тягача седельного КамАЗ—5410);

— ослабить болты крепления передних опор двигателя; отвернуть гайки болтов крепления задних опор двигателя и вынуть болты; отвернуть болты крепления балки поддерживающей опоры к раме, коробки передач к балке;

— вывесить двигатель за рем-болты коробки передач. Подложить деревянные бруски под переднюю и заднюю половины второй поперечной рамы и опустить двигатель (толщина брусков должна быть такой, чтобы при опускании двигателя кронштейны задних опор были выше подушек на 50 мм).

— отвернуть стяжной болт рычага передней тяги переключения коробки передач;

— включить передачу;

— разъединить переднюю тягу с рычагом (вынуть шарик из шаровой головки углового рычага);

— отсоединить трубопроводы управления делителем от соединительной площадки;

— отвернуть болты крепления стартера;

— установить цепные захваты на коробке передач и отвернуть болты крепления картера делителя к картеру маховика двигателя. Отодвинуть коробку передач назад, снять на тележку. После этого коробку передач устанавливают на стенд и устраняют неисправность.

При разборке коробок передач необходимо обеспечить предохранение деталей и узлов от повреждений. Для этого применяются съемники и приспособления. Использовать стальные выколотки и применять ударные нагрузки при снятии подшипников запрещается.

Разборка коробки передач производится на стендах в следующей последовательности. Снимаются и разбираются механизм переключения передач, кран управления делителем, опоры рычага переключения передач и редукционный клапан пневмосистемы. После снятия фланцев карданного вала и крышек подшипников первичного, вторичного, промежуточного валов извлекаются подшипники, выпрессовывается ось блока шестерён с помощью съемников и приспособления.

Задний и передний подшипники вторичного вала и внутреннее кольцо переднего подшипника промежуточного вала извлекаются из картера коробки передач захватами И-801.30.100, И-801.30.200, И-800.30.000 с помощью съемника И-801.30.000. Стакан заднего подшипника вместе с подшипником промежуточного вала снимается и устанавливается приспособлением И-801.31.000. Ось блока шестерен извлекается из картера коробки передач съемником И-801.32.000. Отдельно разбираются вторичный вал коробки передач, синхронизаторы, делитель передач.

Таблица 8 — Кадры

Набережночелнинский автоцентр КамАЗ предоставляет своим работникам дотации на питание, путевки в дома отдыха. Существует так же система материального стимулирования труда:

— существует стимул к повышению разряда, так как чем выше разряд, тем выше заработная плата;

— на Набережночелнинском Автоцентре КамАЗ применяется система премирования работников с целью повышения производительности труда за счет их заинтересованности в материальном поощрении.

Заработная плата слесаря-агрегатчика V разряда на ООО «Набережночелнинский автоцентр КамАЗ» составляет 6500 рублей в месяц.

Слесарь-агрегатчик работает 20 дней в месяц, т. е. 5дней в неделю по 8 часов. Трудоёмкость ремонта коробки передач составляет 9,8 чел/час.

Таким образом, рассчитывается заработная плата 1 слесаря-агрегатчика за ремонт одной коробки передач:

6500: (20 * 8) = 40,63 руб.-1час ремонта

40,63 * 9,8 = 398,17 руб.-зарплата за ремонт 1 КПП

5. Организационный план

Набережночелнинский автоцентр КамАЗ является обществом с ограниченной ответственностью.

Общество является полноправным субъектом хозяйственной деятельности и гражданского права, признаётся юридическим лицом со дня государственной регистрации, имеет в собственности обособленное имущество.

Учредительными документами Общества являются Устав и учредительный договор, утверждённые учредителями.

Генеральным директором ООО «Набережночелнинский автоцентр КамаАЗ» является Бабаев Александр Николаевич.

Стаж работы 30 лет. Образование высшее. В 1970 году закончил Уфимский Нефтяной Институт. В прошлом был мэром по промышленности города Набережные Челны, заместителем генерального директора по персоналу и социальному развитию в «КамАЗ Автоцентр»

Организационная схема структуры предприятия приведена в приложении 4.

6. Финансовый план

6.1 Инвестиции Расчет финансового плана произведен в рублях в постоянных ценах. Уровень цен на 2007 г. Расчет необходимых инвестиций, вносимых целиком до начала реализации проекта, представлен в таблице 9.

Таблица 9 — Инвестиции

Для осуществления проекта необходимо 749 457,36 руб. В качестве источника финансирования инвестиций используются заемные средства (кредит банка под 18% годовых и сроком погашения 1 год). Выплаты будут производиться каждый месяц в течение года.

6.2 Себестоимость

Расчет полной себестоимости услуги по ремонту КПП представлен в таблице 10.

Таблица 10 — Себестоимость услуги

Зарплата за ремонт 1 КПП 398,17 руб. В год ремонтируется 72 КПП. Следовательно, годовой фонд заработной платы двух рабочих составляет 57 336,48 руб. С учетом отчислений на социальное страхование 26,3% (15 079,49 руб.) расходы на оплату труда в год составят 72 415,97 руб.

Общехозяйственные расходы составляют 200% от зарплаты рабочих.

Амортизация основных фондов осуществляется по ускоренной системе.

Накладные расходы на 1 КПП равны 2004,34 руб. Следовательно, за год они составят 24 052,08 руб.

6.3 Оценка эффективности инвестиций Финансовый план проекта представлен в приложении 5.

Расчет коммерческой эффективности данного проекта проведен на основе метода движения денежных потоков при ставке сравнения 31% (процентная ставка — 18%, годовой темп инфляции — 9%, доля премии за риск — 4%).

За 3 года реализации проекта будут достигнуты следующие показатели:

-чистая текущая стоимость — 105 794,53 руб.;

-индекс рентабельности — 1,14;

-внутренняя норма доходности — 0,41;

— дисконтированный срок окупаемости — 2,9 года.

Согласно вышеперечисленным показателям реализация данного проекта является достаточно эффективной, и проект может быть осуществлен на практике.

6.4 Анализ безубыточности Анализ безубыточности производства произведен в таблице 11 на основании данных представленных в приложении 6.

Таблица 11 — Анализ безубыточности производства

График точки безубыточности представлен на рисунке 1.

Рисунок 1 — График точки безубыточности

7. Анализ рисков

При реализации инвестиционного проекта возможны следующие риски:

-экономический (рыночный) риск — риск потери конкурентной позиции на рынке вследствие непредвиденных изменений в экономическом окружении фирмы, например, из-за роста цен на энергоносители, изменение таможенных тарифов, налоговых ставок и т. п.;

-производственный риск невыполнения производственного плана из-за нарушения контрактных обязательств контрагентами предприятия, недостаточной квалификации сотрудников, сбоев в поставках комплектующих или в работе оборудования, а также из-за недостатков планирования;

-финансовый риск — риск, связанный с формированием состава источников финансирования предприятия и с проведением операций с его активами. Важно рассмотреть кредитный риск, т. е. вероятность невыплаты кредитору причитающихся ему средств, а также процентный риск, который связан с возвратом средств по кредитным договорам с плавающими процентными ставками.

И только разумная производственная и финансовая политика, проводимая на основе анализа деятельности предприятия, позволит, с одной стороны, уменьшить вероятность реализации неблагоприятных ситуаций, а с другой — свести к минимуму отрицательные последствия этих ситуаций, если они все-таки наступили.

Исходя из расчета размера рисков, представленного в приложении 7 определяем существенные риски по степени их приоритетности:

-задержка поставки комплектующих;

-рост налогов;

-снижение цен конкурентами;

Мерой по снижению риска является то, что Набережночелнинский автоцентр КамАЗ заключил договор с а/з КамАз о поставке комплектующих, и в случае нарушения условий договора а/з КамАЗ выплачивает компенсацию набережночелнинскому автоцентру КамАЗ за невыполнение условий договора.

В случае если конкуренты будут изменять цены на свои услуги мы воспользуемся программой принятия решений в ситуации изменения цен конкурентов (приложение 3).

8. Социально-экологические аспекты При реализации данного проекта осуществляется создание новых рабочих мест, также будут производиться своевременные платежи налогов в бюджет. В этом заключается социальный аспект данной деятельности.

Предприятие имеет свой экологический паспорт, где описаны все возможные типы отходов, технологический процесс и количество их образования, класс опасности отходов, а также прописаны методы, которые применяются по их устранению с территории предприятия.

Выводы Расчеты, которые приведены в данном бизнес-плане свидетельствуют о том, что реализация проекта может быть осуществлена в запланированные сроки и обеспечит своевременный возврат полученного кредита.

За срок реализации проекта (3 года) будут достигнуты следующие показатели коммерческой эффективности:

— чистая текущая стоимость — 105 794,53 руб.;

— индекс рентабельности — 1,14;

— внутренняя норма доходности — 0,41;

— дисконтированный срок окупаемости — 2,9 года.

На основании данных показателей можно сделать следующие выводы:

-чистая текущая стоимость, характеризующая размер дохода от проекта, больше 0, следовательно, вложения эффективны;

-индекс рентабельности больше 1, т. е. проект эффективен;

-внутренняя норма доходности больше d. Значит, вложение инвестиций в проект эффективно.

Таким образом, реализация данного инвестиционного проекта является высокоприбыльной.