Планирование на предприятии

Планирование на предприятии. Курсовая работа

1. Расчет потребного количества оборудования

2. Расчет показателей по труду и заработной плате

2.1 Расчет численности основных рабочих

2.2 Расчет численности вспомогательных рабочих

2.3 Численность руководителей, специалистов и служащих

2.4 Расчет заработной платы

3. Определение балансовой стоимости основных фондов

4. Расчет показателей по себестоимости продукции Технико-экономические показатели Список литературы

Планирование — это разработка программы деятельности предприятия на будущий период.

Важнейшие задачи планирования на промышленном предприятии таковы:

· Обеспечение выполнения заданий плана по всем количественным и качественным показателям;

· Систематическое повышение производительности труда на основе непрерывного технического совершенствования производства, улучшение организации труда;

· Всестороннее использование внутрипроизводственных резервов для дальнейшего роста производства.

В плане указываются конкретные пути решения поставленных задач, т. е. как и за счет чего он будет выполняться, какие организационно-технические мероприятия должны быть осуществлены, как следует использовать ресурсы производства и т. д.

Цель данной курсовой работы состоит в том, чтобы изучить средства и методы принятия плановых решений на предприятии.

Для достижения указанной цели были поставлены следующие задачи:

· рассчитать потребное количество оборудования и его загрузку;

· рассчитать показатели по труду;

· определить балансовую стоимость производственных фондов;

· составить калькуляцию себестоимости продукции;

· рассчитать основные технико-экономические показатели работы подразделения.

Исходные данные

1 Расчет потребного количества оборудования

Потребное количество оборудования (Сj) рассчитывается по формуле 1, исходя из двухсменной работы.

(1)

где T_tj — норма времени на обработку i-го вида изделия на j-ой группе оборудования, мин.;

N_i — годовая программа i-го изделия, штук;

Ф_g — годовой действительный фонд времени, ч;

К_в — коэффициент выполнения норм времени (принять равным 1,1);

t — количество изделий;

n — количество групп оборудования.

Изделие 9

Отрезная пила = 40 000 * 2 / 3880 * 1,1 * 60 = 0,3 (единиц) Токарно-винтарезный станок 1610 = 40 000*43 / 3880 * 1,1 *60 = 6,7 (единиц) Токарно-винтарезный станок 165 = 40 000*50 / 3880 * 1,1 *60 = 7,8(единиц) Количество нормо-часов по группам оборудования:

Отрезная пила = 40 000 * 2 / 60 = 1333,3 (н/ч) Токарно-винтарезный станок 1610 = 40 000*43 / 60 = 28 666,6 (н/ч) Токарно-винтарезный станок 165 = 40 000*50 / 60 = 33 333,3 (н/ч) При пятидневной рабочей неделе и двухсменном режиме работы годовой режимный фонд времени в расчете на единицу оборудования составляет: (7,9 часов * 219 рабочих дней) * 2 смены = 3460 (станко-часов) Плановый фонд времени меньше режимного на величину плановых простоев в ремонте принятый 3%. Тогда плановый фонд времени в расчете на единицу оборудования составит:

3460 * (100 — 3) / 100 = 3356 (станко-часов) Количество станко-часов на программу:

Отрезная пила = 3356 * 0,3 = 1006,8 (с/ч) Токарно-винтарезный станок 1610 = 3356 * 6,7 = 22 485,2 (с/ч) Токарно-винтарезный станок 165 = 3356 * 7,8 = 26 176,8 (с/ч)

Изделие 14

Отрезная пила = 20 000 * 3 / 3880 * 1,1 * 60 = 0,2 (единиц) Токарно-винтарезный станок 1610 = 20 000*44/3880 * 1,1 *60 = 3,4 (единиц) Горизонтально-фрезерный станок 6М80=20 000*87/3880*1,1*60= 6,8 (единиц) Количество нормо-часов по группам оборудования:

Отрезная пила = 20 000 * 3 / 60 = 1000 (н/ч) Токарно-винтарезный станок 1610 = 20 000*44 / 60 = 14 666,7 (н/ч) Горизонтально-фрезерный станок 6М80=20 000*87/60= 29 000 (н/ч) Количество станко-часов на годовую программу:

Отрезная пила = 3356*0,2 = 671,2 (с/ч) Токарно-винтарезный станок 1610 = 3356 * 3,4 = 1141 (с/ч) Горизонтально-фрезерный станок 6М80=3356*6,8= 22 820,8 (с/ч) Изделие 28

Отрезная пила = 20 000 * 4 / 3880 * 1,1 * 60 = 0,3 (единиц) Токарно-винтарезный станок 1610 = 20 000*40 / 3880 * 1,1 *60 = 3 (единиц) Токарно-винтарезный станок 165 = 20 000*41 / 3880*1,1*60 = 3,2 (единиц) Горизонтально-фрезерный станок 6М80 = 20 000*95/3880*1,1*60= 7,4(единиц) Долбежный станок = 2000*18/3880*1,1*60= 1,4(единиц) Круглошлифовальный станок 3А161 = 20 000*18 / 3880*1,1*60 = 1,4(единиц) Количество нормо-часов по группам оборудования:

Отрезная пила = 20 000 * 4 / 60 = 1333,3 (единиц) Токарно-винтарезный станок 1610 = 20 000*40 / 60 = 13 333,3 (н/ч) Токарно-винтарезный станок 165 = 20 000*41 / 60 = 13 666,7 (н/ч) Горизонтально-фрезерный станок 6М80 = 20 000*95 / 60 = 31 666,7 (н/ч) Долбежный станок = 2000*18/60= 6000(н/ч) Круглошлифовальный станок 3А161 = 20 000*18 / 60 = 6000 (н/ч) Количество станко-часов на годовую производственную программу:

Отрезная пила = 3356*0,3 = 1006,8 (с/ч) Токарно-винтарезный станок 1610 = 3356 * 3 = 10 068 (с/ч) Токарно-винтарезный станок 165 = 3356 * 3,2 = 10 739 (с/ч) Горизонтально-фрезерный станок 6М80 = 3356 * 7,4 = 24 834,4 (с/ч) Долбежный станок = 3356*1,4= 4698,4 (с/ч) Круглошлифовальный станок 3А161 = 3356 * 1,4 = 4698,4 (с/ч) Всего потребное количество оборудования на производственную программу:

Отрезная пила — 0,8 (единиц) Токарно-винтарезный станок 1610 — 13,1 (единиц) Токарно-винтарезный станок 165 — 11 (единиц) Горизонтально-фрезерный станок 6М80 — 14,2 (единиц) Долбежный станок — 1,4 (единицы) Круглошлифовальный станок 3А161 — 1,4 (единиц) Коэффициент загрузки оборудования рассчитывается по формуле:

где Тф — время фактической работы оборудования;

Тпл — плановое время работы оборудования.

Отрезная пила — 2685/3880=0,69

Токарно-винтарезный станок 33 694/50440= 0,67

Токарно-винтарезный станок 165 — 36 916/42580=0,86

Горизонтально-фрезерный станок 6М80 — 47 655/54320=0,88

Круглошлифовальный станок 3А161 — 4698/7760=0,6

Долбежный станок 4698/7760=0,6

Расчет потребного количества оборудования и его загрузки

2 Расчет показателей по труду и заработной плате

2.1 Расчет численности основных рабочих

Численность основных рабочих (Чр) по профессиям и разрядам работ рассчитывается по формуле:

(2)

где Ч_р — расчетное количество основных рабочих j-го разряда iй профессии, чел.;

F_g — плановый годовой фонд времени одного рабочего;

К_в — коэффициент выполнения норм времени (принять равным 1,1);

m — норма обслуживания — количество агрегатов или станков обслуживаемых одним рабочим: m = 3 — для зуборезных станков;

m = 1 — для остальных Изделие 9

Операция 1 40 000*2 /1730*1,1*1*60 = 0,7 или 1 (чел.) 2р.

Операция 2 40 000*13 /1730*1,1*1*60 = 4,6 или 5(чел.) 3р.

Операция 3 40 000*14/1730*1,1*1*60 = 4,9 или 5(чел.) 3р.

Операция 4 40 000*9/1730*1,1*1*60 = 3,1 или 3(чел.) 3р.

Операция 5 40 000*7 /1730*1,1*1*60 = 2,5 или 3(чел.) 3р.

Операция 6 40 000*50 /1730*1,1*1*60 = 17,5 или 17(чел.) 4р.

Итого 1+4,6+4,9+2,5+3,1+2,5+17,5= 33,6= 34 чел.,

из них 1 чел. — 2 разряда, 16 чел. — 3 разряда, 17 чел. — 4 разряда Изделие 14

Операция 1 20 000 * 3 / 1730*1,1*1*60 = 0,5 (чел.) 2р.

Операция 2 20 000 * 15 / 1730*1,1*1*60 = 2,6 (чел.) 3р.

Операция 3 20 000 * 9 / 1730*1,1*1*60 = 1,6(чел.) 3р.

Операция 4 20 000 * 6 / 1730*1,1*1*60 = 1(чел.)3р.

Операция 5 20 000 * 14 / 1730*1,1*1*60 = 2,5(чел.)3р.

Операция 6 20 000 * 87 / 1730*1,1*1*60 = 15,2 (чел.) 3р.

Итого на изделие 14

0,5+2,6+1,6+1+2,5+15,2 = 23 чел.

Из них 0,5 чел. — 2 разряда, 22,5 чел. — 3 разряда Изделие 28

Операция 1 20 000 * 4/ 1730*1,1*1*60 = 0,7(чел.)2р.

Операция 2 20 000 * 40 / 1730*1,1*1*60 = 7(чел.)3р.

Операция 3 20 000 * 41 / 1730*1,1*1*60 = 7,2(чел.)4р.

Операция 4 20 000 * 95/ 1730*1,1*1*60 = 16,6(чел.)3р.

Операция 5 20 000 * 18 / 1730*1,1*1*60 = 3,1(чел.)3р.

Операция 6 20 000 * 18 / 1730*1,1*1*60 = 3,1(чел.)3р.

Итого на изделие 28

0,7+7+7,2+16,6+3,+3,1=37,7 или 38(чел.),

из них 1 раб. — 2 разряда, 30 раб. — 3 разряда, 7 раб. — 4 разряда

Расчет численности основных рабочих

2.2 Рассчитать численность вспомогательных рабочих

В соответствии с укрупненными нормативами численность вспомогательных рабочих цеха в зависимости от количества основных рабочих, в данном случае 95 чел., будет следующей:

Производственные и вспомогательные площади Выпускаемая в подразделении продукция относится к сложной. По нормативу на единицу установленного оборудования приходится 8 кв. м производственной площади, следовательно на весь парк необходимого оборудования требуется

42 * 8 = 336 кв. м производственных площадей Соответственно вспомогательных площадей

336/100*25 = 84 кв. м Всего необходимо 336+84 = 420 кв. м общей площади.

Для уборки вспомогательных площадей требуется 2 уборщика в соответствии с нормами обслуживания для уборщиков служебных и бытовых помещений и 2-х сменным графиком работы.

Для уборки производственных площадей с посыпкой полов — 2 уборщика.

А также 1 дежурный слесарь и 1 смазчик, так как ремонтная сложность всего установленного оборудования составляет 1215, а по нормативу за 1 смену дежурный слесарь обслуживает 800, а смазчик — 1000 единиц ремонтной сложности, следовательно:

443 / 800 *2 = 1 (раб.)

443 / 1000 * 2 = 1 (раб.)

Итого вспомогательных рабочих требуется: 33 человек.

2.3 Численность руководителей, специалистов и служащих

Схема управления

2.4 Расчет заработной платы

Для основных рабочих принята сдельно-премиальная система оплаты труда, для вспомогательных рабочих — повременно-премиальная.

Годовой фонд прямой заработной платы рабочих сдельщиков (Зп) определяется по формуле:

(3)

Где j = 1, m — число операций (разрядов) по изготовлению изделия;

i = 1, n — количество наименований изделий, изготовляемых в цехе;

Cr — часовая тарифная ставка j-го разряда;

Tij — норма штучно-калькуляционного времени на j-й операции по i-му наименованию изделия;

Ni — годовая программа выпуска i-го наименования изделия.

Изделие 9

Операция 1 6,04*2*40 000/60=8053,3 (руб.)

Операция 2−5 6,72 *(13+14+9+7)* 40 000/60 = 192 640 (руб.)

Операция 6 7,56 *50 * 40 000/60 = 252 000 (руб.)

Итого на изделие 9 8053,3+192 640+252000 = 452 693,3(руб.)

Изделие 14

Операция 1 6,04 * 3 * 20 000/60 = 6040 (руб.)

Операция 2- 6 6,72 * 131 * 20 000/60 = 293 440 (руб.)

Итого на изделие 14 6040+293 440 = 299 480 (руб.)

Изделие 28

Операция 1 6,04 * 4*20 000/60= 8053,3 (руб.)

Операция 2,4−6 6,72*171*20 000/60=383 040 (руб.)

Операция 3 7,56*41*20 000/60=103 320 (руб.)

Итого на изделие 28 8053,3+383 040+103320=494 413,3 (руб.)

Зо =452 693,3+299 480 +494 413,3 = 1 246 586,6 (руб.)

Доплата до часового фонда рабочим-сдельщикам и повременщикам рассчитывается по формуле:

(5)

где Зо — годовой фонд основной заработной платы рабочих-сдельщиков;

Dn — удельный вес времени ночной работы, % (принять 12,5%);

Qw — коэффициент, учитывающий размер доплаты к тарифу за работу в ночное время (в машиностроении — 0,2 от тарифной ставки повременщика соответствующего разряда).

Змв 2р= 22 146,6*12,5%*1,168/100= 32,3 (руб.)

Змв3р= 869 120*12,5%*1,284/100= 1394,9 (руб.)

Змв4 р= 355 320*12,5%*1,436/100= 637,8 (руб.)

Змв= 32,3+1394,9+637,8 = 2065 (руб.)

Доплаты до месячного фонда заработной платы рассчитывается по формуле:

(6)

где Здн — годовая сумма дневного фонда заработной платы, руб.;

Кр — доплата с учетом районного коэффициента, руб.;

Dот — средняя продолжительность основного и дополнительного отпуска данной категории работников, дн.;

Nм — 12 — число месяцев в году;

Nдн — среднее число рабочих дней в месяце.

З от = 1692,2*(1+0)*24/(12*21) = 161,2 (руб.)

Структура фонда заработной платы рабочих-сдельщиков

Годовой фонд прямой заработной платы рабочих-повременщиков (Зпов) определяется по формуле:

(4)

где Fg — годовой действительный фонд времени рабочего;

Ci — часовая тарифная ставка i-го разряда рабочего-повременщика, руб/ч;

Чi — число рабочих-повременщиков i-го разряда, чел.;

i = 1, e — количество разрядов.

Структура фонда заработной платы рабочих-повременщиков

За работу в ночные часы доплата:

Змв 2р= 40,4*12,5%*1,168/100= 0,06 (руб.)

Змв3р= 322,1*12,5%*1,284/100= 0,2 (руб.)

Змв= 0,2+0,06 = 0,26 или 0,3 (руб.)

Доплата до месячного фонда З от = 491,9*(1+0)*24/(12*21) = 46,9 (руб.)

Расчет средней заработной платы и удельного веса промышленно-производственного персонала (ППП) по категориям

3. Определение балансовой стоимости основных фондов

3.1. Стоимость промышленного здания подразделения и бытовых помещений

Расчет балансовой стоимости отчислений основных фондов

4. Расчет показателей по себестоимости продукции

Расчет потребности в материалах на годовую программу

Определение величины общепроизводственных расходов

Затраты на электроэнергию для производственных целей:

(7)

где S_эм — тариф за 1 кВт час электроэнергии — 50коп.;

W — годовой расход электроэнергии (кВт/ч) С_э = 50 * 1 554 093,8 /100=777 047 (руб.)

(8)

где Ф_g — годовой действительный фонд времени работы оборудования;

К_о — 0,4…0,5 — значение коэффициента спроса для механических цехов;

К_n — коэффициент, учитывающий потери электроэнергии в сетях завода (принять=1,3);

j=1, n — количество единиц оборудования в цехе;

Р_устj — установленная мощность двигателя на j-ой единице;

К_эj — коэффициент загрузки по времени j-ой единицы оборудования;

з =0,6 — коэффициент полезного действия электродвигателя на j-ой единице оборудования.

3880*0,45*1,3*0,69*(3/0,6)= 7831 (кВт/ч)

3880*0,45*1,3*0,67*(13*10/0,6)= 329 499 (кВт/ч)

3880*0,45*1,3*0,86*(11*22/0,6)= 787 318 (кВт/ч)

3880*0,45*1,3*0,6*(2*3/0,6)= 122 569 (кВт/ч)

3880*0,45*1,3*0,8*(6*10/0,6)= 13619(кВт/ч)

3880*0,45*1,3*0,88*(6*14/0,6)= 27 9639(кВт/ч)

3880*0,45*1,3*0,6*(3*2/0,6)= 13 618,8(кВт/ч)

W=1 554 093,8 (кВт/ч) Калькуляция себестоимости и ориентировочный расчет цен изделий, тыс.руб.

КРСЭО = РСЭО/ годовой фонд прямой заработной платы основных рабочих = 1533,2/1246,5=1,2

Коэффициент цеховых расходов КЦР КЦР= цеховые расходы / годовой фонд прямой заработной платы основных рабочих + РСЭО = 362,7 / 1246,5 + 1533,2 = 0,13

Себестоимость годового выпуска: 6479,9 тыс. руб.

Затраты на 1 руб. товарной продукции: 6479,9/8099,9=0,8 (руб.)

Технико-экономические показатели работы подразделения

1. Белкин В. Б., Холодная Г. Н. Основы организации и экономики промышленного производства: Учеб. пособие для вузов. — М.: Высшая школа. 2002.

2. Локтев В. П. Учись экономическому счету. Изд. 2-е, доп. и перераб. — М.: Политиздат. 1992,

3. Пивоваров К. В. Планирование на предприятии: Учебное пособие. — 2-е изд. — М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К». 2005.

4. Смирницкий Е. К Экономические показатели промышленности. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Экономика. 2000.

5. Справочник экономиста промышленного предприятия. Под ред. дэн, профессора Каменицер С. Е. — М.: Экономика. 1999.