Валютные операции и их место в банковском бизнесе (на примере «Сбербанка России ОАО»)

Наименование сделок Метод исполнения Всего Прямые междилерские сделки Клиентские сделки Электронный брокер Электронные торговые системы Голосовой брокер Дилинговая система консорциума банков Дилинговая система одного банка Кассовые сделки (TOD, TOM и SPOT) 52.89 72.64 54.41 99.64 70.52 60.56 55.00 Форвардные контракты 1.45 2.06 0.01 0.36 1.22 0.00 1.21 Валютные свопы 45.42 24.72 45.58 0.00 28.26 39.44 43.58 Валютные опционы 0.24 0.59 0.00 0.00 0.00 0.00 0.21 Всего 71.16 7.85 19.80 0.20 0.89 0.10 100.

Таким образом, 71,16% составляют прямые междилерские сделки, 19,8% составляют сделки электронный брокер, на долю клиентских сделок приходится 7,85% оборота. Все остальные методы исполнения сделок находятся в диапазоне менее 1% оборота.

Рис. 2.

7. Структура оборота внутреннего валютного рынка по методу исполнения сделок в 2008;2010 гг.

Далее рассмотрим операции с наличной иностранной валютой.

Таблица 2.

7.

Движение наличной иностранной валюты через уполномоченные банки в 2010 году (по всем валютам в млн. долл. США) Наименование показателя 2010 год I кв. II кв. III кв. Всего Поступило наличной иностранной валюты, всего 26 943,42 30 944,21 27 310,59 85 198,22 — ввезено банками (зачислено на счет «касса») в РФ 710,18 671,82 1700,01 3082,02 — получено от банков-резидентов 5958,08 7610,03 5633,02 19 201,13 — куплено у физических лиц (резидентов и нерезидентов) и принято по конверсии 8430,98 10 204,29 7379,71 26 014,98 — принято для зачисления на счета физических лиц (резидентов и нерезидентов) 9571,97 9508,28 8908,17 27 988,42 — принято от физических лиц (резидентов и нерезидентов) для переводов без открытия счета 1734,19 2301,43 2962,85 6998,47 — прочие поступления 538,01 648,37 726,83 1913,21 Израсходовано наличной иностранной валюты, всего, в том числе: 26 710,62 31 393,45 27 643,74 85 747,80 — вывезено банками (списано со счета «касса») из РФ 4449,88 6197,59 2466,49 13 113,96 — выдано банкам — резидентам 5886,92 7487,89 5636,09 19 010,91 — продано физическим лицам (резидентам и нерезидентам) и выдано по конверсии 7484,58 8713,64 10 863,69 27 061,92 — выдано со счетов физических лиц (резидентов и нерезидентов) 7684,30 7466,46 6979,58 22 130,34 — выдано физическим лицам (резидентам и нерезидентам) переводов без открытия счета 346,84 455,16 572,53 1374,53 — прочие расходования 858,10 1072,70 1125,57 3056,37 Остаток наличной иностранной валюты в кассах на конец отчетного периода 5493,36 4735,57 4481,36 4481,36

Рис. 2.

8. Движение наличной иностранной валюты в 2010 г. (млн. долларов) Таким образом, по данным таблицы 2.7 и рисунку 2.

8. можно сделать вывод о том, что поступает наличной иностранной валюты в Россию меньше, чем ее расходуется. При этом поступление иностранной валюты во 2 квартале 2010 года заметно увеличилось и составило 30 944,21 млн долл. США против 26 943,42 в 1 квартале. Однако в 3-ем квартале заметно снижение до 27 310,59 млн долл. США.

Что касается расходования наличной иностранной валюты, за 3 квартала 2010 года наблюдается похожая тенденция: в 1 квартале 2010 года отток иностранной валюты составил 26 710,62 млн долл., во втором квартале он увеличился до 31 393,45 млн., и в 3-ем квартале произошло снижение до 27 643,74.

Далее рассмотрим отдельные показатели, характеризующие операции с наличной иностранной валютой.

Таблица 2.

8.

Отдельные показатели, характеризующие операции с наличной иностранной валютой в уполномоченных банках в 2010 году

Средний размер разовой сделки, (ед. валюты) Количество сделок, тыс. Ед. Среднемесячный курс (руб./ед. валюты) Средняя маржа по операции (руб.) Доля операций с данной иностранной валютой в общем объеме операций с наличной иностранной валютой в обменных пунктах и операционных кассах (%) по покупке у физических лиц по продаже физическим лицам по покупке у физических лиц по продаже физическим лицам по покупке у физических лиц по продаже физическим лицам по покупке у физических лиц по продаже физическим лицам 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Доллар США Январь 1050 1153 1067,17 1098,21 29,74 30,04 0,30 62,28 56,57 Февраль 1282 1067 1200,21 1287,86 30,00 30,37 0,37 53,71 61,64 Март 1063 1062 1369,12 1688,65 29,36 29,76 0,40 42,80 67,19 Апрель 1193 1024 1373,83 1709,45 29,02 29,37 0,35 48,58 66,21 Май 1198 1057 1368,14 1708,89 30,26 30,69 0,43 45,09 69,15 Июнь 1001 1147 1345,90 1887,88 31,03 31,40 0,36 50,31 71,53 Июль 881 1160 1347,13 2039,44 30,47 30,85 0,38 48,82 68,84 Август 935 1139 1411,97 2032,99 30,20 30,56 0,36 56,72 67,92 Сентябрь 923 1290 1359,70 1996,31 30,61 31,02 0,41 52,06 67,80 Евро Январь 714 1357 652,62 491,16 42,28 42,83 0,54 36,79 42,48 Февраль 1188 1128 805,91 535,52 40,96 41,54 0,58 45,61 37,08 Продолжение таблицы 2.

8.

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Март 1392 1039 1014,61 592,27 39,84 40,29 0,45 56,39 31,20 Апрель 1375 1035 927,08 614,04 38,91 39,37 0,45 50,68 32,21 Май 1618 1046 973,04 585,19 37,90 38,43 0,54 54,26 29,34 Июнь 1178 998 906,84 667,10 37,87 38,33 0,47 48,67 26,86 Июль 1017 1077 933,64 736,90 38,85 39,35 0,50 49,79 29,46 Август 808 1093 934,90 739,72 39,01 39,41 0,40 41,91 30,60 Сентябрь 1008 1347 852,29 663,97 40,08 40,45 0,37 46,69 30,6

По данным таблицы 2.

8. можно сделать следующие выводы.

Средний размер разовой сделки в долларах США в январе составлял 1050 ед. долларов США, однако к сентябрю 2010 года данный показатель снизился до 923 ед. данный показатель относится к покупке валюты у физических лиц. Что касается продажи физическим лицам валюты, то данный показатель (средний размер разовой сделки) в январе составил 1153 долларов США, а в сентябре увеличился до 1290 ед.

Рис. 2.

9. Средний размер разовой сделки в долларах США в уполномоченных банках в 2010 году Что касается валюты Евро, то средний размер покупки у физических лиц данной валюты составил в сентябре 2010 года 714 ед., тогда как в сентябре увеличился данный показатель до 1008 ед. Средний размер разовой сделки по продаже физическому лицу составил 1357

Евро в январе 2010, однако в сентябре 2010 года незначительно снизился до 1347

Евро.

Рис. 2.

10. Средний размер разовой сделки в Евро в уполномоченных банках в 2010 году Количество сделок в долларах США значительно превышает количество сделок оформленных с Евро.

Рис. 2.

11. Среднемесячный курс валют (Доллар и Евро) в 2010 году Что касается среднемесячного курса валюты, то в январе при покупке валюты у физических лиц курс доллара составлял 29,74, при продаже — 30,04. Курс Евро — 42,28 и 42,83 соответственно.

В сентябре картина немного изменилась, курс доллара увеличился: при покупки валюты у физических лиц курс доллара составил 30,61, при продаже — 31,02. Курс Евро в январе 2010 при покупке у физических лиц составил 42,28 рублей, при продаже — 42,83. Однако в сентябре курс Евро потерял свои позиции. Покупка у физических лиц составила — 40,08 рублей. Продажа — 40,45 рублей.

В данном параграфе была рассмотрена общая статистика валютных операций со всеми банками России. Далее рассмотрим виды валютных операций, совершаемых ОАО «Сбербанком» России, а также статистику таких операций.

ОАО Сбербанк России является признанным лидером отечественной банковской системы, базисом ее стабильности и надежности. Стремясь к совершенству в банковском бизнесе, Сбербанк России уделяет особое внимание разработке основополагающих принципов своего развития, а также установлению и достижению ключевых позиций конкурентного преимущества на основе приоритета интересов своих клиентов.

Ключевым фактором успеха ОАО Сбербанка в достижении поставленных целей являются имеющиеся конкурентные преимущества, к которым относятся:

— доверие клиентов;

— богатые традиции и опыт обслуживания частных лиц;

— значительная ресурсная база и капитал, позволяющие предоставлять крупные и долгосрочные кредиты и инвестиции, занимать лучшие позиции для привлечения средств на международном финансовом рынке;

— широкая филиальная сеть, обеспечивающая доступность Банка для клиентов, возможность оперативного перераспределения ресурсов, комплексного обслуживания многофилиальных клиентов во многих регионах;

— собственная расчетная система, позволяющая обеспечить межрегиональные расчеты в реальном режиме времени.

ОАО Сбербанк совершает на рынке достаточно широкий спектр валютных операций:

по открытию и ведению счетов клиентов, подпадающих под систему валютного контроля, по привлечению и размещению средств физических и юридических в иностранной валюте, неторговых операций и операций, связанных с обслуживанием внешнеэкономической деятельности клиентов.

Рассмотрим комиссионные доходы и расходы ОАО Сбербанка от операций с иностранной валютой в 2008 — 2009 гг.

Таблица 2.

9.

Комиссионные доходы и расходы ОАО Сбербанк России от валютных операций, млн. руб.

№ п/п Комиссионные доходы: 2009 год 2008 год Изменение, % 1 Операции с иностранной валютой 7 889 5 987 31,77 2 Итого комиссионных доходов (всего) 105 723 90 246 17,15 3 Комиссионные расходы: 4 Операции с иностранной валютой -182 -306 -40,52 5 Итого комиссионных расходов (всего) -4 634 -4 052 14,36 6 Чистые комиссионные доходы от операция с иностранной валютой 7 707 5 681 35,66

По данным официального сайта ОАО Сбербанк России в 2009 году комиссионные доходы от валютных операций составили 7 707 млн. рублей, т. е. увеличились на 35,66% по сравнению с 2008 годом.

Торговые операции, совершаемые с иностранной валютой, и операции с валютными производными инструментами включают как операции, совершаемые по поручению клиентов, так и собственные операции Группы, совершаемые для целей управления ликвидностью. Собственные операции Группы в основном представлены валютными операциями своп.

Далее рассмотрим доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой и валютными производными инструментами.

Таблица 2.10

Доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой и валютными производными инструментами, доходы за вычетом расходов от переоценки иностранной валюты, млн. руб.

№ п/п Наименование статей 2010 год 2009 год 1 Доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой 335 5 170 2 Доходы за вычетом расходов от переоценки иностранной валюты 9 316 25 129 3 Расходы за вычетом доходов по операциям с валютными производными инструментами -7 536 -21 772 4 Итого доходов за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой и валютными производными инструментами, доходов за вычетом расходов от переоценки иностранной валюты 2115 8527

В течение 2009 года Группа получила чистый убыток по срочным сделкам с иностранной валютой в размере 12 135 миллионов рублей (2008 г.: 5022 миллиона рублей) и чистый доход по срочным сделкам с драгоценными металлами в размере 1082 миллиона рублей (2008 г.: 570 миллионов рублей), которые отражены в Консолидированном отчете о прибылях и убытках по статьям «Доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой и валютными производными инструментами, доходы за вычетом расходов от переоценки иностранной валюты» и «Доходы за вычетом расходов по операциям с драгоценными металлами и по срочным сделкам с драгоценными металлами» соответственно.

Рассмотрим корреспондентские отношения ОАО Сбербанк России с иностранными банками.

В 2010 году Сбербанк России (РТС: SBER, ММВБ: SBER03) увеличил портфель торгового финансирования более чем на 100% до 4 680 млн. долларов США, реализовав более 810 транзакций с использованием различных инструментов торгового финансирования на общую сумму около 3 800 млн. долларов США в эквиваленте, в 6 раз превышающем уровень 2009 года.

Одним из приоритетных направлений в области торгового финансирования в 2010 году была организация связанных займов на цели финансирования внешнеторговой деятельности клиентов Сбербанка. Совокупный объём реализованных транзакций, включая предэкспортное финансирование, составил 2102 млн. долларов США, при этом сроки финансирования составили от 1 до 5-и лет.

Рис. 2.

12. Крупнейшие связанные торговые займы с иностранными банками, млн. долларах США Таким образом, основными партнерами ОАО Сбербанка в рамках программы связанных торговых займов в 2010 стали следующие финансовые институты: Citibank Europe Plc., Oversea — Chinese Banking Corporation Limited, Wells Fargo Bank N.A., Commerzbank AG и другие.

Реализация программы связанных торговых займов и предэкспортного финансирования позволила Сбербанку предложить своим корпоративным клиентам новые, более конкурентоспособные продукты, для целей финансирования их внешнеторговой деятельности.

ОАО Сбербанк широко применяет классические инструменты торгового финансирования. В 2010 было подтверждено и профинансировано более 570 импортных аккредитивов, открытых по поручению клиентов Сбербанка, на общую сумму более 1 200 млн. долларов США, с контрагентами из 45 стран. За прошедший год также расширилась география операций Банка. Помимо традиционных сделок с контрагентами из Европы и США, в 2010 году заметная доля транзакций пришлась на финансирование поставок из Азии, что отражает одно из стратегических направлений развития ОАО Сбербанка в области торгового финансирования.

Рис. 2.

13. Динамика выпуска импортных аккредитивов ОАО Сбербанком России в 2009;2010 гг., млн. долларов США В 2010 году Сбербанк увеличил более чем в 3,5 раза объем операций, связанных с подтверждением аккредитивов и выпуском рамбурсных обязательств по поручению банков России и других стран СНГ. В общей сложности объем таких операций составил более 430,0 млн. долларов США, при этом, значительная часть обязательств приходится на дочерние банки Сбербанка в Республике Беларусь, Украине и Казахстане, что отражает стратегию Сбербанка по расширению своей доли на рынках торгового финансирования данных стран.

.

Рис. 2.

14. География импортных аккредитивов ОАО Сбербанка России в 2010 г.

В 2010 году Сбербанк возобновил сотрудничество с зарубежными Экспортными Кредитными Агентствами, при участии которых разрабатываются новые схемы по страхованию/предоставлению гарантий и финансированию долгосрочных (до 18 лет) экспортно-импортных операций клиентов Банка. При этом в проработке находятся сделки на сумму более 3 000 млн. долларов США.

Рис. 2.

15. Портфель сделок торгового финансирования, млн. долл. в 2010 г.

Развитие бизнеса торгового и экспортного финансирования является важной составной частью новой стратегии ОАО Сбербанка по работе с корпоративными клиентами. Использование инструментов торгового финансирования, включая долгосрочное финансирование под гарантии Экспортных Кредитных Агентств, позволяет предлагать качественно новые продукты своим клиентам.

Приоритет данного направления для ОАО Сбербанка подтвержден структурными преобразованиями и созданием новой команды по торговому и экспортному финансированию в начале 2010 года, что уже принесло результат в виде двукратного роста бизнеса.

Таким образом, в ходе исследования операций с иностранной валютой можно сделать определенные выводы.

Валютные операции можно разделить на те, которые осуществляются нерезидентами и резидентами:

Нерезиденты могут без ограничений:

• переводить и пересылать валюту;

• ввозить и вывозить в РФ валюту с соблюдением таможенных правил;

• распоряжаться валютными ценностями внутри страны;

• для учета осуществленных сделок с внутренними ценными бумагами РФ в уполномоченных банках открывают счета типа «С» (специальные).

Резиденты могут совершать:

• расчеты с резидентами внутри страны осуществляются только в валюте РФ, за исключением расчетов в магазинах беспошлинной торговли и в пути следования транспортных средств при международных перевозках, а также при операциях дарения или передачи по наследству близким родственникам и коллекционирования;

• вправе без ограничений открывать в уполномоченных банках банковские счета (банковские вклады) в иностранной валюте;

• расчеты при осуществлении валютных операций производятся юридическими лицами — резидентами через банковские счета в уполномоченных банках, порядок открытия и ведения которых устанавливается Центральным банком Российской Федерации;

• могут без ограничений рассчитываться валютой с уполномоченными банками по кредитам и займам, банковским вкладам и гарантиям, оплате банковской комиссии, купле-продаже чеков, наличной и безналичной иностранной валюты, с внесением и получением денег со своих счетов и т. д.

В конечном итоге валютный рынок представляет собой рынок межбанковских сделок, и, говоря о движении курсов валют, следует иметь в виду межбанковский валютный рынок. На мировых валютных рынках наибольшее влияние оказывают международные банки, ежедневный объем операций которых достигает миллиардов долларов.

Средний дневной оборот валют по межбанковским кассовым конверсионным операциям на внутреннем валютном рынке Российской Федерации превышает 100 000 млн долл. США, так как в таблице общая сумма всех валют представлена как частное (общая сумма деленная на 2) и составляет 54 068 млн долл. США только в январе месяце.

В обороте основных валют участвуют такие валюты как российский рубль, который составляет примерно 30−35% в общей сумме валют, доллар США — около 50%, а также Евро — около 15%.

В расчет среднего дневного оборота валют по межбанковским кассовым конверсионным операциям включаются также и конверсионные операции «валютный своп», обе составляющие части которых являются двумя кассовыми сделками. Общий оборот валют — суммарный объем заключенных сделок (исключая двойной счет).

В данном перечне валют не хватает белорусского рубля, гривны и тенге, а также прочих валют, так как они составляют небольшую долю в общем обороте валют.

В обороте по срочным операциям основную долю занимает доллар США. В январе оборот доллара составил 1 691 млн., а в октябре увеличился 2 268 млн., то есть на 34,12%.

Что касается российского рубля и Евро, то доля их в структуре оборота примерно равная. Так, оборот российского рубля в январе 2010 года составил 790 млн., тогда как в октябре увеличился до 979 млн. Оборот Евро также имеет тенденцию к росту: так в январе оборот составил 897 млн., т. е. 25% от общего оборота валют, тогда как в октябре 2010 увеличился до 1 213 млн. и составил 26% от общего оборота.

Что касается форвардных контрактов, то данные операции в разы уступают кассовым сделкам. В октябре 2010 года данные сделки составили 12 135 млн. долларов США.

Из них 3 649 млн. долларов США составил оборот по операциям с банками — респондентами, 4 779 млн. — с прочими кредитными организациями, и 3 707 млн. с нефинансовыми организациями (клиентские).

Поступает наличной иностранной валюты в Россию меньше, чем ее расходуется. При этом поступление иностранной валюты во 2 квартале 2010 года заметно увеличилось и составило 30 944,21 млн долл. США против 26 943,42 в 1 квартале. Однако в 3-ем квартале заметно снижение до 27 310,59 млн долл. США.

Что касается расходования наличной иностранной валюты, за 3 квартала 2010 года наблюдается похожая тенденция: в 1 квартале 2010 года отток иностранной валюты составил 26 710,62 млн долл., во втором квартале он увеличился до 31 393,45 млн., и в 3-ем квартале произошло снижение до 27 643,74.

Кроме этого, в работе рассмотрена деятельность ОАО Сбербанка по валютным операциям. Определены виды валютных операций с частными клиентами и корпоративными. По данным официального сайта ОАО Сбербанк России в 2009 году комиссионные доходы от валютных операций составили 7 707 млн. рублей, т. е. увеличились на 35,66% по сравнению с 2008 годом.

Заключение

В результате проведенного исследования, можно сделать следующие выводы.

В первой главе дипломной работы, были рассмотрены теоретические аспекты и основы ведения банками валютных операций. В параграфе первом рассмотрены сущность и понятие валютных операций, рассмотрена также классификация данных операции. Второй параграф работы раскрывает вопрос о лицензировании банков для операций с валютой. Было выяснено, что лицензии делятся на 2 вида, а именно те, которые дают право на осуществление валютных операций в рублях и в иностранной валюте, и лицензии на привлечение вкладов в рублях и в иностранной валюте.

Что касается купли — продажи иностранной валюты, то данная операция осуществляется только банками и обменными пунктами, имеющими на то полномочия, то есть специальную лицензию.

В четвертом параграфе теоретической главы работы было рассмотрено ведение банками валютных депозитных счетов. Коммерческие банки постоянно стремятся внедрять новые виды депозитных счетов и использовать прогрессивные технологии их обслуживания. Современные схемы банковской работы с депозитными счетами построенные на принципах максимальной оперативности, эффективности для клиентов.

Кроме того, в теоретической главе работы были рассмотрены особые средства платежей с валютой, а именно инкассо и аккредитивы. Были рассмотрены схемы взаимодействия банкаэмитента, заявителя, бенефициара и исполняющего банк.

Также были рассмотрены переводы, осуществляемые банками в иностранной валюте. Рассмотрены такие ситуации, как переводы из России в другие страны, из других стран в Россию и т. д. В второй главе работы будут рассмотрены подробно классификация валютных операций, а также статистика операций с иностранной валютой в различных банках.

В ходе исследования статистики валютных операций были сделаны следующие выводы.

Таким образом, в ходе исследования операций с иностранной валютой можно сделать определенные выводы.

Валютные операции можно разделить на те, которые осуществляются нерезидентами и резидентами:

Нерезиденты могут без ограничений:

• переводить и пересылать валюту;

• ввозить и вывозить в РФ валюту с соблюдением таможенных правил;

• распоряжаться валютными ценностями внутри страны;

• для учета осуществленных сделок с внутренними ценными бумагами РФ в уполномоченных банках открывают счета типа «С» (специальные).

Резиденты могут совершать:

• расчеты с резидентами внутри страны осуществляются только в валюте РФ, за исключением расчетов в магазинах беспошлинной торговли и в пути следования транспортных средств при международных перевозках, а также при операциях дарения или передачи по наследству близким родственникам и коллекционирования;

• вправе без ограничений открывать в уполномоченных банках банковские счета (банковские вклады) в иностранной валюте;

• расчеты при осуществлении валютных операций производятся юридическими лицами — резидентами через банковские счета в уполномоченных банках, порядок открытия и ведения которых устанавливается Центральным банком Российской Федерации;

• могут без ограничений рассчитываться валютой с уполномоченными банками по кредитам и займам, банковским вкладам и гарантиям, оплате банковской комиссии, купле-продаже чеков, наличной и безналичной иностранной валюты, с внесением и получением денег со своих счетов и т. д.

В конечном итоге валютный рынок представляет собой рынок межбанковских сделок, и, говоря о движении курсов валют, следует иметь в виду межбанковский валютный рынок. На мировых валютных рынках наибольшее влияние оказывают международные банки, ежедневный объем операций которых достигает миллиардов долларов.

Средний дневной оборот валют по межбанковским кассовым конверсионным операциям на внутреннем валютном рынке Российской Федерации превышает 100 000 млн долл. США, так как в таблице общая сумма всех валют представлена как частное (общая сумма деленная на 2) и составляет 54 068 млн долл. США только в январе месяце.

В обороте основных валют участвуют такие валюты как российский рубль, который составляет примерно 30−35% в общей сумме валют, доллар США — около 50%, а также Евро — около 15%.

В расчет среднего дневного оборота валют по межбанковским кассовым конверсионным операциям включаются также и конверсионные операции «валютный своп», обе составляющие части которых являются двумя кассовыми сделками. Общий оборот валют — суммарный объем заключенных сделок (исключая двойной счет).

В данном перечне валют не хватает белорусского рубля, гривны и тенге, а также прочих валют, так как они составляют небольшую долю в общем обороте валют.

В обороте по срочным операциям основную долю занимает доллар США. В январе оборот доллара составил 1 691 млн., а в октябре увеличился 2 268 млн., то есть на 34,12%.

Что касается российского рубля и Евро, то доля их в структуре оборота примерно равная. Так, оборот российского рубля в январе 2010 года составил 790 млн., тогда как в октябре увеличился до 979 млн. Оборот Евро также имеет тенденцию к росту: так в январе оборот составил 897 млн., т. е. 25% от общего оборота валют, тогда как в октябре 2010 увеличился до 1 213 млн. и составил 26% от общего оборота.

Что касается форвардных контрактов, то данные операции в разы уступают кассовым сделкам. В октябре 2010 года данные сделки составили 12 135 млн. долларов США.

Из них 3 649 млн. долларов США составил оборот по операциям с банками — респондентами, 4 779 млн. — с прочими кредитными организациями, и 3 707 млн. с нефинансовыми организациями (клиентские).

Поступает наличной иностранной валюты в Россию меньше, чем ее расходуется. При этом поступление иностранной валюты во 2 квартале 2010 года заметно увеличилось и составило 30 944,21 млн долл. США против 26 943,42 в 1 квартале. Однако в 3-ем квартале заметно снижение до 27 310,59 млн долл. США.

Что касается расходования наличной иностранной валюты, за 3 квартала 2010 года наблюдается похожая тенденция: в 1 квартале 2010 года отток иностранной валюты составил 26 710,62 млн долл., во втором квартале он увеличился до 31 393,45 млн., и в 3-ем квартале произошло снижение до 27 643,74.

Кроме этого, в работе рассмотрена деятельность ОАО Сбербанка по валютным операциям. Определены виды валютных операций с частными клиентами и корпоративными. По данным официального сайта ОАО Сбербанк России в 2009 году комиссионные доходы от валютных операций составили 7 707 млн. рублей, т. е. увеличились на 35,66% по сравнению с 2008 годом.

В течение 2009 года ОАО Сбербанк получил чистый убыток по срочным сделкам с иностранной валютой в размере 12 135 миллионов рублей (2008 г.: 5022 миллиона рублей) и чистый доход по срочным сделкам с драгоценными металлами в размере 1082 миллиона рублей (2008 г.: 570 миллионов рублей), которые отражены в Консолидированном отчете о прибылях и убытках по статьям «Доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой и валютными производными инструментами, доходы за вычетом расходов от переоценки иностранной валюты» и «Доходы за вычетом расходов по операциям с драгоценными металлами и по срочным сделкам с драгоценными металлами» соответственно.

В 2010 году Сбербанк увеличил более чем в 3,5 раза объем операций, связанных с подтверждением аккредитивов и выпуском рамбурсных обязательств по поручению банков России и других стран СНГ.

Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 02.

12.1990 № 395−1.

Федеральный закон РФ «О Центральном банке РФ (Банке России) от 10.

07.2002 № 86-ФЗ.

Федеральный закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.

12.2003 № 173-ФЗ.

Федеральный закон РФ «О банке развития» от 17 мая 2007 г. N 82-ФЗ.

Банковское дело. Управление и технологии: Учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям / Под ред. проф. А. М. Тавасиева. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008 г.

Банковское дело / Под ред. Сейткасимова Г. С. — М.: Экономист, 2007, с.259

Гамидов Г. М. Банковское и кредитное дело. — М.: ЮНИТИ, 2004, с.318−326

Глушкова Н. Б. Банковское дело: Учебное пособие./ Академический Проект; Альма Матер — М., 2009 г.

Дегтярева О. И. Организация и техника внешнеторговых операций. — М.: Дата

Стром, 2002, с. 32 — 38

Деньги. Кредит. Банки: учебник для ВУЗов / Е. Ф. Жуков и др. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003, с. 258 — 263

Ковалев В.В., Ковалев Вит.В. Финансы предприятий: учебник. — М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2004, с. 411 — 429

Костерина Т. М. Банковское дело / Московская финансово-промышленная академия, М., 2008 г.

Курс экономики: Учебник.

3-е изд. доп. / Под ред. Б. А. Райзберга. — М.: Инфра-М, 2001, с. 187 — 194

Курс экономической теории: Учебник 5-е изд. перераб. и доп. /Под общей ред. М. Н. Чепурина, Е. Л. Киселевой. — Киров: АСА, 2003., с.512

Максимова Б.И., Носкова И. Я. Международные экономические отношения: Учеб. пособие. — М.: Инфра — М, 1995, 14 — 19

Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: Учебник/ Под ред. Красавиной Л. Н. — М.: Финансы и статистика, 1994, с. 98 — 101

Михайлов Д. М. Международные контракты и расчеты. — М.: Юрайт-Издат, 2006, с.315

Сажина М.И., Чибриков Г. Г. Экономическая теория: Учебник для вузов. — М.: Норма-Инфра-М, 2001, с. 365 — 367

Современная экономика. Лекционный курс.

3-е изд. перераб. и доп. / Под ред.О. Ю. Мамедова. — Ростов-на-Дону: Феникс, 2001, с. 111 — 117

Щеголева Н. Г. Валютный рынок и валютные операции. /Московская финансово-промышленная академия. — М., 2008.

www.sbrf.ru — официальный сайт Банка России

www.cbr.ru — официальный сайт Центрального банка России.

www.bankir.ru — Интернет-сайт Информационно-аналитического агентства «Банкир.ru».

www.creditevropad.ru — Интернет-сайт Русского Банкирского Дома

Приложения Приложение 1

Перечень иностранных валют, официальные курсы которых по отношению к рублю устанавливаются Банком России ежедневно (по рабочим дням)

1. Австралийский доллар 2. Азербайджанский манат 3. Армянский драм 4. Белорусский рубль 5. Болгарский лев 6. Бразильский реал 7.

Венгерский форинт 8. Датская крона 9. Евро 10. Индийская рупия 11. Казахский тенге 12. Канадский доллар 13.

Киргизский сом 14. Китайский юань 15. Вона Республики Корея 16. Латвийский лат 17.

Литовский лит 18. Молдавский лей 19. Норвежская крона 20. Польский злотый 21. Новый румынский лей 22. СДР (специальные права заимствования) 23.

Сингапурский доллар 24. Фунт стерлингов Соединенного Королевства 25. Доллар США 26. Таджикский сомони 27.

Турецкая лира 28. Новый туркменский манат 29. Узбекский сум 30. Украинская гривна 31. Чешская крона, 32.

Шведская крона 33. Швейцарский франк, 34. Эстонская крона, 35. Южноафриканский рэнд 36. Японская иена

Приложение 2

Виды операций Российский рубль против остальных валют: USD EUR JPY GBP CHF CAD AUD SEK Прочие валюты Всего Кассовые сделки (TOD, TOM и SPOT) 1 с банками-респондентами 2 227 388 7 049 2 14 5 0 0 0 1 234 459 — резидентами 192 818 5 680 2 10 5 0 0 0 0 198 515 — нерезидентами 34 570 1 370 0 4 0 0 0 0 0 35 944 с прочими кредитными организациями 112 850 10 765 8 27 231 3 2 0 21 123 907 — резидентами 61 239 8 459 7 9 230 2 2 0 2 69 949 — нерезидентами 51 610 2 306 1 19 2 1 0 0 20 53 958 с нефинансовыми организациями (клиентские) 89 313 13 594 54 173 70 2 0 49 28 103 284 — резидентами 46 830 7 832 54 165 63 1 0 48 28 55 023 — нерезидентами 42 483 5 762 0 8 7 0 0 1 0 48 262 Всего 429 551 31 408 64 215 306 5 2 49 51 461 650 Форвардные контракты 3 с банками-респондентами 3 473 171 1 0 0 0 0 4 0 3 649 — резидентами 170 27 0 0 0 0 0 0 0 197 — нерезидентами 3 304 144 1 0 0 0 0 4 0 3 453 с прочими кредитными организациями 4 591 188 0 0 0 0 0 0 0 4 779 — резидентами 3 178 171 0 0 0 0 0 0 0 3 349 — нерезидентами 1 413 18 0 0 0 0 0 0 0 1 431 с нефинансовыми организациями (клиентские) 2 715 941 1 12 0 0 0 7 30 3 707 — резидентами 1 309 892 1 12 0 0 0 7 0 2 222 — нерезидентами 1 406 49 0 0 0 0 0 0 30 1 485 Всего 10 779 1 301 2 12 0 0 0 11 30 12 135 в том числе (по расчетным периодам): до 7 дней 748 233 0 10 0 0 0 0 0 991 свыше 7 дней и до 1 года 9 642 943 2 3 0 0 0 11 30 10 631 свыше одного года 389 125 0 0 0 0 0 0 0 514 Валютные свопы 4 с банками-респондентами 235 053 13 002 0 0 0 0 0 7 0 248 061 — резидентами 141 267 11 546 0 0 0 0 0 0 0 152 813 — нерезидентами 93 785 1 456 0 0 0 0 0 7 0 95 248 с прочими кредитными организациями 58 404 9 884 0 0 0 0 0 0 0 68 288 — резидентами 32 068 9 181 0 0 0 0 0 0 0 41 249 — нерезидентами 26 336 703 0 0 0 0 0 0 0 27 039 с нефинансовыми организациями (клиентские) 36 619 1 481 0 0 0 0 0 9 0 38 109 — резидентами 4 646 1 481 0 0 0 0 0 9 0 6 137 — нерезидентами 31 973 0 0 0 0 0 0 0 0 31 973 Всего 330 075 24 367 0 0 0 0 0 16 0 354 458 в том числе (по расчетным периодам): до 7 дней 5 324 437 24 197 0 0 0 0 0 8 0 348 642 свыше 7 дней и до 1 года 5 300 164 0 0 0 0 0 8 0 5 472 свыше одного года 338 6 0 0 0 0 0 0 0 344

www.sbrf.ru — официальный сайт Банка России

www.sbrf.ru — официальный сайт Сбербанка России

www.sbrf.ru — официальный сайт Сбербанка России

www.sbrf.ru — официальный сайт Сбербанка России

Рамбурсное обязательство — одна из форм кредита, применяемого при международных расчетах аккредитивами наряду с акцептным кредитом и акцептно-рамбурсным кредитом

Ведение валютных счетов клиентуры

Конверсионные операции

Валютный арбитраж

Форвард

Своп

Спот

Корреспондентские отношения с иностранными банками

Аккредитив

Выпуск и обслуживание пластиковых карт

Инкассо иностранной валюты

Покупка (продажа) иностранной валюты

Неторговые операции

Операции по привлечению и размещению банком валютных средств

Покупка (оплата) дорожных чеков

Банковский перевод

Инкассо

Операции по международным расчетам

Бенефициар Заявитель Исполняющий банк Банк Эмитент

Бенефициар Заявитель Исполняющий банк Банк Эмитент

Операции Типа Своп Форварды

(forwards)

Фьючерсы

(futures)

Опционы

(opcions)

Свопы

(swaps)

Форвардные конверсионные операции