Нормативно-правовые акты:
Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 14 апреля 1998 г. N 6606/97
Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 29 августа 2000 г. N 352/96 // Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации. — 2000 г. — № 11.
Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 7 сентября 1999 г. N2758/99
Уголовный кодекс Российской Федерации от 13 июня 1996 года N 63-ФЗ, ст. 159
Федеральный закон от 21 ноября 1996 года № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете» ст. 7 п. 3
Приказ Минфина Российской Федерации от 29 июля 1998 года № 34н «Об утверждении положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации», п. 14
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.
01.1996 N 14-ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.
12.1995) (ред. от 25.
12.2008), п. 1 ст. 819
Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 13 марта 2001 г. N 6721/00 «Отказывая в иске о взыскании суммы невозвращенного кредита, процентов за пользование и неустойки, суд не учел, что место исполнения денежного обязательства является место нахождения кредитора» // Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации. — 2001 г. — N 7
Учебная литература:
А.М. Гатин Гражданское право / Учебное пособие / 2009, С. 216
Гражданское право. Учебник. Ч.
2. Под ред. Сергеева А. П., Толстого Ю. К. М.: Изд-во «Проспект», 2006
Гражданское право: учеб. / С. С. Алексеев, Б.
М. Гонгало, Д. В. Мурзин [и др.]; под общ. ред. чл.-корр. РАН С. С. Алексеева.
— 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Проспект; Екатеринбург; Институт частного права, 2009. — С. 299
Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации (Часть вторая). Под ред. Козырь О. М., Маковского А. Л., Хохлова С. А. М.: Изд-во МЦФР, 2006.
Периодические издания:
Бойкова М., Кампфер Ю. Заемные и кредитные отношения в свете нового Гражданского кодекса РФ. // Финансово-правовой абонемент. № 21. 1006. С.8−10.
Воронцова И. О предоставлении кредита без перечисления суммы на расчетный счет заемщика. // ЭЖ-Юрист. № 2. 2001. С.2−3.
Е.Ю. Боярская, ОАО «Альфа-Банк», первый заместитель начальника Юридического управления Практика заключения кредитных договоров / Методический журнал Банковское кредитование № 1/2005
Лебедев К. Понятие, состав и правовой режим кредиторской задолженности. // Хозяйство и право. № 11. 2004. С. 23−28.
Новицкий А. Кредитный договор.//ЭЖ-Юрист. № 19, 2007. С.3−6.
Сарбаш С. Гражданский кодекс: обеспечение исполнения кредитных обязательств. // Закон. № 2, 2007. С.93−109.
Старостина О. О форме кредитных договоров. // Электронная версия финансово-правового абонемента «Предпринимательская практика: вопрос-ответ». Гарант, АКДИ «Экономика и жизнь». www.online.garant.ru
Толмачев А. Товарный и коммерческий кредит. //Хозяйство и право. № 11. 2003. С. 36−41.
ПРИЛОЖЕНИЕ 1 Пример формы кредитного договора 1
Кредитный договор
г._____________ «____"____________ 20____г.
__________________________________________________________________
(полное наименование банка — кредитора)
именуемый в дальнейшем «Банк», в лице __________________________________________________________________
(Ф.И.О., должность)
действующего на основании Устава, с одной стороны, и___________________________________________________________________________________________________________________________________ (полное наименование организации-ссудополучателя)
именуемая в дальнейшем «Ссудозаемщик», в лице __________________________________________________________________
(Ф.И.О., должность)
действующего на основании Устава, с другой стороны, заключили настоящий договор о нижеследующем:
1. Банк предоставляет Ссудозаемщику кредит на ____________________________________________________________________________________________________________________________________
(цель кредита)
2. Общий размер кредита — _________________________тыс. рублей.
Кредит предоставляется на оплату ____________________________________________________________________________________________________________________________________
3. Ссудозаемщик обязуется погасить кредит до «__"_______________20____г.
Погашение ссуды осуществляется путем __________________________________________________________________
При непоступлении средств в погашение кредита в указанный срок задолженность по ссуде, включая проценты, вносится на счет просроченных ссуд и списывается со счета N ____________________ в _________________________ банке.
4. За пользование кредитом Ссудозаемщик вносит плату в размере _____ процентов годовых.
Проценты начисляются и взыскиваются Банком ежемесячно после 20 числа каждого месяца в бесспорном порядке инкассовым поручением с расчетного счета Ссудозаемщика.
Отсчет срока по начислению процентов начинается с даты выдачи средств со ссудного счета и заканчивается датой зачисления средств в погашение кредита на ссудный счет Ссудозаемщика.
В случае непоступления на счет Банка средств в погашение причитающихся со Ссудозаемщика процентов до 5 числа следующего месяца причитающиеся со Ссудозаемщика проценты по кредиту считаются как несвоевременно оплаченные.
В случае нарушения срока погашения кредита и уплаты процентов Банк взыскивает штраф в размере ____ процентов от непогашенной суммы задолженности кредита за каждый день просрочки.
5. Ссудозаемщик обязуется исполнять следующие обязательства:
— предоставить в Банк для оформления и выдачи кредита следующие документы, оформленные в соответствии с действующей банковской практикой:
— устав, баланс, свидетельство о государственной регистрации;
— срочное обязательство по сумме и сроку погашения кредита;
— карточку с образцами подписей и оттиском печати, заверенную в установленном порядке;
— использовать полученную ссуду на предусмотренные договором цели, своевременно погасить полученный кредит вместе с начисленными процентами, предоставить Банку право контролировать целевое использование кредита.
При нецелевом использовании кредита, а также невыполнении других условий договора Банк вправе предъявить ссуду к досрочному взысканию.
6. Банк, руководствуясь предметом договора, обязуется ежемесячно начислять проценты за пользование кредитом и взыскивать их с расчетного счета Ссудозаемщика инкассовыми поручениями.
7. Разногласия, возникающие в процессе выполнения условий данного договора, предварительно рассматриваются сторонами в целях выработки взаимоприемлемого решения с оформлением двустороннего протокола рассмотрения.
При невозможности урегулирования споров и разногласий путем двустороннего соглашения они передаются на рассмотрение в органы арбитражного суда или суда.
8. Ни одна из сторон не имеет права передавать свои права и обязанности по настоящему договору третьим лицам без письменного на то согласия другой стороны.
9. Настоящий договор составлен в трех экземплярах: первый и третий хранятся в Банке, второй — у Ссудозаемщика.
Настоящий договор вступает в силу с момента его подписания и действует до рекращения отношений по нему.
Все приложения к договору являются его неотъемлемой частью.
Всякие изменения и дополнения к настоящему договору будут действительны лишь при условии, если они совершены в письменной форме и подписаны обеими сторонами.
Действие настоящего договора может быть прекращено односторонне и по предварительному извещению Ссудозаемщика при условии, что он полностью вернет ссуду вместе с процентами по ней.
Сторона, для которой создалась невозможность исполнения обязательств по договору, обязана (не позднее 10 дней с момента их наступления) в письменной форме уведомить другую сторону для принятия соответствующего решения.
10. Юридические адреса сторон:
Банк Ссудозаемщик
_____________________ _______________________
ПРИЛОЖЕНИЕ 2 Пример формы кредитного договора 2
Кредитный договор
г.___________ «___» ________19__г.
_____________, именуемый в дальнейшем Банк, в лице председателя Правления ________, действующего на основании Устава Банка, и __________ (наименование предприятия), именуемый в дальнейшем Предприятие, в лице директора ________ (фамилия, имя, отчество), действующий на основании ______, заключили договор о нижеследующем:
1. Предмет договора
1.
1. Банк предоставляет Предприятию __________ (вид кредита) на ________ (мероприятие) в сумме ________ на срок до __________ на условиях, определенных настоящим договором.
2. Условия кредитования
2.
1. Предприятие обязуется завершить мероприятие ________ и погасить предоставленный Банком кредит в соответствии со срочными обязательствами:____________
2.
2. Погашение кредита осуществляется Предприятием с расчетного счета N ______ в __________ (наименование учреждения банка) платежным поручением на корреспондентский счет Банка в ____________
2.
3. За пользование кредитом Предприятие платит Банку ___% годовых с выплатой __________ (порядок уплаты процентов, сроки, сумма)
2.
4. При нарушении сроков погашения ссуды и начисленных по ней процентов Предприятие платит Банку ________ в сумме непогашенной задолженности.
2.
5. Кредит предоставляется Предприятию под обеспечение __________ (вид обеспечения)
2.
6. В случае нарушения Предприятием условий настоящего договора взыскание Банком предоставленной ссуды и начисленных процентов за пользование ею в соответствии с залоговым правом Банка обращается на __________
3. Ответственность сторон
3.
1. В случае возникновения необходимости Предприятие обязуется по требованию Банка предоставить ___________ (наименование документа)
3.
2. Банк и Предприятие обязуются выполнять требования настоящего договора.
4. Сроки и условия действия договора
4.
1. Действие настоящего договора прекращается после полного погашения кредита и уплаты процентов Банку.
4.
2. Прочие условия договора:____________
4.
3. Юридические адреса сторон:
Банк___________
Предприятие:____
4.
4. Настоящий договор составлен в 4-х экземплярах, 1-й и 4-й из которых хранятся в Банке, 2-й — на Предприятии, 3-й направляется в учреждение Банка по месту открытия расчетного счета Предприятия.
Банк Предприятие
____________ ____________
М.П. М.П.
ПРИЛОЖЕНИЕ 3 Различия договора товарного кредита и договора займа
Таблица 1 Различия договора товарного кредита и договора займа
Договор товарного кредита Договор займа 1. Момент заключения договора — момент его подписания. Факт передачи товаров не влияет на момент заключения договора. 1. Момент заключения договора — момент передачи вещей, указанных в договоре. Даже при достижении согласия по всем существенным пунктам договора договор не считается заключенным до того момента, пока фактически не переданы вещи, указанные в договоре.
2. Двусторонний договор. После его заключения обе стороны имеют как права, так и обязанности. 2. Односторонний договор. У займодавца есть только одно требование — вернуть заем, у заемщика — одно обязательство — вернуть заем. 3.
Возмездный договор. Договор может быть безвозмездным только в том случае, если об этом прямо сказано в договоре. 3. Безвозмездный договор.
По договору займа передаются вещи (товары). Договор может быть возмездным только в том случае, если это заранее было оговорено.
ПРИЛОЖЕНИЕ 4 Отличие договора товарного кредита от кредитного договора
Таблица 2 Отличие договора товарного кредита от кредитного договора
Договор товарного кредита Кредитный договор 1. Предмет договора — вещи, определенные родовыми признаками. 1. Предмет договора — денежные средства. 2. Кредитор — юридическое лицо или физическое лицо. 2. Кредитор — банк или иное кредитное учреждение, имеющее лицензию ЦБ РФ.
3. Условие о сроке возврата кредита — не является существенным. 3. Условие о сроке возврата кредита -является существенным.
ПРИЛОЖЕНИЕ 5 Права и обязанности сторон кредитного договора Таблица 3 Права и обязанности сторон кредитного договора
Основные права и обязанности сторон кредитного договора Права заемщика право отказа от получения кредита;
досрочное погашение кредита (в определенных случаях и на условиях, предусмотренных кредитным договором). Права кредитора право отказа от предоставления кредита;
при нарушении заемщиком обязанности целевого использования кредита, а также в случае непредставления кредитору возможности осуществлять контроль за целевым использованием кредитор вправе потребовать досрочного возврата кредита и уплаты причитающихся на сумму кредита процентов;
досрочное истребование кредита у заемщика при невыполнении последним предусмотренных кредитным договором обязанностей по обеспечению возврата суммы кредита, а также при утрате обеспечения или ухудшения его условий по обстоятельствам, за которые кредитор не отвечает;
потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы кредита вместе с причитающимися процентами при непогашении в срок части кредита. Обязанности заемщика вернуть указанные денежные средства в установленный срок, а также выплачивать проценты за пользование кредитом в предусмотренном кредитным договором порядке;
обеспечить возможность осуществления кредитором контроля за целевым использованием суммы кредита. Обязанности кредитора предоставить денежные средства (кредит) заемщику.
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.
01.1996 N 14-ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.
12.1995) (ред. от 25.
12.2008), п. 1 ст. 819
Гражданское право: учеб. / С. С. Алексеев, Б.
М. Гонгало, Д. В. Мурзин [и др.]; под общ. ред. чл.-корр.
РАН С. С. Алексеева. — 2-е изд., перераб.
и доп. — М.: Проспект; Екатеринбург; Институт частного права, 2009. — С. 299
А.М. Гатин Гражданское право / Учебное пособие / 2009, С. 216
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.
01.1996 N 14-ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.
12.1995) (ред. от 25.
12.2008), ст. 821
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.
01.1996 N 14-ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.
12.1995) (ред. от 25.
12.2008), ст. 821
А.М. Гатин Гражданское право / Учебное пособие / 2009, С. 216
А.М. Гатин Гражданское право / Учебное пособие / 2009, С. 218
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.
01.1996 N 14-ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.
12.1995) (ред. от 25.
12.2008), ст. 822
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.
01.1996 N 14-ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.
12.1995) (ред. от 25.
12.2008), ст. 823
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.
01.1996 N 14-ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.
12.1995) (ред. от 25.
12.2008), ст. 820
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.
01.1996 N 14-ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.
12.1995) (ред. от 25.
12.2008), ст. 173
Е.Ю. Боярская, ОАО «Альфа-Банк», первый заместитель начальника Юридического управления
Практика заключения кредитных договоров / Методический журнал Банковское кредитование № 1/2005
Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 14 апреля 1998 г. N 6606/97
Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 29 августа 2000 г. N 352/96 // Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации. — 2000 г. — № 11.
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.
01.1996 N 14-ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.
12.1995) (ред. от 25.
12.2008), ст. 821
Е.Ю. Боярская, ОАО «Альфа-Банк», первый заместитель начальника Юридического управления
Практика заключения кредитных договоров / Методический журнал Банковское кредитование № 1/2005
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.
01.1996 N 14-ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.
12.1995) (ред. от 25.
12.2008), ст. 854, п. 2
Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 7 сентября 1999 г. N2758/99
Е.Ю. Боярская, ОАО «Альфа-Банк», первый заместитель начальника Юридического управления
Практика заключения кредитных договоров / Методический журнал Банковское кредитование № 1/2005
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.
01.1996 N 14-ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.
12.1995) (ред. от 25.
12.2008), ст. 814
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.
01.1996 N 14-ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.
12.1995) (ред. от 25.
12.2008), п. 2 ст. 811
Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 13 марта 2001 г. N 6721/00 «Отказывая в иске о взыскании суммы невозвращенного кредита, процентов за пользование и неустойки, суд не учел, что место исполнения денежного обязательства является место нахождения кредитора» // Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации. — 2001 г. — N 7
Работа автора
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.
01.1996 N 14-ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.
12.1995) (ред. от 25.
12.2008), ст. 809, п. 3
Работа автора
Основные права кредитора
Требование досрочного возврата при определенных условиях
Требование контроля за целевым использованием
право отказа от предоставления кредита
Основные права заемщика
Досрочное погашение кредита
Требование разъяснений по условиям кредитования
Право отказа от получения кредита
