При обращении потенциального заёмщика за кредитом его деятельность сначала оценивают на наличие стоп-параметров, таких как:
размер кредита: менее 25,000 долларов США или рублевый эквивалент по курсу ЦБ на дату установления (на одного заёмщика);срок кредитования: более 12 месяцев (кроме кредитов, фондированных за счёт западных кредитных линий, либо забалансовых продуктов);плановый процентный доход: менее 1000 долларов США за 1 месяц или рублевый эквивалент по курсу ЦБ;маржинальные кредиты, то есть кредиты на покупку или под залог котируемых листинговых ценных бумаг предприятиям, финансовое положение и обычное функционирование не обеспечивает погашения кредита;
обороты: менее 50% кредитовых среднемесячных кредитовых поступлений (нетто) на счета в «Сетелем Банк» от реализации товаров, продукции, работ, услуг за 2 квартала, предшествующих дате предоставления кредита. Требования, предъявляемые к заёмщикам, являются следующие:
заёмщик должен быть гражданином Российский Федерации, необходимо, чтобы заёмщик был не моложе 21 года и не старше 75 лет на момент окончания срока возврата кредита, необходимо, чтобы у заявителя была постоянная регистрация в одном из субъектов Российской Федерации, в котором имеется представительство Банка. Также осуществляют анализ деятельности заёмщика в соответствии с рейтинговой методикой по определению группы кредитного риска. Для этого оценивают следующие группы факторов:
финансовое состояние клиента (вес группы в общей оценке 30%);обороты (25%);обеспечение (25%);кредитная история (10%);дополнительные объективные факторы оценки (5%);дополнительные субъективные факторы оценки (5%).После того, как кредитный комитет принял положительное решение о предоставлении кредита, отдаётся распоряжение в бухгалтерию о зачислении необходимой суммы кредита на счёт клиента и создаётся резерв на возможные потери по кредитам. Динамика резерва на возможные потери по кредитам
Таблица 2.52 012г.
2013 г.Темп роста, %Величина расчетного резерва на возможные потери по ссудам, рассчитанного в соответствии с требованиями, установленными нормативными актами Банка России (тыс. руб.)
17 512 619 721
Величина фактически сформированных резервов на возможные потери по ссудам (тыс. руб.)
17 512 619 721
Размер ссудной задолженности25 330 64 159 172 873 234
Соотношение РВПС и ссудной задолженности72Таким образом, динамика создаваемых резервов на возможные потери по кредитам примерно соответствует динамике ссудной задолженности. Так как соотношение создаваемых резервов к ссудной задолженности превышает 2%, можно сделать вывод о том, что основная масса предоставляемых кредитов соответствует второй группе риска. ГЛАВА 3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ3.
1. Основные проблемы при управлении кредитным портфелем
Агрессивная стратегия создания кредитного портфеля, когда главным является получение дохода, приводит к появлению большой просроченной задолженности, поэтому банки предпочитают минимизировать кредитный риск. Для этого для кредитных портфелей банков является характерным следующее:
склонность к краткосрочному кредитованию. В основном банки не занимаются долгосрочным кредитованием, в связи с незначительной долей долгосрочных пассивов, и, кроме того, в связи с отсутствием долгосрочных прогнозов стабильности. То есть долгосрочное кредитование является наиболее рискованным. Для сокращения кредитного риска банки значительную часть долгосрочных кредитов предоставляют в валюте;
основными заёмщиками банка выступают юридические лица;
осторожность на межбанковском рынке. В кредитных портфелях банков в большинстве случаев отсутствуют кредиты, выданные другим кредитным организациям, что связано с избыточной ликвидностью банковской системы в целом;
в качестве обеспечения в основном является залог, превышающий сумму кредита в 1,5−2 раза. Подобная структура кредитных портфелей определяется следующими основными факторами кредитного риска:
отсутствие сведений о заёмщике;
неопределенность долгосрочных перспектив развития;
жесткость требований при создании резерва на возможные потери по кредитам. В качестве сокращения кредитного риска по всему портфелю и оценки диверсифицированности можно применить следующий показатель — коэффициент концентрации кредита: Суммарный кредит 10% крупнейших заёмщиков банка / 10% реальной стоимости всех предоставленных кредитов. Этот показатель рассчитывают на основе ранжированного в порядке убывания сумм кредитов списка заёмщиков банка. На практике необходимо поддерживать данный показатель не выше трёх, большее значение показателя свидетельствует о значительной концентрации кредита в руках у группы крупных заёмщиков.
3.2. Пути решения проблем при управлении кредитным риском
В качестве решения вопроса минимизации кредитного риска можно предложить следующее:
кредитные бюро, в качестве базы данных о заёмщиках, адекватная оценка залога, реструктиризация. Рассмотрим более подробно каждое предложение. Бюро обеспечивает максимально возможную безопасность сведений, допуск к которой получают только лица, имеющие на это специальное разрешение. Каждый допуск к базе данных регистрируют. Сведения о потребителе собирают в кредитном файле, где имеются следующие данные:
информация личного характера — имя, дата рождения, уникальный номер в системе социального обеспечения, нынешний и предыдущие (за пять лет) адреса проживания, сведения о трудовой деятельности;
дата создания файла;
информация общественного характера (постановления суда, алименты, штрафы, банкротства, просроченные залоговые операции);сведения о кредитных организациях, обслуживающих данное лицо;
информация о кредитных счетах (дата, тип выданного кредита, иногда — сумма кредита, совместные или индивидуальные, состояние баланса, регулярность выплат);сводные данные (совокупные сведения о числе и сумме выданных кредитов, о ежемесячных суммах погашения кредитов, о серьезных случаях нарушения договорных обязательств, в некоторых случаях — информация скоринга);список обращений к кредитной истории (обращения самого потребителя не учитываются). Слишком значительное количество запросов говорит о подозрительно частом обращении за кредитом. Вручную анализировать миллионы кредитных записей весьма затруднительно, поэтому был создан алгоритм кредитного рейтинга, который сводит сведения о потребителе к трёхзначному числу, варьирующемуся от 300 до 900. Рейтинг вычисляют с применением информации в кредитной истории. Чем выше рейтинг — тем надежнее заемщик. При рейтинге менее 620 кредит можно получить только на очень невыгодных условиях. Процедуру вычисления рейтинга не раскрывают, и до недавнего времени даже само его значение для заёмщика было неизвестно. В России на сегодня сбором сведений о финансовом состоянии клиентов занимаются как специализированные подразделения ряда кредитных организаций (в собственных интересах), так и отдельные коммерческие организации, предоставляющие сведения на платной основе.
Сформированы разрозненные базы данных, функционирующие без взаимного обмена сведений. По факту российские банки могут пополнять сведения о клиентах лишь собственными силами информационно-аналитических служб и служб безопасности. Один из классических способов минимизации кредитных рисков — это внесение заёмщиком залога. При этом появляется рефлексивная взаимосвязь между займом и залогом. Впервые данный эффект проанализировал Дж. Соросом. Основная сложность при определении истинной стоимости залога состоит в том, что его рыночная стоимость может постоянно варьироваться и зависит от фазы экономического цикла.
Так, сильная экономика с высокой кредитной активностью, обычно, увеличивает оценку активов и повышает объёмы поступающих доходов, служащих для определения кредитоспособности заёмщика; на траектории экономического спада ценность залоговых активов стремительно снижается. Следовательно, для правильной оценки стоимости залога нужно учитывать будущую динамику народнохозяйственной конъюнктуры. Это предопределяет необходимость проведения макроэкономических прогнозов для формирования успешной кредитной политики. По результатам постоянного анализа банку необходимо выносить мотивированное суждение о финансовом положениям заёмщика (оформленное в письменном виде решение/выписка из решения Кредитного комитета) с указанием результатов финансового анализа заёмщика, а также описанием качества обслуживания заёмщиком основного долга и процентов по нему. Подобную работу необходимо проделывать для каждого кредита на сумму более 10 тысяч долларов. При этом по всем кредитам, по которым не было реструктуризации (пролонгации или изменения условий) существует возможность не создавать резерв вообще (стандартные кредиты). Однако ситуация при выкупе ссуд у банков-контрагентов, переводе их в портфель факторинга может рассматриваться как реструктуризация и с увеличением срока от даты заключения договора о реструктуризации ранжирование ссуды по категории «обслуживание долга» будет ухудшаться, что приведет за собой необходимость создания резерва от 5 до 30% от суммы долга.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Под понятием кредитный риск в наиболее широком смысле понимают неопределённость в отношении наступления того или иного события в будущем.
Риском является ситуативная особенность функционирования каждого производителя, включая банк, отображающий неопределённость её исхода и возможные негативные (или, напротив, положительные) последствия при неуспехе (или удачного исхода). Стремясь максимизировать прибыль, руководство банка одновременно желает свести к минимуму возможность появления убытков. Поддержание эффективного соотношения между доходностью и риском является одной из главных вопросов управления. В данной курсовой работе было рассмотрено понятие кредитного риска на примере «Сетелем Банк» ООО. Банк был образован 20 января 1994 года, имеет генеральную лицензию ЦБ РФ на осуществление банковских операций № 2168 от 27 июля 2013 года. В качестве решения вопроса минимизации кредитного риска можно предложить следующее:
кредитные бюро, в качестве базы данных о заёмщиках, адекватная оценка залога, реструктиризация.
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
Банковские риски: учебник / под ред. О. И. Лаврушина, Н. И.
Валенцовой. — 3-е изд., перераб. и доп. — М.: КНОРУС, 2013. — 292 с. Банковское дело: учеб.
для бакалавров / под ред. Е. Ф. Жукова, Ю. А.
Соколова. — М.: Юрайт, 2012.
— 590 с. Банковское право Российской Федерации: учеб.
пособие / отв. ред. Е. Ю. Грачева. — 2-е изд., перераб. и доп. -
М.: НОРМА: ИНФРА-М, 2013. — 399 с. Банковское право: учебник для магистров.- 3-е изд., перераб. и доп. / под ред. Д. Г. Алексеевой, С. В. Пыхтина.- М.: Юрайт, 2012. 1055с. Белоглазова Г. Н., Кроливецкая Л. П. Банковское дело организация деятельности коммерческого банка.
Учебник для вузов. — М.:Издательство
Юрайт, 2011 г. — 422 с. Букин С. Безопасность банковской деятельности: Учебное пособие. — СПб.: Питер, 2011 г. 288 с. Горелая, Н. В. Организация кредитования в коммерческом банке: учеб.
пособие / Н. В. Горелая. -
М.: Форум: ИНФРА-М, 2012. — 207 с. Жиляков, Д. И.
Финансово-экономический анализ (предприятие, банк, страховая компания): учеб.
пособие / Д. И. Жиляков, В. Г. Зарецкая. -
М.: КНОРУС, 2012. — 368 с. Киреев, В.
Л. Банковское дело: учебник / В. Л. Киреев, О. Л. Козлова. — М: КНОРУС, 2012.
— 239 с. Костерина, Т. М. Банковское дело: учеб.
для бакалавров / Т. М. Костерина; Моск.
гос. ун-т экономики, статистики и информатики. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.
: Юрайт, 2013. — 332 с. Роль кредита и модернизация деятельности банков в сфере кредитования: монография / под ред.
О. И. Лаврушина. — М. :
КНОРУС, 2012. — 267 с. Шапкин, А. С. Экономические и финансовые риски: оценка, управление, портфель инвестиций: [учеб.
пособие] / А. С. Шапкин, В.
А. Шапкин. — 9-е изд. — М.
: Дашков и К, 2013. — 543 с. — 5 экз.banki.rubankir.rubankiforum.rucetelem.ruПРИЛОЖЕНИЯ
