Существует множество способов обойти запрет регулятора. Например, сейчас у нас iPad дают при открытии вклада — и это очень даже работает! А в 1990;е шарфики и пледы давали, которые никому особо не были нужны. Кроме того, раньше многим казалось, что вкладчик будет главным драйвером роста пассивов. А сейчас этого не происходит, темп роста вкладов заметно снижается. Многие банки совершенно осмысленно принимают решение об усилении фондирования за счет корпоративных клиентов. И уже в первом полугодии 2012 года банковская система увеличила свои пассивы за счет корпоративных клиентов больше, чем за счет розничного вкладчика.
Эта ситуация беспрецедентна в истории современной российской банковской системы. Потому что на протяжении последних двадцати лет пассивы в значительной степени росли за счет вкладов, даже во время кризиса. Важным фактором, сдерживающим рост депозитов, стал бум потребительского кредитования, который «выжигает» мелкие вклады. Если растет объем потребительского кредитования, то доля средств, которые население несет в банки в погашение кредитов и в оплату процентов, тоже стремительно увеличивается. А эти средства не аккумулируются на депозитах кредитных организаций. Высокомаржинальные кредиты, которые, казалось бы, только и могут обеспечить возможность отбивать доходность по дорогим вкладам, сами уменьшают приток вкладов в систему. Действует и структурный фактор. На протяжении последних десяти лет главным вкладчиком в российской системе были пенсионеры. Если взять статистику 2000 года, то объем пенсионных вкладов в банковской системе составлял 60%. Статистика, которую мы видим сейчас, радикально иная. Мы видим, что растет доля VIP-вкладов — крупных, не полностью застрахованных.
Итак, по большому счету, у нас есть сегодня один сберегающий сегмент — самые состоятельные вкладчики. Банковская система им продукта не предоставляет, и именно поэтому деньги в ней надолго не останутся. Дело в том, что для многих VIP-клиентов кредиты на покупку жилья непривлекательны с точки зрения уровня ставок, да и цен на рынке. В итоге вкладчик изымает вклад и покупает жилье за границей, где недвижимость лучше и стоит дешевле. Банковская система в 2013 году упрется даже не в норматив достаточности капитала, на который уповает ЦБР, а в ограничения по ликвидности и ресурсной базе. Фондировать рост бизнеса будет практически нечем. Грубо говоря, доля вкладов в пассивах составляет чуть меньше трети.
Вырастут они на 16%, значит, активы вырастут за счет этого на 5%. Что будет означать практически остановку кредитования. Банковская система сейчас растет не в последнюю очередь на том, что Центральный банк увеличивает кредитование российской банковской системы. Доля средств ЦБ составляет порядка 6% пассивов банковской системы, даже если эта доля увеличится вдвое, эти 6% дадут порядка 5% прироста активов. Соответственно, у ЦБ тоже заканчивается возможность обеспечивать рост, раздавая деньги. Это означает, что банковская система начнет тормозить. При этом банки в нише потребительского кредитования продолжат расти. Третья программа количественного смягчения от ФРС «открыла» мировые рынки капитала, в том числе для крупнейших российских банков и компаний. Корпоративные заемщики погасят низкодоходные кредиты банков, что хорошо. Поэтому погашение корпоративных кредитов для системы крупнейших банков (которые кредитуют крупнейшие корпорации, вышедшие на мировой рынок, и сами много на мировом рынке занимают) — это благо и позволит крупным банкам активнее переходить на розничную кредитную модель, не вступая в острую конкуренцию на рынке вкладов. Новейшее предложение на рынке вкладов — страховой вклад — комбинированный банковский продукт, сочетающий предоставление клиенту — частному лицу сразу двух услуг. Одна из них — банковская, это обычный банковский вклад.
Другая предоставляется страховой компанией — партнером банка, это страхование жизни и здоровья вкладчика. Самый массовый банковский продукт — вклады — в данном случае выступает локомотивом, который позволяет привлечь дополнительных клиентов в страховые компании — партнеры. На Западе подобные предложения банки делают своим клиентам уже очень давно. Но в России активное внедрение таких продуктов банками началось лишь 2−3 года назад. Даже в крупнейших российских банках процентная ставка по таким вкладам достигает максимальных значений на рынке. Например, из числа банков, условия которых входят в расчет Центральным банком России максимальных процентных ставок по вкладам, подобные продукты предлагают Сбербанк и Райффайзенбанк, при этом максимальные ставки по обычным вкладам в этих банках примерно на 3−4% годовых ниже. Не секрет, что добровольное страхование жизни, здоровья и имущества по ряду причин получило в России куда менее широкое распространение, чем финансовые услуги банков. И продать страховой компании клиенту этот продукт бывает непросто. В данном случае за определенное вознаграждение банки активно используют свою сеть отделений и уже существующую клиентскую базу для продаж страховых продуктов компании-партнера. При этом, например, накопительное страхование жизни, конечно, уступает банковскому депозиту по доходности, но зато предоставляет клиенту страховую защиту и материальную поддержку его и близких в сложной жизненной ситуации. Чаще всего страховые компании, услуги которых продвигает банк, входят с ним в одну группу компаний.
Однако это вовсе необязательно — например, Сбербанк имеет подобные комбинированные банковские продукты сразу с несколькими несвязанными с ним компаниями. Естественно, сотрудничество банка и страховой компании обычно не ограничивается оформлением страховых депозитов. Банки занимают второе место после страховых агентов по объемам выручки от продажи страховых полисов. Это именно те так нелюбимые большинством клиентов услуги страхования залогов, жизни и здоровья заемщиков и прочие страховые услуги, без которых банк выдает розничные и корпоративные кредиты по повышенным ставкам, а иногда — не выдает вообще. Несмотря на большое разнообразие страховых депозитов, предлагаемых различными банками, есть несколько общих черт этого продукта.
Так, сроки страховых вкладов обычно достаточно короткие — до 1 года. Сумма вклада ограничена как «снизу», так и «сверху» — обычно минимальная сумма вклада 30−50 тыс. рублей, а максимальная — от 1 до 5 размеров годовых взносов по полису страхования. Процентные ставки по страховым вкладам на несколько процентов выше среднерыночных по сравнимым услугам.
Но при досрочном изъятии вклада проценты выплачиваются в большинстве банков по ставке вкладов «до востребования» или даже еще ниже. В большинстве случаев пополнение вклада, частичное снятие средств и пролонгация вклада по окончании срока договора не предусмотрены. Дополнительные условия страховых вкладов сильно разнятся и в страховой части продукта — тут все зависит от страховой компании — партнера. В Банке проектного финансирования оформление идет несколько иначе, чем в остальных банках. Клиент получает при оформлении вклада сертификат на сумму, необходимую для оформления страхового полиса в страховых компаниях — партнерах банка.
Возможны два вида страхования — ОСАГО и страхование жизни и имущества от несчастных случаев. Особенно активно продвигают страховые вклады крупные розничные банки с большой сетью отделений. Достоинства страховых депозитов заключаются в том, что клиент получает возможность открыть вклад на более выгодных условиях, чем обычно предлагает банк, и в этом же офисе быстро оформить полезную страховку — часто тоже на весьма привлекательных условиях. К минусам можно отнести немалую минимальную страховую сумму, которая установлена по таким программам во многих банках. Например, в Райффайзенбанке она составляет 50 тыс. рублей.
Также можно считать минусом отсутствие выбора страховых компаний в большинстве банков, предлагающих страховые депозиты. Есть и еще одна деталь. Так как договор страхования заключается в этом случае обычно на весьма длительный срок — до 10 лет, то перед его подписанием клиенту неплохо бы было собрать информацию не только о банке, в котором он открывает вклад, но и о страховой компании, с которой будет заключен договор страхования. Ведь в случае страховых услуг ни о какой системе госстрахования наподобие существующей для банковских вкладов речи идти не будет. Усложняет ситуацию и то, что финансовое положение ряда страховых компаний в разгар кризиса 2008−2009 годов значительно ухудшилось. Если вспомнить тот период, то на поддержку крупнейших банков были выделены сотни миллиардов рублей. Но государство практически не поддержало сектор страхования, и компании выживали за счет ужесточения подходов к выплате страховых премий и продажи новых страховых продуктов на грани рентабельности. По статистике страховых компаний, чаще всего задумываются о страховании жизни и здоровья семейные россияне старше 30 лет из «среднего класса», чей ежемесячный доход на члена семьи превышает $ 500−700.Страховые вклады также интересны в первую очередь именно этой социальной группе клиентов банков, представители которой получают возможность застраховать свою жизнь и жизнь своих близких на привлекательных условиях, а в качестве дополнительного бонуса — возможность открыть вклад с повышенной доходностью в надежном банке. Страховые вклады предлагают обычно банки с развитой сетью офисов, которые дополнительно используются в данном случае для увеличения объемов продаж продуктов дружественной компании и получения комиссионного дохода. Однако при ближайшем рассмотрении все оказывается не так уж просто. Пока доля страховых вкладов в общей массе невелика. Конкретные цифры представителями банков называются очень редко, но по разным оценкам доля страховых вкладов у различных банков от 0,2% до 5% от общего объема вкладов. Тем не менее банки прилагают немалые усилия по продвижению данного продукта. Дело в том, что банки не только не теряют доходы, выплачивая повышенный процент по страховым вкладам, но даже зарабатывают небольшую прибыль.
Ведь повышенная ставка по страховому вкладу обычно компенсируется платежами от страховой компании, которые могут выплачивать банку комиссию за дополнительно привлеченных клиентов в размере нескольких процентов от объема привлеченных средств. Точные условия договоренностей между банками и страховыми компаниями по понятным причинам обычно не разглашаются. Возможны и дополнительные договоренности о сотрудничестве между банками и страховыми компаниями, например, размещение части выручки от страхования страховой компанией на банковский депозит или более тесное сотрудничество в предоставлении страховых услуг при банковском кредитовании. В целом можно сказать, что для дальнейшего развития как российского страхового рынка, так и рынка комплексных банковских продуктов крайне желательно изменение государственной политики в отношении страхования. При отсутствии серьезных налоговых льгот в отношении сумм, направленных россиянами на страхование, наш страховой рынок еще долго будет сохранять значительное отставание от рынков крупнейших западных стран.
3. Анализ эффективности операций с вкладами физических лиц на примере ЗАО «Банк Русский Стандарт» и рекомендации по их совершенствованию3.
1. Характеристика деятельности ЗАО «Банк Русский Стандарт"Банк создан на базе Акционерного коммерческого банка «Агрооnторгбанк» по инициативе отечественных финансистов и предпринимателей, имеющих большой практический опыт в сфере бизнеса и создания компаний — лидеров рынка. Основным акционером Банка является ЗАО «Компания «Русский Стандарт» .
1 июня 1999 года по решению Общего собрания акционеров Банк получил новое название: Закрытое акционерное общество «Банк Русский Стандарт» .Банк Русский Стандарт — закрытое акционерное общество, является юридическим лицом по законодательству Российской Федерации, входит в единую банковскую систему России и осуществляет свою деятельность на коммерческой основе. Основным акционером Банка является холдинговая компания ЗАО «Компания Русский Стандарт» (97,17% акций), принадлежащая в свою очередь на 99,97% оффшору с Бермудских островов «Руст Трейдинг Лимитед». Высшим органом управления является Собрание акционеров Банка. Всей оперативной деятельностью Банка руководит Председатель Правления Банка, назначенный Советом Директоров. Председателем Совета Директоров является Тарико Рустам Васильевич. Председатель Правления Банка — Левин Дмитрий Олегович.
3.2. Оценка эффективности использования вкладов физических лиц
В коммерческих банках анализ депозитов должен осуществляться на уровне отдельных счетов, клиентов (контрагентов), банковских продуктов, рыночных сегментов. Рассмотрим методику более глубокого анализа депозитов с использованием факторных индексов. Исследование депозитов следует начинать с сегментации рынка по отдельным признакам клиентов, например, резиденты и нерезиденты; юридические и физические лица; по видам валют и другим. Проанализируем сначала депозитный портфель ЗАО «Банк Русский Стандарт» по составу и структуре депозитов (табл. 2).Таблица 2 — Структура депозитного портфеля физических лиц ЗАО «Банк Русский Стандарт», тыс. руб. Депозиты20 112 012сумма, тыс. руб.
удельный вес, %сумма, тыс. руб.
удельный вес, %Депозиты до востребования, в том числе:
8 190 26 100,0011 496 65 100,00средства предприятий и организаций1400,11 400,001физических лиц8 18 988 699,99911 495 92 599,999Срочные депозиты, в том числе:
117 670 217 100,00127 188 417 100,00средства предприятий и организаций10 425 1428,8613 522 73 410,63физических лиц107 245 7 591,14113 665 68 389,37Данные табл. 2показывают, что наибольший удельный вес в 2011 году в структуре депозитов до востребования и срочных депозитов занимают средства физических лиц (99,99% и 91,14% соответственно). Такая же тенденция сохраняется и в 2012 г. Движение депозитов в 2012 г. характеризуется данными, представленными в табл. 3. Таблица 3 — Движение депозитов
ДепозитыОстаток депозитов на 01.
01.2012 г., тыс. руб. Поступило депозитов за год, тыс. руб. Выдано депозитов за год, тыс. руб. Остаток депозитов на 01.
01.2013 г., тыс. руб. Темп роста остатков депозитов, %Депозиты до востребования, в том числе:
8 190 262 033 587 533 962 624 496 65 140,37- средства предприятий и организаций14 000 140 100,00- физических лиц8 1 898 864 139 626 203 316 224 495 925 140,36Срочные депозиты, в том числе:
117 670 2 172 671 516 716 015 550 464 188 417 108,09- средства предприятий и организаций10 425 142 452 633 822 874 608 522 734 129,71- физических лиц107 245 752 218 882 915 786 817 536 665 683 105,99Итого125 860 2 432 874 875 421 355 134 946 302 230 528,19Данные табл. 3 показывают, что объем привлечения в целом по депозитному портфелю вырос на 110%. С наибольшей скоростью увеличивались депозиты физических лиц до востребования — темп роста составил более 140%. На основе данных табл. 3определим средние остатки депозитов (табл. 4).Таблица 4 — Остатки депозитов
ДепозитыОстаток депозитов на 01.
01.2012 г., тыс. руб. Остаток депозитов на 01.
01.2013 г., тыс. руб. Средний остаток депозитов за год, тыс. руб. Депозиты до востребования, в том числе:
8 190 2 611 496 659 843 045,5- средства предприятий и организаций140 140 140- физических лиц8 18 988 611 495 9 259 842 905,5Срочные депозиты, в том числе:
117 670 217 127 188 417 122 429 317- средства предприятий и организаций10 425 14 213 522 73 411 973 938- физических лиц107 245 75 113 665 683 110 455 379
Итого125 860 243 138 684 482 132 279 296,5 В табл. 6заметно, что ресурсные остатки в течение 2012 г. выросли в целом по депозитному портфелю на 132 272 362,5 тыс. руб. Средний остаток депозитов (Д) за год составил (формула 1):Д =, (1)где ОДнач- остаток депозитов на 01.
01.2012 г.;ОДкон- остаток депозитов на 01.
01.2013 г. Эффективность депозитных операций характеризуют два показателя оборачиваемости вкладов — количество оборотов депозитного рубля и продолжительность одного оборота депозитов за период (срок хранения депозитного рубля). Число оборотов (n), которые совершат депозиты, будет равно (2):(2)где ОВд- оборот по выдаче депозитов (сумма выданных депозитов за период).n = 42 058 202,00/86 956 844,5 = 0,48 оборота. Число оборотов депозитов показывает, сколько раз оборачивались средства вкладчиков за период, и является прямой характеристикой оборачиваемости депозитов. Чем больше оборотов депозиты совершают за определенный период, тем эффективнее их использование. Средний срок хранения депозитов за год (Т) определим по формуле (3),(3)где m- срок хранения депозитов. Т = 86 956 844,5:(42 058 202,00/360) = 744 дня. Этот показатель характеризует среднюю продолжительность (в днях или годах) одного оборота депозитов и является обратной характеристикой скорости обращения депозитов. Как видно, средний срок хранения депозитов более 2 лет. Используя данные табл. 5, определим средние сроки хранения по видам депозитов и число оборотов, которое они совершат в течение года. Таблица 5 — Показатели оборачиваемости депозитов
ДепозитыВыдано депозитов за год, тыс. руб. Средний остаток депозитов за год, тыс. руб. Средний срок хранения депозитов за год, дней
Число оборотов, которые совершат депозиты
Депозиты до востребования, в том числе:
53 396 269 843 045,5663,620,54- средства предприятий и организаций0140−0,00- физических лиц20 335 879 842 905,51 742,460,21Срочные депозиты, в том числе:
160 156 221 224 293 184 751,970,13- средства предприятий и организаций2 287 461 197 393 818 844,560,02- физических лиц157 868 761 104 553 792 518,800,14Итого213 552 481 322 723 648 229,810,16Рассмотренные в табл. 5показатели оборачиваемости депозитов между собой взаимосвязаны следующим образом: если Т = m/n, то n = m/Т, тогда Т = 360/0,16= 2229,81 дня и n = 360/2229,81 = 0,16 оборота. Разница между поступлением и выбытием депозитов, а также между величиной остатка депозитов на конец и начало периода называется суммой прилива депозитов (3). Спр = ОДкон — ОДнач= Пд — Вд, (3)где Спр — сумма прилива депозитов;
ОДкон — остатка депозитов на конец периода;
ОДнач — остатка депозитов на начало периода;
Пд — поступление депозитов;
Вд — выбытие депозитов. Указанный показатель продемонстрирует абсолютный прирост ресурсной базы и в некоторой степени будет характеризовать эффективность работы банка по привлечению ресурсов. Рассчитаем его на основе данных табл. 6. Таблица 6 — Показатели прилива депозитов
ДепозитыПоступило депозитов за год, тыс. руб. Выдано депозитов, тыс. руб. Сумма прилива депозитов за год, тыс. руб. Средний срок хранения депозитов за год, дней
Среднедневной прилив депозитов, тыс., руб. Депозиты до востребования, в том числе:
20 335 875 339 626−3 306 039 663,62−4981,83- средства предприятий и организаций000—- физических лиц4 139 626 203 358 721 212 416 742,461 208,66Срочные депозиты, в том числе:
2 671 516 716 015 622 270 484 480 751,973 887,96- средства предприятий и организаций4 526 338 228 746 429 923 328 844,56 228,05- физических лиц221 888 291 578 687 675 957 248 518,802 541,67Итого287 487 542 135 524 859 838 464 229,813 315,76Как видно в табл. 6, в банке произошел значительный отток средств предприятий и организаций, поэтому банку следует выявить причины сложившейся ситуации и принять управленческие решения по компенсации оттока и корректировке депозитной политики. Однако для более конкретной характеристики эффективности операций по приему и выдаче депозитов используют все же коэффициенты прилива и оседания депозитов. Коэффициент прилива депозитов (Кпр) определяют как процентное отношение суммы прилива депозитов за отчетный период к остатку депозитов на начало периода (4):(4)Коэффициент оседания депозитов (Кос) получают сопоставлением суммы прилива депозитов с общей суммой поступления депозитов за период и также выражают в процентах (5):(5)Коэффициент прилива депозитов показывает прирост суммы депозитов по отношению к их величине на начало периода, а коэффициент оседания — по отношению к величине поступления депозитов за период. Используя данные табл. 7, определим эти показатели. Таблица 7 — Коэффициент прилива и оседания депозитов
ДепозитыПоступило депозитов за год, тыс. руб. Выдано депозитов, тыс. руб. Сумма прилива депозитов за год, тыс. руб. Коэффициент прилива, %Коэффициент оседания, %Депозиты до востребования, в том числе:
20 335 875 339 626−3 306 039−40,37−61,92- средства предприятий и организаций0000,00— физических лиц41 396 262 033 587 206 881 280,72103,56Срочные депозиты, в том числе:
2 671 516 716 015 622 270 484 480,0966,81- средства предприятий и организаций4 526 338 228 746 429 923 328,221878,76- физических лиц221 888 291 578 687 675 957 248,9740,55Итого287 487 542 135 524 859 838 464,8734,62 В табл. 7 видно, что сумма прилива депозитов за год составила 7 393 506 тыс. руб. Наибольший прирост депозитов за год составили срочные депозиты до предприятий и организаций, скорее всего это обусловлено привлекательными условиями по данному продукту. Активность вкладчиков, величина прилива и оседания депозитов зависят от динамики процентных ставок, инфляционных ожиданий, возможности альтернативных вложений, уровня банковской конкуренции и других факторов. Приведенные критерии оценки эффективности использования депозитов являются универсальными, но каждый банк вправе самостоятельно выделять для себя наиболее приемлемые критерии в зависимости от сферы его деятельности, размера, себестоимости операций и услуг, что им выполняются.
3.3. Рекомендации по совершенствованию операций со вкладами физических лиц
С целью расширения ресурсного потенциала банкам необходимо активизировать свою депозитную политику. Основными направлениями здесь могут стать:
повышение привлекательности вкладов путем пересмотра действующих ставок в сторону увеличения до уровня лидеров рынка;
разработка системы стимулов, привлекательных для потенциальных клиентов. Например, среди молодого населения это может быть скидка при покупке билета на поезд, при посещении каких-либо магазинов или туристических фирм, но при условии оплаты услуг средствами, находящимися на вкладе и пролежавшими не менее одного полного срока хранения;
дифференциация линейки вкладов территориальными управлениями банков с учетом специфики регионов;
анкетирование клиентов с целью определения их мотивации при выборе банка, так как основной причиной закрытия счета, как правило, является предложение банками-конкурентами более привлекательных условий обслуживания;
рекламирование услуг банка в целях стимулирования притока средств путем внушения доверия к банку, подчеркивания его надежности, длительности существования, конкурентных преимуществ, удобства обслуживания;
повышение качества оказания услуг, совершенствование технологии обслуживания для достижения максимального удобства клиентов;
формирование комплексных услуг («пакетирование услуг») путем предложения к основной услуге каких-то сопутствующих или дополнительных услуг;
создание службы телемаркетинга (рекламы банковских вкладов по телефону) с целью ускорения и облегчения получения необходимой информации клиентами о депозитах банка. Таким образом, при разработке депозитной политики банку следует руководствоваться определенными критериями ее совершенствования. Среди таких критериев можно выделить следующие:
взаимосвязь депозитных, кредитных и прочих операций банка для поддержания его стабильности, надежности и финансовой устойчивости;
диверсификация ресурсов банка с целью минимизации риска;
сегментирование депозитного портфеля (по клиентам и видам депозитов);дифференцированный подход к различным группам клиентов;
конкурентоспособность банковских продуктов и услуг. Основной проблемой осуществления депозитной политики кредитными организациями была и остается проблема обеспечения сохранности вкладов. Для ее решения в банковских системах всего мира создан инструмент — страхование вкладов. Изначально эта система была направлена на защиту банковских учреждений от массового оттока денежных средств. Впоследствии проявилась и ее социальная значимость — защита средств клиентов банков.
В условиях экономического кризиса 2008 г. за счет увеличения размера страхового возмещения и распространения государственных гарантий на многие обязательства банков удалось несколько уменьшить его масштабы и предотвратить массовый отток средств из кредитных организаций. Одним из проявлений стабилизации российской экономики является выраженная тенденция к росту реальных доходов населения и его сберегательного потенциала. Денежные накопления граждан являются важным резервом увеличения ресурсной базы банковского сектора, столь необходимого для расширения его инвестиционных возможностей. Поэтому задача по активизации процесса мобилизации финансовых ресурсов физических лиц во вклады имеет для России макроэкономическую значимость. Для укрепления депозитной базы и расширения ресурсного потенциала ЗАО «Банк Русский Стандарт» предлагается: оперативно организовывать встречи клиентов со специалистами банка для решения текущих вопросов банковского обслуживания;
увеличить количество сотрудников, обслуживающих вкладные операции физических лиц, либо упростить процедуру оформления вкладных (депозитных операций) путем внедрения более совершенных программных продуктов;
проводить широкие открытые рекламные акции по привлечению клиентуры;
предоставление клиентам-вкладчикам широкого спектра услуг, в том числе и небанковского характера;
использование высокой процентной ставки по вкладам инвестиционного характера с выплатой премии по окончанию срока вклада;
выплаты постоянным клиентам премии «за верность банку»; использование счетов со смешанным характером;
изучение объемов динамики структуры сбережений населения, выявление эластичности депозитов населения относительно различных факторов. Заключение
Глобальный экономический кризис и снижение доверия населения к банкам, вызванное девальвационными ожиданиями и неустойчивым финансовым состоянием ряда кредитных организаций, оказали негативное влияние на динамику депозитов физических лиц. В результате в сентябре 2008 года объем депозитов физических лиц значительно сократился. Остро встал вопрос возобновления доверия населения к банковским вкладам и тем самым увеличения доли депозитов в пассивах коммерческих банков. Коммерческим банкам необходимо выполнять анализ эффективности использования депозитной базы, чтобы вовремя отслеживать и выявлять отрицательные тенденции и качественно формировать депозитную базу и осуществлять кредитную политику. В связи с этим в дипломной работе были рассмотрены факторы, влияющие на сберегательное поведение населения, особенности формирования ресурсной базы коммерческого банка и порядок проведения анализа эффективности ее использования. В первой главе дипломной работы рассмотрены виды и характеристики депозитов физических лиц. Особое внимание обращено на факторы, влияющие на рынок депозитов в России. Выполнение первой главы позволило сделать следующие выводы: — существование банка без привлеченных ресурсов невозможно, потому что это является одной из базовых его операций;- проблемой привлечения депозитов физических лиц является сформировавшееся десберегательное поведение населения России с 1998 — 2008 гг., которое только в последний год начало меняться;- система страхования банковских вкладов, введенная в 2003 году, оказала положительное влияние на рынок депозитов, и население стало с большим доверием относиться к банковским вкладам. Во второй главе дипломной работы раскрывается порядок формирования ресурсной базы коммерческого банка и методы проведения анализа эффективности ее использования, организация работы коммерческого банка по привлечению средств населения, вопрос ценообразования депозитных операций. Выполнение второй главы позволило сделать следующие выводы: — анализ эффективности использования депозитов предлагаемые С. Ю.
Буевичем, Г. Н. Щербаковой, Л. Г. Батраковой, А. Ю.
Петрова и В. И. Петровой, отличаются показателями и подходами к оценке ее стабильности;- качественная разработка и дальнейшее выполнение таких документов как депозитная, клиентская и процентная политика, лежит в основе организации работы банка по привлечению депозитов физических лиц;- доходность банка и стоимость его продуктов и услуг зависит от качественно и рационально построенной методики ценообразования. Третья глава дипломной работы посвящена анализу привлечения ресурсов и оценки эффективности использования депозитов физических лиц как банковских ресурсов ЗАО «Банк Русский Стандарт». Показатели для оценки эффективности использования депозитов банка были рассчитаны по методикам, предложенным С. Ю. Буевичем, Г. Н.
Щербаковой, Л. Г. Батраковой, А. Ю.
Петрова и В. И. Петровой, на основе отчетности, составленной по российским стандартам, а также оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета (форма № 409 101).Выполнение третьей главы позволило сделать следующие выводы: — в структуре депозитных источников банка преобладают срочные (от 1 года до 3 лет) вклады и депозиты физических лиц;- общее поступление депозитов имеет положительную динамику увеличения;- коэффициенты эффективности использования привлеченных средств и обязательств показывают, что у банка достаточно привлеченных средств для покрытия не только кредитных вложений, а также для покрытия собственных затрат. В целом выполнение дипломной работы позволяет сделать следующий вывод: анализ эффективности использования депозитов физических лиц, а также оценка стабильности депозитной базы банка позволяет выявить отрицательную и положительную тенденцию, разработать депозитную политику или пересмотреть ее основные элементы. Список использованных источников
Банки и небанковские кредитные организации и их операции / под ред. Жукова Е. Ф. М.: Вузовский учебник, 2009. 115−116 с. Банковский менеджмент / под ред. Лаврушина О. И. Санкт-Петербург: Питер, 2010. 293−294 с. Банковское дело: 2-е издание / под ред. Белоглазовой Г. Н., Кроливецкой Л. П. Санкт-Петербург.: Питер, 2009. 143 с. Белоглазова Г. Н., Кроливецкая Л. П. Организация деятельности коммерческого банка.
М.: Высшее образование, 2009. 75 с. Большой экономический словарь / под ред. А. Н. Азрилияна. 3-е изд. стереотип. М.: Институт новой экономики, 2008
Большой юридический словарь. 3-е изд., доп. и перераб. / под ред. проф. А. Я. Сухарева. М.: ИНФРА-М, 2006
Галанов В. А. Основы банковского дела. М.: Форум, 2009. 77 с. Геращенко В. В. О состоянии и перспективах развития банковской системы России // Деньги и кредит, 2010, № 7. С. 21. Глушкова Н. Б. Банковское дело. М.: Академический проект, 2009. 84−86 с. Голодова
Ж.Г Совершенствование системы страхования депозитов // Финансы. 2011. № 5. С. 44−49Горбунов А. Р. Управление финансовыми потоками и организация финансовых служб предприятий, региональных администраций и банков.
Издательская фирма «Анкил», 2010. 224 с. Гражданский Кодекс Российской Федерации, ст. 834−860, 395, 426, 809. Данилова Т. Н., Смирнова О. С. Банк как финансовый посредник трансформации сбережений в инвестиции // Финансы и кредит. 2011. № 11 (149).
С. 20−26Деятельность коммерческих банков / под ред. А. В. Калтырина. Ростов н/Д: Феникс, 2009. 384 с. Жарковская Е. П. Банковское дело: 6-е издание. М.: ОМЕГА-Л, 2009. 199 с.
Жарковская Е.П., Арендс И. О. Банковское дело. М: ИКФ «Омега-Л», 2009. 399 с. Каджаева М. Р., Дубровская С. В. Банковские операции: 2-е издание. М.: Издательский центр «Академия», 2009. 50 с. Казимагомедов А. Ю. Защита и страхование депозитов // Финансовый бизнес. 2010.
№ 11. С. 55−57.Карпов М. Т. Вкладчики возвращаются в банки // Сегодня.
2010. № 21. С. 4. Кидуэлл Д. С., Петерсон Р. Л., Блэкуэлл Д. У. Финансовые институты, рынки и деньги. Питер, 2010. 674 с. Котина О. В. История сберегательного дела за рубежом// bankir.ru/publikacii/s/istoriya-sberegatelnogo-dela-za-rybejom-1 367 007
Котина О. И. Системы страхования вкладов: обзор зарубежной практики Деньги. 2010. № 3. С. 19. Кравцова Г. И. О стратегии банков по наращиванию ресурсной базы // Вестник ассоциации банков. 2010. №
1. С. 15. Курочкин А. В. Критерии оптимальности структуры источников ресурсной базы коммерческого банка // Финансы и кредит.
№ 9. 2010. С. 7−11.Максютов А. А. Банковский менеджмент: учебно-практическое пособие. М.: Альфа-Пресс, 2010. 318 с. Масленченков Ю.
Проблемы управления банком: взгляд изнутри // Бизнес и банки. 2010. № 31. С.
8.Назарец В. Г. Проблемы развития экономики банковской системы // Вестник АРБ.
2011. № 2. С. 40−42О банках и банковской деятельности: федеральный закон от 02.
12.1990г. № 395−1 (ред. от 29.
12.2011), ст. 29, 30, 36−39.О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации: Положение Банка России 16.
07.2011 № 385-П (ред. от 26.
09.2011). О стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года: Заявление Правительства РФ и Банка России от 5 апреля 2010 г. № 1472п-П13, 01−001/1280. URL:
http://www.minfin.ru/common/img/ uploaded/library/2010/04/Strategiya.zip.О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации: федеральный закон от 23.
12.2003г. № 177-ФЗ (ред. от 03.
12.2010).Ольшанный А. И. Какой должна быть система страхования банковских вкладов в России // Банковское дело. 2010. № 4. С. 27. Основы банковского дела в Российской Федерации: учеб. пособие / под ред.
О.Г. Семенюты. Ростов н/Д: Феникс, 2009. 463 с. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора за 2010 год. URL:
http://www.cbr.ru/publ/root_get_blob.asp?doc_id=9061
Парамонова Т. В. Проблемы развития банковской системы России // Деньги и кредит. 2010. № 11. С. 11. Петров А. Ю., Петрова В. И. Комплексный анализ финансовой деятельности банка. М.: Финансы и статистика, 2009.
40−41 с. Поляков В. П., Московкина Л. А. Структура и функции центральных банков. Зарубежный опыт. М.: ИНФРА — М, 2010. 312 с. Продолятченко П. А. Методы управления ликвидностью при формировании ресурсов банка // Сибирская финансовая школа.
2010. № 4. С.
76. Продолятченко П. А. Процесс депозитования в деятельности банка//Финансы и кредит. 2011. 47(527). С. 22−31Райзберг Б. А. Современный социологический словарь.
М.: ИНФРА-М, 2010
Саркисянц А. Г. Управление клиентским бизнесом в банке: современные тенденции // Аудитор.
2011. № 4. С.
13.Словарь современной экономической теории Макмиллана. М.: ИНФРА-М, 2010
Словарь финансово-экономических терминов и определений / сост. Г. А. Трофимов, А. Г. Трофимов. СПб.: ИВЭСЭП, Знание, 2008
Смольянинова Е. Н. Эффективность работы банков с привлеченными средствами // Сибирская финансовая школа.
2011.№ 3. С.
84.Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации // Деньги и кредит, 2010. 411 c. Тавасиев А. М. Банковское дело: управление кредитной организацией: учебное пособие. СПб.: Питер, 2009. 217−219с.Тавасиев А. М., Бычков В. П., Москвин В. А. Банковское дело. М.: Финансы и статистика, 2009. 91−92 с. Турбанов А. В. Система страхования вкладов: текущее состояние и перспективы развития // Деньги и кредит. 2010.
№ 9. С. 22. Финансово-кредитный словарь. Т. 1.
А-Й / гл. ред. В. Ф. Гарбузов. М.: Финансы и статистика, 2010
Хандруев А. Банкам кризис не грозит // Банковское обозрение. 2011. №
10. С. 40−45Ходанчик Г. Э. Страхование депозитов: зарубежный опыт и возможности его применения в России // Финансы. 2010. №
11. С. 30. Эриашвили Н. Д. Банковское право. М.: ЮНИТИ, 2010. 249 с.
