Специализированные банки: понятие, характеристика видов

УЧРЕЖДЕНИЕ «УНИВЕРСИТЕТ «ТУРАН»

ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ФАКУЛЬТЕТ КАФЕДРА «ФИНАНСЫ»

КУРСОВАЯ РАБОТА по дисциплине: «Деньги, кредит, банки»

на тему: «Специализированные банки: понятие, характеристика видов»

по специальности «Финансы»

Выполнил студент группы ЭФД 09 — 13

Бахтахунова Сабина Руслановна Научный руководитель д. э. н., профессор

Мухамедьярова Тамара Талгатовна Алматы — 2014

• Введение
• 1. Понятие и особенности специализированных банков
• 2. Специализированные банки Российской Федерации
• 2.1 Российский банк развития
• 3. Специализированные банки в Республике Казахстан
• 3.1 История, миссия, видение и стратегическая цель Жилстройсбербанка
• Заключение
• Список использованной литературы

Банки (от итал. banco — скамья, лавка менялы) — учреждения, аккумулирующие денежные средства и накопления, предоставляющие кредит, осуществляющие денежные расчеты, учет векселей, эмиссию денег и ценных бумаг, операции с золотом, иностранной валютой и другие функции. Опосредствуют движение ссудного капитала. По функциям и характеру выполняемых операций делятся на эмиссионные, коммерческие (депозитные), инвестиционные, экспортные, ипотечные, сберегательные и другие. Банки обслуживают денежный оборот и кредитные отношения, осуществляют эмиссию денег, контроль за хозяйственно-финансовой деятельностью предприятий.

При всем единстве сущности банка на практике функционирует множество их видов.

Различают, прежде всего, эмиссионные и коммерческие банки.

Коммерческий банк — это банк, который выполняет определенный набор базовых банковских операций, единственной целью которого является получение максимальной прибыли. Во всем мире коммерческие банки — важнейшее звено банковской системы — концентрируют основную часть кредитных ресурсов и осуществляют широкий диапазон банковских операций и финансовых услуг для юридических и физических лиц.

По характеру выполняемых операций различают универсальные и специализированные коммерческие банки.

Универсальные банки осуществляют все или почти все виды банковских операций: предоставление как краткосрочных, так и долгосрочных кредитов; операции с ценными бумагами, прием вкладов всех видов, оказание всевозможных услуг.

Специализированный банк — банк, осуществляющий один или несколько видов банковских операций.

специализированный банк российский казахстан В XVIII—XX вв.еках в разных странах создавались банки, клиентуру которых в основном составляли предприятия и их владельцы. Некоторые из этих банков стали специализироваться на долевом участии, покупке выпущенных предприятиями облигаций или предоставлении долгосрочных займов, рефинансируя самих себя выпуском акций и облигаций. Другие, наоборот, специализировались на учёте векселей, банковском акцепте и краткосрочных кредитах, финансируемых из депозитных средств. Некоторые занимались двумя видами деятельности сразу, что привело большинство из них к разорению во время кризисов XIX—XX вв.еков. Именно вследствие этих разорений в некоторых странах появилась специализация банков.

В некоторых странах до недавнего времени универсальных банков не было, существовали только специализированные. Их специализация была закреплена законодательно, причём банки могли специализироваться на одной или нескольких видах банковских операций. К странам, где принцип специализации банков был законодательно утверждён, относятся США, Япония, Канада.

В отдельных странах банковское законодательство препятствует или просто запрещает банкам осуществлять широкий круг операций. Тем не менее прибыли банков от отдельных специальных операций могут быть настолько велики, что деятельность в других сферах становится необязательной.

Преобладание одного типа банков в кредитной системе той или иной страны следует понимать, как тенденцию. В отдельных странах, где господствуют, например, универсальные банки, существуют многочисленные специализированные банки. И, наоборот, в странах с доминированием специализированных банков, особенно в последние годы, все больше проявляется тенденция к универсализации. Это происходит как в результате либерализации банковского законодательства в отдельных странах, так и в результате обхода банками существующих законов.

В современных банковских структурах порой трудно различить тип универсального и специализированного банка. Часто, например, крупные специализированные ипотечные банки не замыкаются только одним регионом, могут иметь филиалы за рубежом, предоставляют сотни услуг своим клиентам. Можно сказать, что в деятельности коммерческих банков зачастую можно увидеть черты как универсального, так и специализированного банка.

1. Понятие и особенности специализированных банков

Коммерческий банк — это банк, который выполняет определенный набор базовых банковских операций, единственной целью которого является получение максимальной прибыли.

Коммерческие банки делятся на 2 вида:

универсальные;

специализированные.

Универсальные — занимаются практически всеми видами кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйственной деятельности клиентов.

Специализированный банк — банк, осуществляющий один или несколько видов банковских операций.

Выделяют несколько критериев специализации:

Функциональная специализация (инновационные, инвестиционные, учетные, судо-сберегательные, ипотечные, депозитные, клиринговые).

Отраслевая специализация (строительные, энергетические, внешнеторговые, социального развития, промышленные).

Клиентская специализация (биржевые, потребительского кредита, коммунальные).

Территориальная специализация (региональные, межрегиональные, международные). [1]

Основным критерием специализации является функциональная специализация.

Инвестиционные и инновационные банки специализируются на аккумуляции денежных средств на длительные сроки и предоставление долгосрочных ссуд. Формой аккумуляции денежных средств является выпуск облигационных займов.

Учетные и депозитные банки специализируются на краткосрочном привлечении свободных денежных средств (обычно на 3−6 месяцев). В активных операциях этих банков наибольший удельный вес имеют краткосрочные кредиты и операции по учету краткосрочных векселей.

Ипотечные банки (земельные банки) специализируются на выдаче долгосрочных кредитов под залог недвижимости (земельных участков и городских строений). Ресурсом ипотечных банков являются средства привлекаемые на основе выпуска ипотечных облигаций.

Ссудо-сберегательные банки строят свою деятельность за счет привлечения мелких вкладов на определенный срок. Среди активных операций доминируют вложения в ипотеки под залог жилых строений и иные ценные бумаги, а также кредитование населения.

Клиринговые банки предназначены для организации и проведения межбанковских расчетов на основе открытия и введения клиринговых счетов. [2]

2. Специализированные банки Российской Федерации

2.1 Российский банк развития

Пример всех развитых рыночных экономик показывает, что двухуровневая финансовая система не позволяет решать задачи долгосрочного финансирования сферы материального производства. Для этого создаются специальные кредитные институты, обеспечивающие реструктуризацию предприятий, финансирование проектов и программ народнохозяйственной значимости, финансовую поддержку создания широкого слоя жизнеспособных малых и средних предприятий. К таким финансовым институтам относятся национальные банки развития, основной функцией которых является реализация государственной инвестиционной политики, в том числе и через инструменты рынка ценных бумаг.

В «Мерах Правительства Российской Федерации и Центрального Банка Российской Федерации по стабилизации социально-экономического положения в стране» предусмотрено финансовое обеспечение государственной инвестиционной политики на основе Бюджета развития Российской Федерации.

В целях аккумулирования средств и кредитования организаций реального сектора экономики, а также высокоэффективных инвестиционных проектов был создан Российский банк развития. При этом в качестве основного направления использования привлекаемых средств банка было определено кредитование.

Помимо этого, Российский банк развития должен сыграть определяющую роль в восстановлении и развитии отечественного рынка ценных бумаг.

Истинное назначение рынка ценных бумаг — не спекуляции, не покрытие дефицита бюджета, а создание финансового механизма для запуска частных инвестиций, для выживания и обновления промышленности. Эти функции он выполняет во всех странах с развитыми рыночными отношениями и в странах Восточной Европы.

Основная цель восстановления отечественного рынка ценных бумаг — в создании фондового рынка, стимулирующего экономический рост.

Ясно, что такой фондовый рынок может возникнуть только при реализации на практике ряда макроэкономических условий. В том числе это: рост монетизации ВВП при ее постепенном наращивании и удержании умеренной инфляции, стимулирующей рост; стимулирование инвестиций отечественных и международных финансовых институтов в реальный сектор; законодательная поддержка выпуска государственных проектных долговых ценных бумаг под конкретные инвестиционные проекты с сохранением налоговых льгот по тем из них, средства от размещения которых используются на капитальные вложения, финансирование науки и перспективных технологий; поощрение долгосрочных иностранных инвестиций, в том числе в корпоративные ценные бумаги.

Перечень этих мер может быть значительно расширен, но и указанные меры при правильном законодательном оформлении могут обеспечить восстановление российского фондового рынка и дать импульс к его развитию.

Для того чтобы банк развития удовлетворительно выполнил две свои основные функции — кредитование реального сектора и поддержку национального рынка капиталов, необходимо учитывать при его формировании следующие особенности:

Главной задачей банка является финансирование реального сектора экономики, что не всегда является доходным и высокоэффективным бизнесом. Поэтому банк развития не может быть коммерческим, чья деятельность строится только в целях получения прибыли.

Банк развития должен обладать выдающейся репутацией на отечественном и международном финансовых рынках, чему могут способствовать не только высочайшие требования к профессионализму его менеджмента, но и те условия, которые ему обеспечит государство: госгарантии по обязательствам, средства фонда развития могут быть переданы РБР в форме субординированного кредита, освобождение от налога на прибыль при условии реинвестирования всей получаемой банком прибыли.

Банк развития должен выступать на рынке ценных бумаг как в роли инвестора, так и в роли эмитента. Как эмитент банк должен максимально использовать выпуск собственных долговых ценных бумаг (имеющих за счет гарантий государства высокий рейтинг) и размещать их и на внутреннем, и на международных рынках капиталов, расширяя тем самым свою ресурсную базу и не ограничиваясь средствами фонда развития.

Следуя государственным интересам возврата кредитных ресурсов и восстановления фондового рынка, банк должен развивать услуги предприятиям в области корпоративного финансирования: эмиссии ценных бумаг под крупные инвестиционные проекты, содействие в их размещении, исполнение роли андеррайтера.

Банк развития может сыграть важную роль и в первичном размещении государственных ценных бумаг (прежде всего облигаций), выпускаемых под конкретные инвестиционные проекты (например, под строительство дорог, жилищное строительство, энергосбережение), с последующим реинвестированием получаемых от их размещения средств. В сочетании с налоговыми льготами по этим государственным бумагам такая политика государства значительно улучшит инвестиционную обстановку в стране и вызовет приток отечественных и зарубежных частных инвестиций.

Банк развития может способствовать и более эффективному управлению контрольными пакетами ценных бумаг, которые предприятия предоставляли бы в качестве залога под получаемые кредиты, реструктуризации этих предприятий, осуществлять мониторинг структуры собственности в промышленности России. [3],.

3. Специализированные банки в Республике Казахстан

3.1 История, миссия, видение и стратегическая цель Жилстройсбербанка

Система жилищных строительных сбережений является качественно новой системой кредитования мероприятий по улучшению жилищных условий населения в Казахстане. Казахстан — первая страна на территории СНГ, где начата реализация принципов и условий данной системы, предназначенной, в первую очередь, для населения со средними и ниже среднего доходами.

2000 год. Начало внедрению системы жилищных строительных сбережений в Казахстане положил Закон Республики Казахстан «О жилищных строительных сбережениях в Республике Казахстан» от 7 декабря 2000 года.

2003 год. На основании постановления Правительства Республики Казахстан от 16 апреля 2003 года № 364 в целях совершенствования и повышения эффективности долгосрочного финансирования жилищного строительства и развития системы жилищных строительных сбережений было создано Акционерное общество «Жилищный строительный сберегательный банк Казахстана» со 100% участием государства в уставном капитале.

Учредителем и Акционером Банка стали Правительство Республики Казахстан в лице Комитета государственного имущества и приватизации Министерства финансов Республики Казахстан

Банком впервые было заключено соглашение о сотрудничестве с АО «Казпочта» .

2004 год. 19 марта в послании Президента Республики Казахстан народу Казахстана «К конкурентно способному Казахстану, конкурентно способной экономике, конкурентно способной нации» была изложена новая политика государства в сфере жилищного строительства, в соответствии с которой для комплексного решения проблем развития жилищного строительства, обеспечивающего доступность жилья широким слоям населения, Президентом был издан Указ «О Государственной программе развития жилищного строительства в Республике Казахстан на 2005;2007 годы» от 11 июня 2004 года № 1388.

Постановлением Правительства РК от 28 июня 2004 года № 715 был утвержден План мероприятий по реализации Государственной программы развития жилищного строительства в Республике Казахстан на 2005;2007 годы.

Законом РК от 13 декабря 2004 года № 11-III в Налоговый кодекс Республики Казахстан были внесены изменения, в соответствии с которыми к вычетам из налогооблагаемого дохода отнесены суммы, направленные на погашение вознаграждений по жилищным займам, полученным физическим лицом — резидентов РК в жилстройсбербанках на ремонт, строительство или приобретение жилища на территории РК.

Развитие региональной структуры: 3 филиала, 4 представительства, 1 РКО.

2005 год. Выдача первого промежуточного займа по тарифным программам Банка.

В апреле в Закон Республики Казахстан «О жилищных строительных сбережениях в Республике Казахстан» были внесены изменения об увеличении поощряемой премией государства суммы жилищных строительных сбережений с 60 до 200 месячных расчетных показателей.

Внедрение новых тарифных программ «25/75 (государственный)», «25/75», «50/50 А, «50/50 Б», «50/50 В» .

Выдача первого займа Банка в рамках Государственной программы развития жилищного строительства в Республике Казахстан на 2005;2007 годы.

В октябре Банк был награжден в номинации «За продвижение новаторских идей на рынке недвижимости» в рамках выставки «Экспонедвижимость» .

Получение Банком лицензии на проведение банковских и иных операций, осуществляемых банками, в национальной и иностранной валюте № 254 и на занятие дилерской деятельностью на рынке ценных бумаг без права ведения счетов клиентов.

Принятие АО «Жилстройсбербанк Казахстана» в члены АО «Казахстанская фондовая биржа» по категориям «В», «К» и «Р» .

Заключение

соглашения о сотрудничестве с АО «Народный Банк Казахстана» .

Развитие региональной структуры: 11 филиалов, 2 РКО.

2006 год. АО «Жилстройсбербанк Казахстана» впервые достиг показателя безубыточной деятельности Банка.

Подписание дополнительного Агентского Соглашения между АО «Жилстройсбербанк Казахстана» и АО «Казпочта». В рамках Соглашения АО «Казпочта» оказывает агентские услуги по заключению договоров от лица АО «Жилстройсбербанк Казахстана» в областных филиалах и районных узлах почтовой связи.

Банк внедрил новую программу кредитования «Же?iл» .

Выдача первого основного жилищного займа по тарифным программам клиентам Банка.

Развитие региональной структуры: 15 филиалов.

2007 год. Выдача первого основного жилищного займа в рамках Государственной программы развития жилищного строительства на 2005;2007 гг.

Присвоение Банку Агентством Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций статуса финансового агентства, который дает право Банку участвовать в реализации государственной инвестиционной политики.

Получение АО «Жилстройсбербанк Казахстана» первым из казахстанских банков сертификата соответствия системы менеджмента качества ISO 9001: 2000.

Внесение изменений и дополнений в Закон РК «О жилищных строительных сбережениях в РК», в рамках которых:

отменена схема накопления «25/75» ;

— участникам системы жилстройсбережений предоставлена возможность получения предварительного займа

Внедрение новых тарифных программ: «Бастау», «Оркен», «Кемел», «Болашак» в соответствии с вступившими в силу изменениями в Закон РК «О жилищных строительных сбережениях в РК» .

Перезаключение Генерального соглашения с АО «Казахстанский фонд гарантирования ипотечных кредитов» .

Определение Банка одним из операторов Государственной программы жилищного строительства в Республике Казахстан на 2008;2010 годы.

Заключение

Договора об оказании агентских услуг с АО «Цесна Банк» .

Введение

Банком новой услуги — предварительный жилищный заем.

Выдача первого предварительного жилищного займа по тарифным программам Банка.

Присвоение Банку международным рейтинговым агентством Moody’s долгосрочного рейтинга по депозитам в национальной валюте «Ваа2″, краткосрочного рейтинга по депозитам в национальной валюте „Prime-2″, рейтинга финансовой устойчивости Банка (BFSR)“ Е+». Прогноз по всем рейтингам — «стабильный» .

Развитие региональной структуры: 16 филиалов.

2008 год. Выдача первого займа в рамках Государственной программы жилищного строительства в Республике Казахстан на 2008;2010 годы.

Подтверждение Международным рейтинговым агентством Moody’s рейтингов Банка.

Развитие региональной структуры: 17 филиалов.

2009 год. Начало реализации Государственной программы «Нурлы кош» на 2009 — 2011 годы.

Запуск Программы по реструктуризации займов клиентов Банка.

Подтверждение рейтинговым агентством Moody’s кредитного рейтинга Банка по долгосрочным и краткосрочным обязательствам на уровне Baa3/P-3.

С 20 августа Единственным Акционером Банка является АО «Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына» .

Подтверждение Ассоциацией по сертификации «Русский регистр» поддержки Системы Менеджмента Качества в Банке в действии и развития в соответствии с международным стандартом ISO 9001: 2008.

Начало внедрения Банком Системы сбалансированных показателей.

Развитие региональной структуры: 18 филиалов.

2010 год. В течение года:

— Участие Банка в реализации Государственной программы жилищного строительства в Республике Казахстан на 2008;2010 годы (ГП 2008;2010);

— Участие Банка в реализации Государственной программы «Н?рлы-к?ш» на 2009;2011 годы;

— Участие Банка в реализации Программы по развитию строительной индустрии и производства строительных материалов РК на 2010 — 2014 годы;

— Участие Банка в реализации Программы арендного жилья АО «ФН «Самрук-Казына» ;

— Сотрудничество Банка с частными застройщиками по строительству и реализации жилья через систему жилстройсбережений.

Подписание Банком кредитного договора с АО «ФНБ «Самрук-Казына» в рамках реализации ГП 2008;2010

Подтверждение сертификата системы менеджмента качества на соответствие стандарту ISO 9001: 2008

Установление рейтинговым агентством Moody’s долгосрочных и краткосрочных рейтингов Банка в национальной валюте на уровне Ba1/ Not prime

Начало подписания с местными исполнительными органами соглашений о намерениях в рамках реализации Послания Главы государства народу Казахстана от 29.01.2010 года «Новое десятилетие — Новый экономический подъем — Новые возможности Казахстана»

Улучшение условий кредитования для клиентов Банка

Реорганизация организационной структуры Банка

Открытие Центров обслуживания Банка в г. Алматы

Начало работы по разработке и внедрению ключевых показателей эффективности (KPI) в Банке

Достижение количества участников ЖСС в 200 тыс. человек

Продление сроков действия Программы мер по реструктуризации займов, предоставленных заемщикам АО «Жилстройсбербанк Казахстана»

Подписание соглашений о сотрудничестве с местными исполнительными органами и Агентством Республики Казахстан по делам строительства и жилищно-коммунального хозяйства в рамках реализации Программы развития строительной индустрии и производства строительных материалов в РК на 2010 — 2014 годы

Достижение активов Банка в 100 млрд. тенге

Развитие региональной структуры: 18 филиалов по Казахстану и 3 Центра обслуживания в г. Алматы.

2011 год. Во исполнение постановления Правительства РК от 30.03.2011 г. № 295 передача прав владения и пользования пакетом акций Банка Министерству финансов Республики Казахстан.

С 13.04.2011 г. единственным акционером Банка является Комитет государственного имущества и приватизации Министерства финансов Республики Казахстан.

Во исполнение Указа Президента РК от 10 августа 2011 года № 136 согласно постановлению Правительства РК № 1224 от 23 октября 2011 года в установленном законодательством порядке Агентству РК по делам строительства и жилищно-коммунального хозяйства были переданы права владения и пользования пакетом акций АО «Жилстройсбербанк Казахстана» .

С 23 ноября 2011 года единственным акционером Банка является Агентство РК по делам строительства и жилищно-коммунального хозяйства.

2012 год. В течение года:

Участие Банка в реализации Государственной программы жилищного строительства в Республике Казахстан на 2008;2010 годы;

Участие Банка в реализации Программы «Доступное жилье — 2020» .

Сертификация, рейтинги:

Подтверждение Moody’s долгосрочных и краткосрочных рейтингов Банка по депозитам в национальной валюте на уровне Ва1/ Not prime.

Подтверждение сертификата системы менеджмента качества на соответствие стандарту ISO 9001: 2008.

Награды и достижения:

Оценка компанией «Эрнст энд Янг» по результатам диагностики системы ключевых показателей АО «Жилстройсбербанк Казахстана» высокого уровня проработки системы, внедренной силами сотрудников банка.

Вручение Банку Диплома номинанта в номинации «Лучший годовой отчет в финансовом секторе» в рамках конкурса РА Эксперт «Лучшие годовые отчеты 2011 года» .

Продукты Банка:

Внедрение нового кредитного продукта «Же?іл 2», предусматривающий отсрочку погашения 50% основного долга.

Снижение размеров комиссий и ставок вознаграждения по предварительным и промежуточным жилищным займам, в том числе, по займам, выдаваемым в рамках Программы «Доступное жилье — 2020» за счет средств республиканского бюджета, которые применяются с 1.01.13 года.

Система сбыта продукта Банка:

Открытие 5 центров обслуживания клиентов в городах Актобе, Усть-Каменогорск, Астана, Караганда, Экибастуз.

Введение

в эксплуатацию первых 35 платежных терминалов в помещениях территориальных подразделений Банка.

Акционеры Банка:

Передача с 28.03.13 г. прав владения и пользования госпакетом акций АО «Жилстройсбербанк Казахстана» Министерству регионального развития Республики Казахстан.

2013 год. В течение года:

— Участие Банка в реализации Государственной программы жилищного строительства в Республике Казахстан на 2008;2010 годы;

— Участие Банка в реализации Программы «Доступное жилье — 2020» .

Сертификация, рейтинги:

— Подтверждение Moody’s долгосрочных и краткосрочных рейтингов Банка по депозитам в национальной валюте на уровне Ва1/ Not prime.

— Подтверждение сертификата системы менеджмента качества на соответствие стандарту ISO 9001: 2008.

Система сбыта продукта Банка:

— Открытие 7 центров обслуживания клиентов (2 ЦО в г. Астана, 2 ЦО в г. Усть-Каменогорск, г. Шымкент, г. Жанаозен, г. Темиртау).

— Введение в эксплуатацию 19 платежных терминалов в помещениях территориальных подразделений Банка и в торговых домах.

— Введение в эксплуатацию собственного Контакт-центра.

Акционеры Банка:

с августа 2013 года по настоящее время единственным акционером АО «Жилстройсбербанк Казахстана» является АО «Национальный управляющий холдинг «Байтерек» .

Миссия Банка отражает предназначение Банка, его позиционирование и определяет стратегический смысл деятельности Банка, как для общества, так и для государства в целом. Миссией Банка является:

" Обеспечение равного доступа широких слоев населения к системе жилищных строительных сбережений во всех регионах Республики Казахстан и предоставление качественных банковских услуг для улучшения жилищных условий" .

Настоящее видение Банка представляет направление развития бизнеса и ожидаемое состояние в долгосрочном будущем:

" АО «Жилстройсбербанк Казахстана» стремится обеспечить широкий охват экономического активного населения страны для участия в системе жилищных строительных сбережений, сохраняя принципы надежности, доверия и высокого качества во взаимоотношениях с клиентами и партнерами, прозрачности бизнеса и корпоративного управления" .

Стратегическая цель — повышение конкурентоспособности Банка путем увеличения доли участников системы жилстройсбережений до 17% к экономически активному населению и увеличение и поддержание показателя рентабельности собственного капитала на уровне не менее 6%.

Стратегические направления развития:

развитие системы жилищных строительных сбережений;

повышение эффективности участия Банка в реализации социальных государственных программ. [5]

3.2 Управление рисками и виды рисков Жилстройсбербанка

Под управлением рисками понимается система ограничения рисков с целью выполнения стратегии развития Банка, получения запланированной прибыли и обеспечения его устойчивой текущей работы.

В целях эффективного управления рисками, Банк использует комплекс методов управления рисками посредством диверсификации, лимитирования, использования различных защитных механизмов и инструментов хеджирования. В этой связи, в Банке разработаны и применяются внутренние нормативные документы, регламентирующие порядок управления финансовыми, нефинансовыми рисками.

Департамент риск-менеджмента в соответствии с возложенными на департамент задачами выполняет следующие основные функции, руководствуясь Политикой по управлению рисками, Политикой по управлению активами и пассивами Банка, и другими внутренними документами Банка:

1. управление структурными рисками баланса Банка;

2. поиск оптимальных соотношений между бизнес-портфелями активов в зависимости от установленных стратегией соотношений риск/доходность по каждому бизнес-портфелю активов (кредитный портфель, портфель казначейских операций, портфель наличности и т. д.);

3. управление рисками, присущими различным видам бизнеса и процессам, а также продуктам, инструментам, операциям в разрезе видов рисков или бизнес-процессов; анализ балансовых и внебалансовых счетов Банка и чувствительных к изменению экономических условий счетов доходов и расходов;

4. выявление и классификация присущих деятельности Банка кредитных, финансовых, нефинансовых рисков;

5. ранжирование займов по уровню кредитного риска и сопоставление с установленными лимитами (скоринг);

6. распределение полномочий при принятии кредитных решений: авторизация, мониторинг кредитов, управление ссудным портфелем и восстановление проблемных кредитов;

7. оценка качества кредитного портфеля и формирование резервов на покрытие убытков от кредитной деятельности;

8. осуществление количественной и качественной оценки операционных рисков, разработка рекомендаций;

9. мониторинг инвестиционного портфеля Банка по видам финансового инструмента, эмитента, срокам обращения, видам валют и целям инвестирования.

Классификация рисков Банка исходит из целей и стратегий Банка и включает следующие виды рисков, которые связаны внешними и внутренними факторами, и могут представлять угрозу для непрерывной и устойчивой деятельности Банка:

1. Финансовые риски;

2. Нефинансовые риски

Финансовые риски — вероятность наступления событий, которые в перспективе могут привести к возникновению потерь, неполучению доходов, недополучению или получению дополнительных доходов, в результате действий Банка под влиянием внешних и внутренних факторов развития в условиях неопределенности экономической среды.

В целях управления финансовыми рисками подразделение риск-менеджмента руководствуется политикой по управлению рисками, политикой по управлению активами и пассивами Банка.

а) Кредитный риск

б) Рыночные риски

в) Риск потери ликвидности

Кредитный риск — риск возникновения расходов (убытков) вследствие нарушения клиентом первоначальных условий договора (контракта) по исполнению им взятых на себя денежных обязательств при проведении заемных и других операций.

Виды кредитных рисков:

1) Риск заемщика — риск невыполнения заемщиком своих обязательств по договору банковского займа.

Риск заемщика включает в себя 3 вида подрисков:

риск до осуществления расчетов — это возможность потерь из-за отказа заемщика от выполнения своих обязательств в течение срока действия сделки пока по ней не осуществлены расчеты.

риск расчетов — возможность неполучения денег в момент осуществления расчетов по сделке (из-за недостатка денег, операционных сбоев в системе и т. д.).

риск завершения сделки — риск невыполнения заемщиком своих обязательств в срок либо выполнения с опозданием.

2) Риск обеспечения — риск потерь, связанных со снижением рыночной стоимости обеспечения жилищного (промежуточного) займа, невозможности вступления в права владения, неправильного оформления залога, невозможности выполнения обязательств гарантом и/или страховщиком и т. д.

3) Риск ссудного портфеля — риск несбалансированного распределения средств между регионами, заемщиками и т. д.

В целях минимизации кредитных рисков Банком осуществляется организационное обеспечение кредитной деятельности, установление лимитов кредитования, оценка кредитного предложения и анализ кредитоспособности заемщика, ранжирование кредитов по уровню кредитного риска и сопоставление с установленными лимитами, распределение полномочий при принятии кредитных решений: авторизация, мониторинг кредитов, управление ссудным портфелем и восстановление проблемных кредитов.

В отношении залогового обеспечения применяется строгий диверсифицированный подход к качеству и достаточности обеспечения. Регулярно осуществляется мониторинг состояния и подтверждения рыночной стоимости залогового обеспечения, для чего проводится ценовой анализ тенденций рынков недвижимости, оценка структуры залогового портфеля и детализация залогов по просроченным займам.

Рыночный риск — представляет собой возможность потерь, связанных с неблагоприятными изменениями рыночных параметров (валютный курс, ставка вознаграждения, стоимость финансовых инструментов и т. д.). Рыночный риск определяет зависимость доходов Банка от изменчивости внешней среды, связанной с вероятностью потерь по отдельным инструментам и/или эмитентам и заемщикам.

Основной целью управления Рыночным риском является обеспечение стабильности финансового положения и приемлемого уровня доходности Банка, а также минимизация внешних и внутренних факторов, влияющих как на уменьшение прибыли, так и на ухудшение финансового состояния Банка.

Оценка и мониторинг рыночных рисков производится в разрезе отдельного инструмента и портфеля в целом посредством методологии VaR. Рассчитывается величина экономического капитала, резервируемого против возможных потерь вследствие рыночных рисков. Для оценки показателя VaR используется метод исторического моделирования.

Виды рыночных рисков:

1) Процентный риск — риск возникновения расходов (убытков) вследствие неблагоприятного изменения ставок вознаграждения, включающий:

риск возникновения расходов (убытков) из-за несоответствия сроков возврата и погашения размещенных активов и привлеченных обязательств банка (при фиксированных ставках вознаграждения);

риск возникновения расходов (убытков) вследствие применения банком разных видов ставок (плавающей либо фиксированной) по активам банка, с одной стороны, и обязательствам, с другой;

базисный риск, связанный с применением различных методов начисления и корректировки получаемого и уплачиваемого вознаграждения по ряду инструментов, которые при прочих равных условиях имеют сходные ценовые характеристики.

2) Валютный риск — риск возникновения расходов (убытков), связанный с изменением курсов иностранных валют при осуществлении банком своей деятельности. Опасность расходов (убытков) возникает из-за переоценки позиций банка по валютам в стоимостном выражении;

3) Ценовой риск — риск возникновения расходов (убытков) вследствие изменения стоимости портфелей финансовых инструментов, возникающий в случае изменения условий финансовых рынков, влияющих на рыночную стоимость финансовых инструментов.

Риск ликвидности — риск, связанный с возможным невыполнением либо несвоевременным выполнением Банком своих обязательств. При управлении риском потери ликвидности контролируется текущая ликвидность Банка, а также сопоставляются сроки размещенных и привлеченных денег, доходов и расходов, связанных с получением (уплатой) вознаграждения.

Стратегия управления риском ликвидности соразмерна масштабу деятельности Банка и:

учитывает направления бизнес-деятельности;

учитывает потребности в ликвидности, а также последствия для ликвидности в периоды недостаточности ликвидности, которая может быть специфична только для Банка, либо для всего рынка, либо при наступлении обоих случаев.

Организация эффективного управления ликвидностью имеет целью раннее распознавание риска потери ликвидности и его предотвращение, путем принятия своевременных адекватных мер, способных защитить устойчивость Банка, интересы клиентов, корреспондентов, участников и партнеров Банка при одновременном обязательном соблюдении интересов Банка.

В процессе управления ликвидностью Банк выбирает комбинации методов управления ликвидностью в зависимости от ситуации на финансовом рынке, финансового положения и ликвидной позиции Банка.

Нефинансовые риски — это риски прямых или косвенных убытков обусловленные неправильным/неэффективным построением бизнес-процессов, недостаточным или отсутствием системы внутреннего контроля и других факторов.

При управлении нефинансовыми рисками основное значение придается последовательному развитию и совершенствованию системы внутреннего контроля в Банке.

1) Операционный риск

2) Репутационный риск

3) Правовой риск

Операционный риск — риск возникновения убытков в результате недостатков или ошибок в ходе осуществления внутренних процессов, допущенных со стороны сотрудников, функционирования информационных систем и технологий, а также вследствие внешних событий.

Виды операционных рисков:

риски, связанные с неопределенной, неадекватной организационной структурой Банка, включая распределение ответственности, структуру подотчетности и управления;

риск, вызванный неадекватными стратегиями, политиками и/или стандартами в области стратегического управления, информационных технологий, недостатками в использовании программного обеспечения, неправильным ресурсным обеспечением реализации целей Банка, а также риск, связанный с некачественной реализацией поставленных целей Банка;

риски, связанные с неадекватной информацией либо ее несоответствующим использованием;

риски, связанные с несоответствующим управлением персоналом и/или неквалифицированным штатом Банка;

риски, связанные с неадекватным построением бизнес-процессов либо слабым контролем соблюдения внутренних правил;

риск, вызванный непредвиденными или неконтролируемыми факторами внешнего воздействия на операции банка;

риск, связанный с изменениями законодательства, либо риск, связанный с наличием недостатков или ошибок во внутренних документах/правилах, регламентирующих проведение деятельности Банка;

риск, связанный с неверными действиями руководства и персонала Банка, повлекшими за собой сужение клиентской базы, недоверие или негативное восприятие банка клиентами и контрагентами.

Репутационный риск — риск возникновения расходов (убытков) вследствие негативного общественного мнения или снижения доверия к Банку.

Правовой риск — риск возникновения расходов (убытков) вследствие нарушения Банком требований законодательства Республики Казахстан либо несоответствия практики банка его внутренним документам, а в отношениях с нерезидентами Республики Казахстан — законодательств других государств. [5]

3.3 Виды займов Жилстройсбербанка

Займ — вид обязательственных отношений, договор, в силу которого одна сторона (Заимодавец) передаёт в собственность другой стороне (Заёмщику) деньги или другие вещи, а заёмщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.

Банк предлагает 3 вида займа, в зависимости от размера первоначального взноса: жилищный, предварительный и промежуточный.

1) Жилищный заем — предусматривает, что в течение минимум 3-х лет заемщик должен накопить 50% от необходимой ему суммы в ЖССБ, а остальные 50% предоставляет банк.

Чем выше срок накопления, тем выше период, на который предоставляется заем.

Оценочный показатель — определяется банком по каждому конкретному клиенту. Этот показатель зависит от продолжительности хранения денег на счете в ЖССБ и от размера суммы на нем. Чем добросовестнее клиент вносит деньги на счет в банке, тем выше оценочный показатель. Оценочный показатель будет более высоким, если заемщик будет пополнять вклад регулярно, осуществлять взносы не менее оговоренной в договоре суммы. Оценочный показатель можно повысить также за счет пополнения вклада с опережением графика накопления.

Неполное внесение ежемесячного взноса или его невнесение на счет снижает оценочный показатель и при этом дата получения жилищного займа сдвигается. Соответственно при уменьшении договорной суммы, например, с 9 млн. тенге до 8 млн. тенге, оценочный показатель увеличивается. Тогда получить жилищный заем можно будет раньше оговоренного срока. Досрочное внесение вкладов на депозит повысит оценочный показатель при внесении взносов на первоначальном или на среднем этапе накоплений (в зависимости от срока вклада).

Для тех заемщиков, которые пока не накопили 50% от необходимой суммы, и у которых нет времени ждать и накапливать, то им подойдет предварительный жилищный заем.

2) Предварительный жилищный заем — для заемщиков, которые хотят занять у Жилстройсбербанка 100% требуемой суммы и получить ее на руки сразу. При этом клиент должен соответствовать требуемому уровню платежеспособности. При этом заемщику необходимо открыть вклад в ЖССБ и ежемесячно вносить туда необходимую сумму в счет погашения займа.

Изначально на сумму займа начисляется ставка, которая варьируется от 10,5−11% (эффективная от 14−14,8%) годовых. При накоплении 0−25% от необходимой суммы — ставка 11% (эффективная 14%) годовых. При накоплении более 25% от необходимой суммы — ставка 10,5% (эффективная 14,8%) годовых.

Срок предварительного жилищного займа варьируется от 3−8,5 лет. Ставка по вкладу составляет 2% (эффективная от 6,1−12,6%) годовых.

После исполнения условий Жилстройсбербанка: накопления на вкладе должны быть не менее 50% от требуемой суммы, срок хранения средств на депозите не менее 3-х лет и достижения определенного уровня оценочного показателя предварительный жилищный заем переходит в жилищный, где ставки по кредиту варьируются от 3,5−5% (эффективная от 4−5,8%). Также банк начисляет процент по вкладу, согласно тарифным программам.

Если у заемщика на руках уже имеется 50% от требуемой суммы, то ему можно воспользоваться промежуточным жилищным займом.

3) Промежуточный жилищный заем. В ЖССБ представлены две программы промежуточного жилищного займа:

а) промежуточный жилищный заем

б) промежуточный жилищный заем «Женiл» .

Две программы предусматривают, что у заемщика на руках уже имеется 50% от необходимой ему суммы.

Промежуточный жилищный заем — клиент сразу вносит 50% от требуемой суммы на счет в ЖССБ, а банк предоставляет ему 100% необходимой суммы. Например, если квартира стоит 60 тыс. долларов, и у клиента уже есть 30 тыс. долларов, ЖССБ предоставит 60 тыс. долларов. При этом 30 тыс. долларов клиента банк разместит на депозите.

Данный вид жилищного займа предусматривает, что и процент, и основной долг заемщик выплачивает в течение всего срока займа. В данном случае финансовая нагрузка на заемщика распределяется равномерно.

Годовая номинальная ставка по вкладу согласно тарифным программа составляет 2% (эффективная от 4,6−12,6%). Максимальный срок оформления займа — до 25 лет, в зависимости от выбранной тарифной программы. Годовая номинальная ставка по займу варьируется от 8,5−12% (эффективная от 11,2 до 20,7%).

После исполнения условий Жилстройсбербанка: накопления на вкладе должны быть не менее 50% от требуемой суммы, срок хранения средств на депозите не менее 3-х лет и достижения определенного уровня оценочного показателя промежуточный заем переходит в жилищный, где ставки по кредиту варьируются от 3,5−5% (эффективная от 4−5,8%). Также на вклад банк начисляет процент, согласно тарифным программам.

Промежуточный жилищный заем «Женiл» — данный заем также предусматривает, что клиент должен сразу внести 50% от требуемой суммы на счет в ЖССБ, затем банк предоставит 100% необходимой суммы.

Но данный вид займа предусматривает, что первые 3 года заемщик погашает лишь проценты по займу. Таким образом, в первые 3 года финансовая нагрузка у заемщика увеличивается. Этим видом займа будет удобнее воспользоваться тем заемщикам, которые уверены, что их платежеспособность в первые 3 года будет выше, нежели в последующие.

Годовая номинальная ставка по вкладу по тарифным программа составляет 2% (эффективная от 8,1−12,6%). Максимальный срок оформления займа — до 10 лет, в зависимости от выбранной тарифной программы. Годовая ставка по займу составит 9,5% (эффективная 12,5%).

После исполнения условий Жилстройсбербанка: накопления на вкладе должны быть не менее 50% от требуемой суммы, срок хранения средств на депозите не менее 3-х лет и достижения определенного уровня оценочного показателя промежуточный заем «Женiл» переходит в жилищный, где ставки по кредиту варьируются от 4,5−5% (эффективная от 5,1−5,8%). Также на вклад банк начисляет процент, согласно тарифным программам. [5]

Заключение

Во многих странах становление системы специализированных банков для оказания финансовой поддержки как стратегическим, так и менее важным отраслям создало необходимые предпосылки для достижения высокого уровня инвестиций, восприятия индустриальных и технологических нововведений.

Их примеры убедительно свидетельствуют о том, что решение стратегических задач национальной экономики путем активизации деятельности специализированных кредитных институтов очень эффективно, так как обеспечивает взаимодействие государства, банков и нефинансовых предприятий.

Так что, несмотря на общемировую тенденцию к универсализации банков, специализированные банки вряд ли исчезнут совсем. Во всяком случае, пока существуют кризисные экономики, нуждающиеся в тесном взаимодействии государства, банков, нефинансовых предприятий, необходимом для достижения общих национальных интересов, специализированные банки будут играть свою важную роль.

1. Т. А. Фролова Банковское дело: конспект лекций Таганрог: ТТИ ЮФУ, 2010.

2. И. Н. Олейникова Финансы, денежное обращение и кредит Конспект лекций. Таганрог: Изд-во ТРТУ, 1996.

3. Приложение к заявлению Правительства Российской Федерации, Центрального банка Российской Федерации «О совместной стратегии Банка России и Правительства Российской Федерации о развитии банковского сектора» от 30 декабря 2001 года.

4. Никонова И. РБР должен помочь РЦБ // РЦБ. — 2001. — № 10.

5. Официальный сайт Жилстройсбербанка www.hcsbk. kz