Развитие банковской системы в условиях трансформации экономики: На материалах Социалистической Республики Вьетнам и Российской Федерации

Актуальность темы

исследования: последние 15 лет ознаменовались переходом многих стран, в том числе России и Вьетнама к принципиально новым экономическим отношениям. Указанный переход сопровождается формированием, становлением не только рыночных экономических, но и финансово-кредитных отношений. В разных странах результатов экономических реформ в целом и в банковской реформе достигли по разным уровням. Все это вызывает необходимость всестороннего научного анализа всех проблем, связанных с процессом экономической реформой в целом и с состоянием банковской системы в частности, усилением ее роли в процессах формирования финансово-кредитных отношений и повышением конкурентоспособности Российских и Вьетнамских банков.

Развитие и совершенствование банковских систем в России и во Вьетнаме является не только закономерным процессом, но и требованием экономических реформ в обеих странах. Это обусловлено тем, что в настоящее время деятельность банков играет огромную роль в обеспечении экономического роста, она прямо воздействует на процесс развития страны в целом и реализации социально-политических программ любого государства. Для достижения этих целей развитие и совершенствование банковских систем становится одной из важнейших задач России и Вьетнама.

Институциональные преобразования новой банковской системы в России и во Вьетнаме имели не только общие черты, но и отличия. После первого этапа банковской реформы в обеих странах и особенно после неудач и финансово-кредитного кризиса во второй половине 90-ых годов XX века, взгляды экономистов на деятельность банковской системы сильно изменились. Банковская система становится специфическим объектом. Только хорошо понимая ее сущность, роль, задачи, которые банковская система выполняет, мы сможем эффективно решать вопрос построения, развития и совершенствования банковских систем.

Очевидно, что все это определяет необходимость глубокого и комплексного изучения банковской системы, анализа как положительных, так и отрицательных сторон в ходе трансформации и роли, которые она играет в развитии экономики России и Вьетнама.

Степень разработанности темы. Проблемам развития банковской деятельности посвящено большое число научных работ российских и зарубежных ученых. В них содержится теоретическое обоснование многих аспектов этой сложной и многоплановой проблемы.

Общие вопросы регулирования банковской деятельности получили отражение в трудах Л. Абалкина, А. Аникина, В. Волынского, Дж. Кейнса, Ю. Коробова, В. Кушлина, О. Лавру шина, Д. Львова, Л. Макаревича, С. Меньшикова, В. Мехрякова, В. Пономарева, П. Самуэльсона, В. Сенчагова, М. Фридмана, А. Хандруева, В. Юровицкого, Л.Харриса.

Влияние государства на функционирование банковской системы рассмотрены с различной степенью глубины в работах С. Андрюшина, Ю. Бобракова, С. Глазьева, И. Гиндина, В. Куракова, Б. Плышевского, В. Попкова, Ю. Ольсевича, Ю. Осипова, А. Симановского, Ю. Яковца и других авторов.

Во многих публикациях делается попытка обобщать опыт организации банковских учреждений в странах с развитой рыночной экономикой. Этот аспект проблемы исследован в трудах О. Антиповой, С. Брагинского, С. Егорова, Е. Шпринского, Г. Шураева, В. Усоскина, Т.Чувахиной.

В то же время многие аспекты проблемы развития банковской деятельности в условиях переходных экономик продолжают оставаться недостаточно изученными. Это, прежде всего, касается вопросов, связанных с взаимодействием банков с государственной властью, развитием конкуренции на банковском рынке, анализом инструментов регулирования банковской деятельности. Много нерешенных проблем, связанных с взаимодействием федеральных органов с региональными в вопросах регулирования банковского сектора экономики. Требуется углубленная разработка таких проблем банковской системы, как антикризисное регулирование деятельности коммерческих банков, выработка подходов к совершенствованию системы контроля, законодательных и нормативных актов, направлений государственного регулирования банковской деятельности.

Во Вьетнаме в годы реформы национальных трудов по этой теме практически не было. В большинстве случаев специалисты используют иностранные источники, которые переводились на вьетнамский язык.

Целью диссертационной работы является исследование банковских систем России и Вьетнама и выявление основных направлений их совершенствования.

Для достижения цели исследования ставились следующие задачи:

• Уточнить свойства и функции банковских систем, которые являются экономическими субъектами национальных экономик;

• Обобщить опыт построения банковской системы стран с развитой рыночной экономикой и наметить пути адаптации его к российским и вьетнамским условиям;

• Определить специфику экономик России и Вьетнама и их влияние на деятельность банковских систем обеих стран;

• Провести анализ основных черт, особенностей и факторов, обусловливающих процесс трансформации банковских систем;

• Дать сравнительный анализ трансформации банковских систем России и Вьетнама в предреформенный и послереформенный периоды;

• Определить (с учетом особенностей России и Вьетнама) тенденции развития банковских систем в условиях трансформации экономики;

• Сформулировать рекомендации по совершенствованию и развитию банковских систем в условиях трансформации экономики.

Объектом исследования выступают основные функции и задачи банковских систем в целом и отдельных кредитных организаций как хозяйственных субъектов экономики в частности.

Предметом исследования являются экономические и денежно-кредитные отношения, складывающиеся в ходе экономической и банковской реформ.

Область исследования. Исследование соответствует специальности 08.00.10 «Финансы, денежное обращение и кредит». Работа выполнена в соответствии с п. 9.8 «Проблемы обеспечения сопряженности денежно-кредитной и банковской макрополитики и микроподхода к развитию банковской системы РФ. Сочетание активной банковской политики с обеспечением устойчивости банковской системы РФ и стратегии ее развития» специальности 08.00.10 «Финансы, денежное обращение и кредит» Паспорта специальности ВАК.

Теоретической и методологической основой диссертационного исследования составили научные труды российских, вьетнамских и других зарубежных ученых, специалистов по вопросам трансформации и построения банковских систем в странах с переходной экономикой. Методологической основой исследования является использование диалектической логики и общесистемных принципов проведения комплексных научных исследований. В ходе изучения проблем применялись методы логического и экономического анализа теоретического и практического материала, общенаучные методы и приемы (научная абстракция, анализ и синтез, группировки, сравнения, обобщения). Для обоснования выдвинутых в диссертации положений использовались элементы системного подхода и др.

Эмпирическую базу исследования составили официальные законодательные, нормативные документы Правительств, центральных банков и материальных данных Госкомстат России и Вьетнама.

Научная новизна настоящей работы заключается в том, что в ней проанализированы опыт и различные подходы к построению и совершенствованию банковских систем в странах с переходной экономикой с учетом их специфических особенностей.

Основные результаты, определившие научную новизну диссертационной работы, заключаются в следующем:

• уточнены функции и свойства банковской системы, превращающие ее в экономический субъект национальной экономики;

• предложена методика анализа факторов, влияющих на развития экономики в целом и банковской системы, в частности, в России и во Вьетнаме;

• дана авторская трактовка роли и сущности банковской системы;

• выявлены характерные черты, особенности банковских систем и их влияние на развитие экономик России и Вьетнама;

• при использовании воспроизводственного подхода к анализу факторов развития банковской системы России и Вьетнама, подтверждены ее зависимость от конкретных условий и национальных особенностей и менталитета;

• выявлены факторы, определившие выбор моделей построения банковских систем России и Вьетнама в различных фазах реформирования банковской деятельности.

Практическая значимость работы состоит в том, что ряд основных положений и выводов, полученных в процессе исследования, могут быть использованы:

• органами управления Центрального банка РФ и Госбанка Вьетнама в качестве информационных материалов при подготовке разного рода постановлений, концепций, программ, связанных с вопросами управления банковской системой и ее развития, совершенствования;

• сотрудниками и подразделениями Банка России и Госбанка Вьетнама в их практической работе;

• коммерческими банками в их деятельности на современном этапе при регулировании отдельных вопросов при взаимодействии с центральными банками анализируемых стран.

Апробация и внедрение результатов исследования. Представленная в диссертационном исследовании методика анализа банковских систем различных стран была использована работниками Госбанка Вьетнама при разработке основных направлений совершенствования банковской системы Вьетнама.

Объем и структура диссертации. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка используемой литературы. Текст диссертации изложен на 174 страницах, включая список литературы и приложения.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

.

На современном этапе развития общества, особенно в условиях глобализации и международной экономической интеграции, банковская система в целом и коммерческие банки в частности играют важнейшую роль во всех областях жизни страны. Для стран с переходной экономикой, где финансовый рынок еще недостаточно развит, а кредит банков становится главным источником инвестиций, обеспечивая экономический рост, банковская система приобретает еще более важное значение. Реформа банковских систем в целом, и коммерческих банков в частности во многих странах с трансформационной экономикой, в том числе в России и во Вьетнаме показала, что банк играет решающую роль в экономической реформе страны.

На своем пути развития банковские системы в целом и коммерческие банки России и Вьетнама в частности прошли нелегкий путь, преодолев труднейшие ситуации в конце 80-ых годов и начале 90-ых годов прошлого века.

В настоящее время состав банковских систем России и Вьетнама формирует значительное число коммерческих банков и кредитных организаций. Банковская инфраструктура в России и во Вьетнаме в основном сформировалась и удовлетворяет требования экономического развития стран. Каждый год банки предоставляют экономике этих стран в форме кредитов миллиарды долларов, обслуживают миллионы клиентов, выполняя для них различные банковские операции, обеспечивающие развитие не только производства, но и торговли, как внутри страны, так и за рубежом.

За годы реформы российские и вьетнамские банки накопили богатый опыт и необходимые средства не только для поддержания деятельности банковской системы. Важным достижением банковских систем России и Вьетнама является создание предпосылок для предупреждения и преодоления системных кризисов, для стабильного и устойчивого развития банковского сектора. За короткий срок российские и вьетнамские банки овладели почти всей современной банковской технологией управления банками рыночного типа.

Однако надо отметить, что российские и вьетнамские банковские системы в целом и коммерческие банки в частности еще не достигли международного уровня. В целом в России и во Вьетнаме банковская инфраструктура еще недостаточно развита, система законодательства в целом и банковских законов в частности должна совершенствоваться. Необходимо улучшать финансовый потенциал всей системы и финансовое состояние отдельных коммерческих банков, необходимо повышать уровень надежности и конкурентоспособности банковских систем в целом и умения, способности управления банками рыночного типа в частности. Таким образом, перед российскими и вьетнамскими банками стоят нелегкие задачи, которые, на наш взгляд, должны быть решены в ближайшие годы.

Прежде всего, необходимо продолжать совершенствование банковской инфраструктуры, в том числе особое внимание уделять развитию и совершенствованию системы банковского законодательства, которая должна охватывать и эффективно регулировать все возникающие вопросы банковской жизни. Кроме этого банковские законы должны способствовать развитию и повышению не только уровня надежности, конкурентоспособности всей банковской системы, но и отдельных коммерческих банков, позволяя им выходить на международный финансовый рынок. Важно, чтобы современная система законов уменьшала прямое воздействие со стороны правительства и центрального банка на деятельность коммерческих банков.

Кроме этого, в качестве государственных органов, Центральный банк России и Госбанк Вьетнама должны участвовать в процессе создания и совершенствования законодательской базы для развития финансового рынка, предоставления участникам рынка надежных инструментов управления и деятельности. Вместе с этим они должны участвовать в процессе формирования единого правового пространства и в создании благоприятных условий для осуществления расчетно-платежной системы страны.

Необходимо реализовать стратегию укрепления и повышения финансового состояния всей банковской системы и отдельного коммерческого банка для того, чтобы российские и вьетнамские банки не только могли устойчиво развиваться, обходить все угрозы системного кризиса, но и соответствовать требованиям экономического развития стран.

Для этого необходимо повышать уровень управления банковской системой, в которой центральный банк должен стать институтом, эффективно регулирующим вопросы всей системы. В первую очередь, Центральный банк России и Госбанк Вьетнама должны уделять большее внимание управлению рисками в банковской системе.

Центральный банк России и Госбанк Вьетнама должны продолжать осуществление комплекса мероприятий, направленных на повышение устойчивости банковского сектора, защиту интересов кредиторов и вкладчиков, совершенствование системы банковского надзора в соответствии с их задачами. В целях обеспечения системной устойчивости и конкурентоспособности банковского сектора, на наш взгляд, Банк России и Госбанк Вьетнама должны реализовать меры, обеспечивающие:

• участие вместе с другими органами государственной власти в подготовке разных проектов банковских законов в целях создания кредитным организациям необходимых условий возможного применения новых видов кредитов и банковских услуг;

• подготовку мероприятий по вопросам расширения полномочий надзорного органа в целях более оперативной оценки банковских рисков и эффективности надзора, а также по совершенствованию процедур выхода неспособных кредитных организаций с рынка банковских услуг.

В сфере банковского надзора большее внимание должно быть уделено развитию содержательного надзора, в первую очередь, повышению уровень точности оценки финансового состояния кредитных организаций и мерам воздействия на их деятельность. На наш взгляд, одной из основных задач в цели развития содержательного надзора является применение и формирование эффективного дистанционного банковского надзора.

В целях повышения оперативности и достоверности финансовой отчетности нужно привести в действие современные информационные технологии, на основе которых продолжить работу по организации и подготовки, представления и анализа финансовой отчетности по международным стандартам финансовой отчетности кредитными организациями. Эта отчетность должна быть использоваться для осуществления анализа деятельности банков и кредитных организаций на всех уровнях управления. На наш взгляд, для решения упомянутого вопроса нужно продолжать обучение специалистов не только теоретическим, но и практическим знаниям применения МСФО.

В целях комплексной оценки банковских рисков должна быть создана необходимая основа для осуществления контроля за использованием банками, кредитными организациями в своей деятельности новых технологий дистанционного обслуживания, в том числе использованием сети Интернета.

На основе результатов дистанционного надзора целесообразно, на наш взгляд, совершенствовать процедуры предупреждения несостоятельности кредитных организаций, своевременного воздействия на них на более ранней стадии проблемных банков. Вместе с этим Центральный банк России и Госбанк Вьетнама также должны принять эффективные мероприятия по ускорению процедур банкротства банков. На наш взгляд, параллельно с этим Центральный банк России и Госбанк Вьетнама должны предпринять меры, направленные на создания необходимых условий для консолидации, слияний и присоединений кредитных организаций.

Представляется также исключительно важным развивать и расширять клиентскую базу на основе развития современных банковских технологий, в результате чего укреплять финансовое состояние банков и стимулировать свободную и здоровую конкуренцию между ними. Для эффективного решения данного вопроса, важное значение имеет решение проблемы повышения эффективности деятельности коммерческих банков с государственным участием в их капиталах. Только через успешное решение этого вопроса мы можем снизить уровень монополии упомянутых банков, и тем самым создать среду для свободной, здоровой конкуренции.

Кроме отмеченных направлений, на наш взгляд, для совершенствования деятельности коммерческих банков важным является реализация мероприятий с целью снижения уровня рисков в целом в экономике России и Вьетнама, а каждый коммерческий банк должен сформировать стратегию развития кадров. Это позволит банку повысить качество выполняемых банковских работ, сознательность и этичное поведение сотрудников во всех сферах деятельности банков, позволит стимулировать неуклонное повышение уровня квалификации и повышения производительности труда. Вместе с этим нужно построить современную систему стимулирования сотрудников с учетом качества выполняемых ими работ, свободной конкуренции между ними.

Надо отметить, что задача повышения устойчивости и конкурентоспособности банков и кредитных организаций банковского сектора предполагает повышение уровня требований не только к руководителям, но и к собственникам банков и кредитных организаций. Для решения этого вопроса нужно установить конкретные критерии оценки и требования к руководителем и учредителем кредитных организаций.

Следует также постоянно уделять внимание развитию и повышению эффективности маркетинговой и рекламной деятельности для того, чтобы клиенты понимали и поддерживали рыночные принципы банковской деятельности. Считаем, что только на такой основе банк может нормально функционировать на рынке.

В целях укрепления и совершенствования банковской системы в целом и коммерческих банков в частности необходимо решать следующие конкретные задачи, к которым можно отнести следующие:

• развитие банковской инфраструктуры, применение современных технологий, развитой и современной платежной системы;

• формирование добросовестной системы конкуренции между банками, снижение уровня монополизации в банковской системе;

• сокращение и освобождение государственных коммерческих банков от несвойственных, некоммерческих функций и нагрузок на них;

• улучшение и укрепление финансового состояния коммерческих банков и кредитных организаций (повышение уровня финансовой устойчивости, оптимальный уровень риска, хороший уровень финансового планирования, достаточные финансовые возможности, высокое качество капитала);

• развитие рыночных способов управления, в том числе, повышение гибкости и оперативности в управлении банковскими операциями;

• повышение эффективности внутреннего контроля в коммерческих банках;

• применение эффективной системы оценок рисков в банковской деятельности;

• разработка эффективных и действенных правил и процедур банкротства банков и кредитных организаций.