Современная банковская система, практическая роль которой обусловливается тем, что она обеспечивает систему платежей и расчетов является важнейшей частью национальной экономики, большая часть коммерческих сделок в экономике осуществляется через вкладные, инвестиционные и кредитные операции. Банки, как финансовые посредники, аккумулируют и трансформируют сбережения одних экономических субъектов в кредиты другим.
На современном этапе, в условиях реформирования банковской системы стоит вопрос качественного совершенствования и изменения ее места и роли в экономике России с позиции адекватности народнохозяйственным потребностям страы, а также с учетом накопленного зарубежного опыта.
Важным представляется изучение содержания взаимосвязей банковской системы, возникающих между государством и элементами системы коммерческими банками, вкладчиками и заемщиками, населением и нефинансовым сектором экономики, клиентами и кредитными организациями, которые должны формироваться с учетом общественных и национальных интересов страны. Одно из центральных мест в исследовании данных взаимосвязей занимает изучение структуры банковской системы, присущих ей функций и свойств.
Повышение эффективности функционирования национальной банковской системы определяется актуальностью поиска результативных форм и методов достижения ее качественного развития, учитывая при этом зарубежный и исторический опыт России.
1. Понятие и структура банковской системы РФ
Кредитная система любой страны имеет два уровня: банковская и небанковская система.
К банковской системе относятся:
а) эмиссионные банки;
б) универсальные коммерческие банки;
в) специализированные банки.
Банки особые институты, аккумулирующие денежные средства, организующие расчеты, осуществляющие эмиссию денег в обращение .
Эмиссионные банки это банки, наделенные правом выпуска банкнот, регулирования денежного обращения, хранения золотовалютных резервов и управления валютным курсом национальной денежной единицы.
Эмиссионные банки: Центральный, Национальный, Резервный.
Наиболее крупные кредитные учреждения, осуществляющие универсальные банковские операции для предприятий всех отраслей и сфер деятельности это коммерческие банки.
Основной источник проводимых операций: средства, привлекаемые на счета и во вклады.
Основным критерием специализированных банков является функциональное назначение.
В соответствии с данным критерием различают следующие специализированные банки: инновационные; инвестиционные; учетные; ссудосберегательные; ипотечные; депозитные; клиринговые.
Инвестиционные и инновационные банки специализируются на аккумуляции денежных средств на длительные сроки и предоставление долгосрочных ссуд.
Учетные и депозитные банки специализируются на краткосрочном привлечении свободных денежных средств (обычно на 3−6 месяцев).
Ипотечные банки (земельные банки) специализируются на выдаче долгосрочных кредитов под залог недвижимости (земельных участков и городских строений).
Ссудосберегательный банк это финансово-кредитное учреждение для привлечения свободных средств населения, хранения сбережений, осуществления безналичных расчетов, проведения расчетно-кредитных операций для населения, предоставление населению кредитов.
Клиринговые банки предназначены для организации и проведения межбанковских расчетов на основе открытия и введения клиринговых счетов (существуют только в Великобритании) .
Современная банковская система представляет собой комплекс валютно-финансовых учреждений, появившихся в результате длительного исторического развития и приспособления к потребностям рыночной экономики. В экономической литературе нет единого определения банковской системы. Встречаются следующие определения: банковская система это :
— совокупность банков, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом и с внешней средой;
— совокупность банков и банковских учреждений, выполняющих свойственные им функции;
— совокупность различных видов банков и банковских институтов в их взаимосвязи, существующая в той или иной стране в определенный исторический период;
— совокупность банков, банковской инфраструктуры, банковского законодательства и банковского рынка, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом и с внешней средой;
— включенная в экономическую систему страны единая и целостная (взаимосвязанная, взаимодействующая) совокупность кредитных организаций, каждая из которых выполняет свою особую функцию;
— форма организации функционирования в стране специализированных кредитных учреждений, сложившаяся исторически и закрепленная законами и др.
Можно рассматривать банковскую систему:
а) с точки зрения институциональной схемы (как совокупность учреждений и организаций, участвующих в банковской деятельности, их состав, задачи, функции, операции, взаимосвязи и иерархию);
б) с точки зрения организационной схемы (функционирующие в данном государстве формы и виды кредитов, в которых участвуют учреждения банковского типа).
К числу важнейших признаков банковской истемы можно отнести следующие:
1) Это искусственная система (то есть результат жизнедеятельности человека).
2) Это система, состоящая из множества элементов.
3) Это иерархическая или многоуровневая система:
двухуровневая банковская система (Центральный банк и система коммерческих банков);
централизованная монобанковская система;
трехуровневая банковская система;
четырехуровневая система (Центральный банк, коммерческие банки с высокой долей государственного капитала, так называемые уполномоченные коммерческие банки, система коммерческих банков).
4) Это сложная система с огромным количеством взаимосвязей и взаимодействий, которые не всегда возможно проследить.
5) Это управляемая система. Центральный банк проводит самостоятельную денежно-кредитную политику, осуществляет надзор и подотчетен парламенту или исполнительной власти. Коммерческие банки, являясь юридическими лицами, функционируют на базе общего и специального банковского законодательства, их деятельность также регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми Центральным банком.
6) Это динамическая система, то есть она обладает свойством саморазвития. Она может дополняться новыми элементами, совершенствоваться, в ней постоянно зарождаются новые связи (как «вертикальные» между Центральным банком и коммерческими банками, так и «горизонтальные» между самими банками). Банковская система способна адекватно реагировать на изменение внешней среды.
7) Это «открытая» система. Коммерческие банки постоянно обмениваются информацией между собой, составляют годовые отчеты, постоянно представляют учетную информацию в Центральный банк. Центральный банк издает специальные статистические сборники, журналы, имеет свои официальные сайты. В зарубежной банковской практике существуют бюро кредитных историй, в которые стекается информация о клиентах кредитных институтов, исходя из которой, составляется кредитная история. Однако, несмотря на все это, банковскую систему нельзя назвать полностью открытой, так как существует институт банковской «коммерческой тайны». По закону, банки не имеют права давать информацию об остатках денежных средств на счетах и об их движении.
Известно несколько видо: банковских систем различных стран:
— двухуровневая банковская система (Центральный банк (ЦБ) и система коммерческих банков (КБ));
— централизованная монобанковская система;
— уникальная децентрализованная банковская система Федеральная резервная система США.
Рассмотрим структуру двухуровневой системы, установившейся в большинстве стран с рыночной экономикой.
Современная банковская система России представлена двумя уровнями. В соответствии с законом РФ «О банках и банковской деятельности» кредитная организация это юридическое лицо, которое имеет целью извлечение прибыли, и на основе лицензии Банка России имеет право осуществлять банковские операции. Состав банковских операций также предусмотрен в Законе «О банках и банковской деятельности».
Кредитные организации делятся на банки и небанковские кредитные организации.
Банк кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:
— привлечение во вклады денежных средств юридических и физических лиц;
— размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности и платности;
— открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
— покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты (наличной и на счетах);
— привлечение и размещение драгоценных металлов во вклады;
— финансирование капитальных вложений по поручению владельцев или распорядителей депозитов и др.
