Стимулирование инвестиционной деятельности в сельском хозяйстве: на примере Липецкой области

Актуальность темы

исследования. В системе мер по подъему экономики сельского хозяйства важная роль отводится развитию инвестиционной деятельности, которая является одним из основных аспектов функционирования любой сельскохозяйственной организации и определяет технологическую основу и эффективность материального производства, как отдельного предприятия, так и отрасли в целом.

Радикальные экономические преобразования в России привели к резкому сокращению фондообеспеченности сельхозпредприятий. Изношенность парка сельскохозяйственной техники, недостаток собственных финансовых ресурсов для инвестирования привели к неэффективным технологиям производства и как следствие, к сокращению объемов и снижению эффективности в сельском хозяйстве. В связи с этим, назрела острая необходимость в разработке комплекса мероприятий, направленных на активизацию внутренних и внешних инвестиций в отрасли.

Центральным вопросом современных исследований в экономике сельского хозяйства является выработка такой инвестиционной политики, которая способствовала бы повышению инвестиционной привлекательности отрасли, восстановлению нормального воспроизводственного процесса, стабилизации положения в сельском хозяйстве с перспективой повышения эффективности производства за счет реструктуризации отрасли, внедрения инновационных технологий и развития интеграционных процессов.

Возрастающая теоретическая и практическая значимость научных исследований в области привлечения инвестиций и поиска оптимальных направлений их освоения обусловили актуальность и определили выбор темы диссертации и рассматриваемый в ней круг вопросов.

Степень разработанности проблемы. Проблемы, возникающие в процессе инвестирования, занимают весьма важное место в мировой экономической науке. Наиболее весомый вклад в разработку механизма инвестирования внес классик мировой политэкономии К. Маркс в середине 19 века, который одним из первых, в своих трудах, начал рассматривать капитал как источник инвестиций.

В философском, политическом и экономическом плане вопросами формирования и обращения капитала (инвестирования) занимались ученые-классики: А. Смит, Д. Риккардо, Д. М. Кейнс, К. Р. Макконелл, В. Петти, С. Л. Брю, Э. Д. Долан и другие.

Широко известны научные труды по вопросам эффективного использования инвестиций в народном хозяйстве страны ученых: И. Т. Абдукаримова,.

A.Г. Аганбегяна, B.C. Немчинова, В. В. Новожилова, С. Т. Струмилина. Вопросы организации инвестиционной деятельности в агропромышленном комплексе нашли широкое освещение в трудах ученых, экономистов-аграрников: Г. В. Беспахотного, И. Н. Буробкина, В. М. Володина, A.B. Гордеева,.

B.Г.Закшевского, А. Я. Кибирова, В. В. Милосердова, А. С. Миндрина, Н. М. Морозова, А. Ф. Пацкалева, В. В. Регуша, С. Б. Огнивцева, И. С. Санду, И. Г. Ушачева, И. Ф. Хицкого, Г. И. Юрьевой и др. Однако меняющиеся условия хозяйствования требуют продолжения комплексного исследования по данной проблеме в современных социально-экономических условиях.

Цель и задачи исследования

Целью исследования является теоретическое обоснование и разработка научно-методических и практических предложений по стимулированию инвестиционной деятельности, с целью ее активизации и повышение эффективности.

В соответствии с поставленной целью были решены следующие задачи:

• раскрыта экономическая сущность и значение инвестиционной деятельности, формы ее стимулирования в современных экономических условиях;

• проанализированы состояние и основные тенденции развития инвестиционной деятельности, исходя из организационно-экономической структуры субъектов инвестирования;

• обоснованы методические подходы к активизации инвестиционной деятельности на основе систематизации факторов сдерживающих и стимулирующих инвестиционную активность в сельском хозяйстве;

• оценена потребность в инвестициях на развитие материально-технической базы сельского хозяйства на примере Липецкой области с учетом различных уровней технологического развития производства и схем финансирования;

• разработаны технико-экономические обоснования наиболее эффективных направлений вложения инвестиционных ресурсов в отрасли, территории и хозяйствующие субъекты, с целью обоснования целесообразности их финансовой поддержки.

Предмет исследования — экономические отношения, возникающие в процессе инвестирования и направленные на стимулирование инвестиционной деятельности в сельском хозяйстве.

Объект исследования — сельскохозяйственные предприятия различных организационно-правовых форм хозяйствования.

Теоретическую и методологическую основу исследования составили труды отечественных и зарубежных ученых и практиков в области инвестирования в сельском хозяйстве, а также материалы научных конференций и нормативно-правовые документы исполнительных органов Российской Федерации и Липецкой области.

Информационной базой исследования явились официальные материалы Росстата, данные статистики и бухгалтерской отчетности сельскохозяйственных организаций различных организационно-правовых форм, материалы и рекомендации научно-практических конференций, семинаров, публикации в периодической печати и размещенные в сети Интернет.

В процессе работы были использованы экономико-математический, абстрактно-логический, монографический, статистико-экономический, расчет-но-конструктивный методы исследования.

Научная новизна диссертационной работы состоит в следующем:

• уточнено содержание понятия «инвестиции» с учетом особенностей современной практики инвестирования в АПК за счет включения в их состав трансакционных вложений, связанных с организационно-правовым оформлением субъекта инвестирования, его реорганизацией, оформлением имущественных и земельных прав и др., что позволит более точно оценить объем и эффективность отдельных инвестиционных проектов, реализуемых в аграрном секторе;

• систематизированы факторы, оказывающие сдерживающее и стимулирующее воздействие на инвестиционную активность хозяйствующих субъектов и сельских территорий, что обеспечивает методическую базу для проведения комплексного анализа и разработки системы мер по стимулированию инвестиционной деятельности;

• обоснована необходимость диверсификации инвестиционной политики, и мер по стимулированию инвестиционной деятельности с учетом организационно-экономического состояния субъектов инвестирования (доходность, организационно-правовая форма, качество земель, местоположение предприятия, тип административного района);

• определена потребность в инвестиционных ресурсах на развитие материально-технической базы сельскохозяйственных организаций региона при различных технологических уровнях развития производства и схемах финансирования;

• разработана модель стимулирования инвестиционной деятельности в сельском хозяйстве региона, направленная на селективный отбор наиболее значимых инвестиционных проектов с позиции их экономической и социальной эффективности и значимости, обеспечивающая их комплексную государственную поддержку.

Практическая значимость работы состоит в том, что ее результаты могут быть использованы при обосновании механизмов стимулирования инвестиционной деятельности субъектов аграрного производства, что прямо или опосредовано будет способствовать реализации задач, поставленных в приоритетном национальном проекте «Развитие АПК».

Расчеты потребности сельского хозяйства области в инвестициях на обновление материально-технического парка и предложения по стимулированию инвестиционной деятельности могут быть использованы при разработке областных инвестиционных программ и системы мер, направленных на привлечение дополнительных инвестиционных ресурсов на ее реализацию.

Обоснование инвестиционного характера трансакционных издержек прединвестиционного периода, связанных с оформлением организационно-правового статуса субъекта инвестирования, позволит более точно оценивать эффективность инвестиционных проектов и размеры их господдержки.

Апробация результатов исследования. Результаты диссертационной работы были использованы при разработке инвестиционной программы «Развитие технического потенциала сельского хозяйства» и механизмов стимулирования инвестиционной деятельности в аграрном секторе Липецкой области.

Представленные в диссертации теоретические положения, методический подход и практические рекомендации по активизации и повышению эффективности инвестиционных процессов в сельском хозяйстве Липецкой области доложены на научно-практических конференциях в 2004 — 2006 гг., в том числе на: научно-практической конференции «Роль науки в повышении устойчивости функционирования АПК Тамбовской области" — межвузовской научно-практической конференции «Организационно-экономические проблемы стабилизации и развития аграрного сектора экономики» (г. Мичуринск-Наукоград РФ, 2004 г.) — региональной научно-практической конференции «Государство, право, общество: современное состояние, проблемы развития» (г. Липецк, 2006 г.) — всероссийской научно-практической конференции «Никоновские чтения 2005: Государственное регулирование сельского хозяйства: концепции, механизмы, эффективность» (г. Москва, 2005 г.). Некоторые методические положения, разработанные в диссертации, используются в учебном процессе при преподавании дисциплин: «Экономика предприятий», «Основы менеджмента и управления».

По теме диссертации было опубликовано 6 научных работ, общим объемом 1,61 п.л., в том числе авторских — 1,26 п.л.

ВЫВОДЫ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ.

1. С учетом особенностей современной практики инвестирования, понятие «инвестиции» требует расширения, за счет включения в их состав трансакционных затрат, связанных с организационно-правовым оформлением субъекта инвестирования, это позволит наиболее объективно оценивать эффективность отдельных инвестиционных проектов. Таким образом, инвестиции, следует определять как вложения финансовых ресурсов в материальные активы, включающие в себя капитальные вложения на воспроизводство основных и прирост оборотных фондов и в нематериальные активы, включающие трансакционные, социальные и инновационные затраты, цель которых получение дополнительной прибыли и достижение более высокого экономического, экологического и социального эффекта.

2. В результате систематизации факторов, оказывающих сдерживающее и стимулирующее воздействие на инвестиционную активность субъектов инвестирования, (финансовые, организационные, экономические, информационные), сформирована методическая база для анализа инвестиционной активности, выявлены факторы, оказывающие на нее наиболее существенное влияние и позволяющая сформировать комплексную систему мер, направленных на стимулирование инвестиционной деятельности в сельском хозяйстве. В результате проведенных исследований установлено влияние финансового состояния, организационно-правовой формы, местоположения, качества земли сельскохозяйственного предприятия, типа административного района в котором оно расположено на инвестиционную активность сельскохозяйственных предприятий и структуру источников инвестирования на микроуровне. Основной поток инвестиций идет в финансово-устойчивые предприятия, с организационно-правовой формой — акционерное общество и общество с ограниченной ответственностью, располагающие плодородными землями с умеренной удаленностью от областного или крупного административного центра, имеющего развитую административно-хозяйственную и социальную инфраструктуру.

3. Проведен анализ объемов и динамики инвестиций в сельском хозяйстве за период с 1990 по 2005 годы свидетельствует, что при их росте в фактических ценах в 19 раз, реально произошел обвальный спад инвестиций, который несколько замедлился к 2000 году и лишь с 2003 года наметилась тенденция к росту инвестиций в сопоставимых ценах. Произошло резкое удорожание производственных ресурсов, поставляемых в сельское хозяйство в среднем в 25 раз. В результате этого, произошло резкое сокращение и старение материально-технической базы. Количество тракторов в хозяйствах области сократилось в 2,6 раза, комбайнов в 2 раза, уровень износа технического парка составил 50%. Также в сравнении с 1990 годом произошло сокращение ввода в действие животноводческих помещений в 35 раз, хранилищ для зерна в 4 раза. Существенно снизились объемы производства всех видов сельскохозяйственной продукции, как в секторе крупных и средних предприятий, так и в целом по сельскому хозяйству. Таким образом, динамичное развитие сельского хозяйства может быть обеспечено за счет активизации инвестиционной деятельности и привлечения всех источников инвестирования.

4. Анализ источников инвестирования и направлений их использования свидетельствует, что основными продолжают оставаться собственные средства сельскохозяйственных предприятий, которые идут, главным образом, на ремонт устаревших материально-технических средств и тем самым сохраняют технологическую отсталость отрасли, снижают ее эффективность и конкурентоспособность произведенной сельскохозяйственной продукции. Расчеты, проведенные в диссертации, свидетельствуют о невозможности технического и технологического обновления отрасли без привлечения внешних инвестиций (привлеченных и заемных). Так только для технического переоснащения одного сельскохозяйственного предприятия в среднем необходимо около 28 млн руб., а фактически если оценивать только доходно работающие сельскохозяйственные предприятия, то в среднем в год одно такое предприятие имеет прибыль с суммой годовых амортизационных отчислений 5,6 млн руб. (20% от требуемой суммы). Расчеты показывают возможность и целесообразность использования заемных ресурсов (кредитной и лизинговой схем) для обновления технической базы с учетом принятых федеральных и региональных программ поддержки и стимулирования инвестиционной деятельности в сельском хозяйстве.

5. Липецкая область обладает благоприятным природно-климатическим потенциалом в сельском хозяйстве, реализовать который возможно при существенном увеличении производственного потенциала в отрасли. По нашим расчетам, в области можно довести площади посевов сельскохозяйственных культур до 1500 тыс. га., благодаря чему производство только продукции зерновых культур может быть доведено до 3100 тыс.т. в год, что в 1,5 раза больше чем в базовом периоде. Это потребует инвестировать 11−14 млрд руб. только в обновление материально-технической базы отрасли, в зависимости от избранной технологической базы, источников и схем финансирования инвестиций.

6. Разработанная модель стимулирования инвестиционной деятельности в аграрном секторе области позволит направлять выделяемые средства из федерального и регионального бюджетов на реализацию наиболее значимых инвестиционных проектов, оценка которых должна проводится с позиции их экономической и социальной эффективности и значимости, при этом обеспечивается комплексная государственная поддержка отобранных проектов.

7. Система стимулирования инвестиционной активности в сельском хозяйстве области должна быть направлена в первую очередь на поддержку проектов предполагающих внедрение инновационных технологий, создание и развитие интегрированных формирований, и комплексное инвестирование в развитие производственного потенциала отдельных сельскохозяйственных предприятий. Развитие рассмотренных направлений инвестирования позволит увеличить финансовый результат с 1 га пашни в 2 раза, урожайность культур в 1,5−2 раза, тем самым, обеспечивая наиболее короткие сроки окупаемости инвестиций 3−5 лет, при уровне рентабельности 40−50%. Такой подход обеспечит ускоренную окупаемость инвестиционных проектов и наиболее эффективное использование средств государственной поддержки.

8. Оживление инвестиционной деятельности должно осуществляться за I счет совершенствования структуры формирования источников инвестирования. В Липецкой области, она зависит от специализации и концентрации производства, наличия финансовых ресурсов и ряда других факторов, что требует диверсификации инвестиционной деятельности и мер по ее стимулированию с учетом особенностей субъектов инвестирования. Расчеты показывают, что для Липецкой области оптимальный объем инвестиционных вложений по источникам финансирования должен распределяться следующим образом: 40−45% - собственные средства- 15−20% - государственное финансирование- 35−40% - банковские кредиты- 5−10% частные инвестиции- 2−5% -иностранные инвестиции.