Актуальность темы
настоящего диссертационного исследования определяется несколькими группами теоретических и практических положений. Прежде всего, речь идет о происходящих в России социально — экономических изменениях, существенно преобразовавших систему юридических лиц, их органов, характер деятельности этих органов и потребовавших разработки принципиально нового и адекватного складывающимся экономическим потребностям правового регулирования. Это нашло свое выражение в принятии специальных законодательных и подзаконных актов, в которых были сформулированы положения, определяющие понятие, виды и особенности юридических лиц, новых для нашей хозяйственной практики. Речь идет о Гражданском кодексе 1994 года, ФЗ «Об акционерных обществах», ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» и др. В них не только определялся правовой статус самих юридических лиц, порядок их создания и деятельности, но и устанавливались правовые основы формирования и функционирования их органов.
Известно, что органам юридического лица отводится очень серьезная роль, поскольку именно через них юридическое лицо приобретает гражданские права и принимает гражданские обязанности, посредством совершаемых органами юридического лица действий возникают, изменяются и прекращаются гражданские правоотношения, участником которых выступает само юридическое лицо. Именно поэтому так важно правильно выстроить всю систему отношений, связанных с деятельностью органов управления, определенной в литературе как корпоративное управление: определить теоретическую базу, на которой эти отношения строятся, определить правовые формы выражения этими органами своей воли как внутри юридического лица, так и вовне.
Дело в том, что в течение многих десятилетий эти вопросы регулировались с позиций реализации исполнительно-распорядительными органами своих государственно-властных полномочий.
Поэтому, когда условия хозяйствования юридических лиц и его правовое регулирование изменились, возник некий вакуум в понимании того, как это делать.
При этом цивилистика, занимаясь вопросами управления в юридических лицах, регулирования статуса органов, их компетенции, правовых актов органов не считала эту сферу отношений своей, а административное право, имеющее многолетнюю историю изучения управленческих отношений, также не видело для себя отношений, складывающихся в юридических лицах нового типа, в первую очередь, в хозяйственных обществах и товариществах, которые не укладывались в привычные для административного права отношения власти и подчинения.
С особой остротой эта проблема проявилась в тех хозяйственных обществах, где одним из участников выступает государство. Известно, что государство управляет принадлежащими ему акциями, а также осуществляет свои права участника в хозяйственных обществах и товариществах через институт своих представителей, назначенных Правительством Российской Федерации, примерное число которых составляет 2000 человек. Вместе с тем, при оценке состояние управления акциями (долями) Российской Федерации в уставных капиталах хозяйственных обществ и товариществ, в Концепции управления государственным имуществом и приватизации в Российской Федерации от 9.09.99 № 1024 делается неутешительный вывод о неэффективности подобной системы управления и ставится задача о ее совершенствовании.
Таким образом, возникает объективная необходимость и насущная потребность рассмотреть вопросы организации деятельности органов юридических лиц, повышения эффективности этой деятельности применительно к хозяйственным обществам под иным углом зрения, чем это делалось ранее.
Мировая история и практика свидетельствуют о том, что уже длительное время наиболее распространенной и эффективной формой совместного ведения хозяйственной деятельности является хозяйственное общество: акционерное общество или общество с ограниченной ответственностью. Именно в силу указанной причины исследование статуса органов управления этих видов юридических лиц, природы и характера их деятельности, функций, сущности и принципов управления хозяйственными обществами представляют несомненный интерес.
Особую актуальность исследования этих вопросов приобретает в период активного реформирования российской экономики, напрямую связанного с появлением новых видов юридических лиц, традиции управления которыми были утрачены за предшествующие семь десятилетий.
Быстрое развитие законодательства, регулирующего порядок создания и управления такими забытыми для России организационно-правовыми формами, как акционерные общества и общества с ограниченной ответственностью представляет собой объективную закономерность. Ведь за последние десять лет в России было создано более трех миллионов юридических лиц в форме рассматриваемых нами хозяйственных обществ. При этом, можно сравнить, что за более длительный период, с 30-х годов по середину 80-х было создано только одно акционерное общество — Ингосстрах СССР.
Отсутствие как необходимого опыта и практики функционирования органов хозяйственных обществ как юридических лиц, так и специальных исследований по этим вопросам заставляло руководителей хозяйственных обществ использовать метод «проб и ошибок», что не способствовало эффективному использованию этих разновидностей юридических лиц в процессе осуществления экономической реформы в России.
Актуальность данного вопроса объясняется также и тем, что применительно к корпоративному (акционерному) праву России, мы можем говорить лишь о его начальном этапе развития.
Не всегда обоснованное копирование западных стандартов и многочисленные пробелы еще совсем «молодого» российского акционерного законодательства привели в настоящий момент к тому, что подавляющее большинство хозяйственных обществ России характеризуется неэффективной системой управления и, соответственно, неутешительными финансовыми результатами хозяйственной деятельности.
Вместе с тем, необходимо отметить, что различные аспекты правового регулирования деятельности хозяйственных обществ, и в первую очередь акционерных обществ, нашли свое отражение в работах русских и советских ученых-юристов. Отечественные работы по корпоративному праву могут быть разделены по историческому признаку на несколько групп. Во-первых, серьезные исследования российских юристов: А. И. Каминки, Д. И. Мейера,.
И.А.Покровского, Л. И. Петражицкого, П. Писемского, И. Т. Тарасова, Е. Н. Трубецкого, Г. Ф. Шершеневича и др., посвященные истории возникновения и становления хозяйственных обществ, сравнительному анализу зарубежного законодательства того времени, исследованию статуса органов юридического лица, выработке рекомендации по совершенствованию русского корпоративного законодательства. Во-вторых, труды ученых и практических работников периода НЭПа (20-е — 30-е годы): Х. Бахчисарайцева, И. Д. Брауде, В. Ю. Вольфа, М. Н. Израэлита, С. Н. Ландкофа и др., посвященные, в основном, комментарию действовавшего законодательства и сравнительному анализу законодательства России и зарубежных стран. В-третьих, труды ученых — юристов советского и современного периодов, когда правовые основы деятельности юридических лиц, анализ деятельности их органов, и в первую очередь, разработка теоретических основ управления ими, определение форм влияния государства за процессом их становления и развития рассматривались в основном в связи с разработкой проблем гражданского и административного права. Существенный вклад в разработку указанных проблем внесли С. С. Алексеев, В. Г. Афанасьев, Г. В. Барабашев, Д. Н. Бахрах, С. Н. Братусь, М. И. Брагинский, А. В. Венедиктов, В. П. Грибанов, О. С. Иоффе, М. Л Коган, Ю. М. Козлов, З. Г. Крылова, Б. П. Курашвили, Б. М. Лазарев, А. Л. Маковский, В. П. Мазолин, М. И. Пискотин, О. Н. Садиков, Ю. А. Тихомиров, Ю. К. Толстой, Г. А. Туманов, Р. О. Халфина, Ц. А. Ямпольская и др.
Именно в этот период, по мере осознания необходимости преодоления идеологической схемы прошлых лет и организационной косности административно-командной системы на первый план начинает выходить проблема повышения производительности общественного и индивидуального труда, в том числе управленческого, повышения эффективности функционирования систем управления. Формируются научное управление обществом и теория государственного управления, имеющие большое теоретическое и прикладное значение.
С конца 60-х годов в СССР начинается настоящий «бум» управленческих публикаций, в том числе, авторов-юристов. На первый план выдвигается разработка проблем правового регулирования управления экономикой. В работах Т. Е. Абовой, В. К. Андреева, М. И. Брагинского, А. Г. Быкова, В. В. Витрянского, Е. П. Губина, Т. В. Кашаниной, О. А. Красавчикова, М. И. Кулагина,.
В.К.Мамутова, В. В. Лаптева, Т. Н. Нешатаевой, Б. И. Пугинского,.
В.А.Рахмиловича, В. Л. Слесарева, Е. А. Суханов, Г. С. Шапкиной,.
A.Е.Шерстобитова, Е. С. Фролова, Р. О. Халфиной, Ю. С. Цимермана,.
B.Ф.Яковлева, К. Б. Ярошенко затрагиваются и вопросы правового регулирования в сфере предпринимательской деятельности.
Хотя в последнее время в правовой литературе преобладает огромный интерес к исследованию и изучению хозяйственных обществ, вопросы деятельности органов управления хозяйственными обществами, их статус, определение и выбор наиболее эффективной структуры управления обществом, проблемы формирования органов управления являются недостаточно исследованными в отечественной правовой науке. В вязи с этим отсутствуют серьезные теоретические работы, посвященные данной проблематике, что тормозит законодательное регулирование и практическое развитие хозяйственных обществ, как наиболее эффективных организационно-правовых форм юридических лиц в развивающейся рыночной экономике.
Цель настоящего исследования состоит в том, чтобы на основе комплексного теоретического и эмпирического исследования правовых норм и институтов, регламентирующих статус хозяйственных обществ, структуру их органов, деятельность, представить теоретические основы корпоративного управления как разновидности управления социального, разработать целостную характеристику органов хозяйственных обществ, рассмотрев их в качестве субъектов или объектов корпоративного управления, исследовать правовой статус и разновидности этих органов. Осуществить анализ функций и механизмов осуществления ими эффективного управления и контроля хозяйственными обществами как особого правового явления, обладающего определенной спецификой и позволяющего обеспечить потребности хозяйственных обществ в эффективном правовом регулировании.
Право оказывает активное влияние на развивающиеся рыночные отношения в нашей стране. От правовой разработанности тех или иных отношений во многом зависит развитие экономики и экономических процессов, участниками которых непременно выступают и хозяйственные общества и от того, каким образом будет осуществляться управление ими зависит и эффективность проводимой в России экономической реформы. Поэтому предметом исследования стал правовой аспект статуса и деятельности органов хозяйственных обществ, имеющий место как при создании хозяйственного общества и образовании его органов, так и при осуществлении ими своих функций.
Достижение указанных целей вызвало необходимость решения следующих задач: проведение анализа условий и предпосылок возникновения и развития хозяйственных обществ, выявление объективности их появления как самостоятельной группы юридических лиц, имеющих свою классификацию и отражающих правовую форму объединения капиталовопределение теоретической базы, на основе которой можно систематизировать основополагающие признаки «хозяйственного общества» и с учетом изучения и анализа каждого из них дать определение его понятияисследование процесса научного формирования понятия и сути хозяйственных обществ, выявление отличительных черт, которые характерны для каждого из видов хозяйственных обществ и в своей совокупности определяют неповторимость этих видов юридических лиц. выработка понятия органа юридического лица, вычленение его основных признаков и на его основе определение понятия органа хозяйственного общества — исследование принципов образования и функционирования органов хозяйственных обществ и разработка их классификаций на основе различных критериевисследование вопросов, связанных с определением и разработкой теоретических основ деятельности органов хозяйственных обществ. анализ деятельности органов управления хозяйственных обществ с позиций общей теории управления и выявление специфических черт, отличающих эту деятельность от иной управленческой деятельностианализ существующих правовых норм, регулирующих правовой статус, порядок организации и деятельности органов управления хозяйственных обществ, а также практику применения этих норм на основе деятельности органов управления конкретных акционерных обществ. анализ вариантов формирования структуры управления хозяйственным обществом, определение и исследование компетенции их органов управления — исследование правовой природы актов органов управления хозяйственных обществ под углом зрения различных классификационных критериеввыявление правовых механизмов усиления позиций исполнительных органов в целях определения путей наиболее эффективного управления хозяйственным обществом .
Методологическую основу исследования составляют положения философии и экономики, а также таких общественных наук как теория государства и права, гражданское право, административное право.
В работе использовались такие методы научного познания как системный, сравнительный исторический, логический и другие. Исследование основывается на общетеоретических и специальных трудах ученыхправоведов и экономистов.
Информационной основой работы стали нормативные акты Российской Федерации, дореволюционной России, представляющих интерес ряда зарубежных государств.
Научная новизна исследования состоит в том, что в нем впервые осуществлена комплексная разработка теоретических основ корпоративного управления как деятельности органов управления хозяйственных обществ от порядка их образования, до осуществления ими своих функций, выявлены и изучены отношения, возникающие в процессе деятельности органов хозяйственных обществ как юридических лиц, дана характеристика их статуса, компетенции, актов. Все это представлено в сочетании с анализом состояния и перспектив развития корпоративного законодательства РФ под углом зрения их соответствия и потребностям развития новой российской экономики. При этом правовое регулирование деятельности органов хозяйственных обществ как юридических лиц, впервые становятся предметом специального исследования с позиций гражданско-правовой науки и практики.
Проведенное исследование позволяет вынести на защиту следующие положения:
1. Юридическое лицо, как организация, определяется через два основополагающих аспекта: структурный (статичный аспект организации), суть которого заключается в формировании внутренней организационной структуры юридического лица (органы управления, их подразделения и др.) и функциональный (динамический аспект организации), суть которого заключается в совершении органами юридического лица определенных действий в целях обеспечения упорядоченности работы всех структурных элементов организации.
2.Орган хозяйственного общества (юридического лица) определяется как неотъемлемая часть хозяйственного общества (юридического лица), представленная либо одним, либо несколькими физическими лицами, образуемая в соответствии с порядком, установленным законом и учредительными документами, обладающая определенными полномочиями, которая посредством принятия, различных по видам, специальных правовых актов, определенных законодательством, формирует и (или) реализует волю хозяйственного общества.
З.Волеобразование и волеизъявление хозяйственного общества как юридического лица всегда нуждается в законченном оформлении. В качестве окончательного оформления этой воли выступает правовой акт хозяйственного общества, который определяется как основанное на законе и иных правовых актах волеобразование или волеизъявление хозяйственного общества, выработанное и оформленное по установленной процедуре, в виде специального акта органа хозяйственного общества и направленное на установление локальных правовых норм или возникновение, изменение и прекращение гражданско-правовых отношений в интересах достижения целей, ради которых хозяйственное общество создано.
4.Органы хозяйственного общества в процессе своей деятельности осуществляют корпоративное управление, которое представляет собой непрерывное и целенаправленное упорядочивающие воздействие на поведение людей, вовлеченных в сферу деятельности хозяйственного общества (лица, уполномоченные на то законом и учредительными документами), в круг корпоративных интересов (участники, члены органов управления) или связанных трудовыми отношениями (работники и должностные лица) и реализуется через формируемые между ними управленческие отношения субъекта и объекта корпоративного управления.
5.К субъектам корпоративного управления относятся органы и должностные лица, которые за счет того, что являются носителями определенных прав и обязанностей имеют возможность осуществлять целенаправленное воздействие на объект корпоративного управления в процессе практической реализации своих функций, а, соответственно, к объектам корпоративного управления те, на которых направлена какая — либо деятельность, воздействие субъекта: акционеры, все органы хозяйственного общества, за исключением собрания, а также должностные и иные лица связанные с обществом трудовыми отношениями (работники общества), так и определенные законом и учредительными документами и являющиеся стороной отношений, возникающих в процессе осуществления корпоративного управления.
6.Функции корпоративного управления, которые представляют собой наиболее типичные однородные и четко выраженные виды (направления) управленческой деятельности органов хозяйственных обществ и служащие интересам достижения целей управляющего воздействия подразделяются на общие (планирование, организация, руководство, координация и контроль), специальные (мотивационная, инновационная, маркетинговая) и вспомогательные (обслуживающие).
7.Под процессом корпоративного управления следует понимать реализацию органами хозяйственных обществ своих прав и обязанностей, соответствующих компетенции каждого из них по выработке (подготовке и принятию) конкретного управленческого решения, его исполнения (реализации) и проверки его выполнения.
8.Разработаны и фактически внедрены в ряде акционерных обществ («Амурский судостроительный завод», ОАО «Тиги Кнауф» и др.) организационно-правовые механизмы на основе: использования приобретения размещенных акций, создания «параллельной организации разукрупнение обществазаключения договора доверительного управления акциямиконсолидации размещенных акций, которые позволяют повысить эффективность управления акционерным обществом (в том числе и управления его имуществом) для достижению основной цели деятельности хозяйственного общества извлечение прибыли и решать задачи по предотвращению формирования контрольного пакета акций у сторонних организации через реализацию ей акций со стороны акционеров и аккумулированию части акций акционеровработников в едином пакете для обеспечения стабильного контроля акционерного общества со стороны исполнительных органов.
Теоретическая и практическая значимость диссертационного исследования заключается, прежде всего, в расширении и углублении научных представлений о механизмах управления целой группы юридических лиц — хозяйственных обществах, о роли специального законодательства в правовом регулировании и совершенствовании их организации и деятельности, а также в том, что содержащиеся в работе теоретические выводы и положения могут найти применение при разработке новых нормативных актов или изменении действующего законодательства о хозяйственных обществах.
Материал диссертации может быть использован в процессе преподавания общих курсов гражданского, корпоративного и предпринимательского права, специального курса по проблемам правового регулирования организации и деятельности хозяйственных обществ и управления ими, при проведении семинарских занятий со студентамиюристами высших учебных заведений, а также при проведении научных исследований по соответствующей тематике. Результаты исследования могут быть использованы в конкретной правоприменительной деятельности в процессе создания и деятельности хозяйственных обществ для решения проблем, связанных с формированием и правовым регулированием их структур управления.
Внедрение результатов исследования. Основные научные положения, выводы и предложения по совершенствованию законодательства изложены автором в монографии «Органы управления хозяйственными обществами: правовой аспект», а также в пяти учебно-практических пособиях, разделов в книгах, а также в ряде статей, опубликованных в журналах «Хозяйство и право», Вестник МГУ, Маркетинг, Бизнес Академия.
Кроме публикаций автором его научных разработок, результаты исследования внедрялись в учебный процесс при многолетнем чтении курса «Гражданское право», в ходе проведения спецкурсов и спецсеминаров: «Органы управления акционерного общества», «Органы управления общества с ограниченной ответственностью», «Права участников хозяйственных обществ», «Механизмы формирования контрольных пакетов акций» .
Отдельные положения диссертационного исследования использовались автором при его участии в разработке проекта закона «О внесении изменений и дополнений в ФЗ «Об акционерных обществах» .
Многие выводы научных исследований диссертанта были применены им в практической деятельности в качестве консультанта при работе более чем с 50 коммерческими организациями. Среди них: «Пепси — Кола Интернейшенл», «Вольво», Британская юридическая фирма «Линклейтерз энд Пейнз», Центр международной торговли и научно — технических связей (ОАО «Совинцентр»), ОАО «Ростсельмаш», ОАО «Волжский трубный завод», ОАО «Ачинский глиноземный комбинат», ОАО «Амурский судостроительный завод», Акционерная компания «Алмазы Россия-Соха» (ЗАО), ОАО «Тиги Кнауф» и др.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
.
Итак, взгляд на юридическое лицо как организацию под углом зрения двух аспектов — структурного и функционального привел к пониманию того, что деятельность органов юридических лиц призвана обеспечить упорядочение работы людей для достижения тех целей, ради которых эти юридические лица создаются.
В хозяйственных обществах подобная деятельность их органов управления понимается как корпоративное управление и представляет собой непрерывное и целенаправленное упорядочивающие воздействие на поведение людей, вовлеченных в сферу деятельности хозяйственного общества (лица, уполномоченные на то законом и учредительными документами), в круг корпоративных интересов (участники, члены органов управления) или связанных трудовыми отношениями (работники и должностные лица), которое реализуется через формируемые между ними управленческие отношения субъекта и объекта корпоративного управления .
Нами были подробно исследованы и проанализированы виды органов хозяйственных обществ, их функции, порядок их организации и деятельности.
Значит ли это, что все вопросы, связанные с деятельностью органов хозяйственных обществ и проблемы в сфере корпоративного управления исчерпаны. Конечно, нет.
Настоящее исследование — это только начало того процесса, который показывает, что цивилистика, расширяя предмет своего регулирования, вынуждена будет затрагивать вопросы, которые ей ранее казались несвойственными.
Учитывая, что в настоящей работе основной упор был сделан на изучение самих органов хозяйственных обществ: их правовой статус, порядок образования, компетенцию, функции, организацию работы, ряд вопросов, связанных с их деятельность остался за рамками проведенного исследования. Думается, что их формулирование поможет понять тот круг проблем, который существует и который должен попасть в зону внимания со стороны цивилистов и науки гражданского права.
Первый блок вопросов связан с необходимостью более глубокой разработки проблемы правовых актов хозяйственных обществ. Учитывая, что речь идет об актах, в которых содержатся управленческие решения, то можно говорить о необходимости разработки вопросов, объединенных общей темой — правовые акты корпоративного управления. В настоящей работе эта группа вопросов рассмотрена несколько обзорно, применительно к органам юридических лица, тем самым заложены основы для более детального изучения юридической природы актов корпоративного управления, порядка их подготовки и принятия, оценки и систематизации их под углам зрения их юридической силы, выявлению закономерностей возникновения ошибок, связанных с их изданием, соответствия издаваемых актов компетенции органам, их издающих и т. д.
Вторая группа вопросов связана с необходимостью разработки проблемы методов корпоративного управления. Гражданско-правовые методы регулирования отношений достаточно специфичны. Еще более эта специфика может проявиться при использовании их в управленческих отношениях, возникающих при осуществлении органами управления свих управленческих функций. Все, что касается государственных органов и их исполнительно-распорядительной деятельности уже исследовано с позиций административного права. Но вряд ли можно этот теоретический опыт использовать в полной применительно к хозяйственным обществам. При отсутствии специальных исследований на этот счет, мы обречены на ошибки в управлении коммерческими организациями.
Третья фуппа вопросов связана с необходимостью исследования государственного воздействия на деятельность хозяйственных обществ, то есть фактически речь идет о государственно-правовом регулировании корпоративной деятельности. Это очень важная проблема, которая в комплексном виде, в преломлении на хозяйственные общества и деятельность их органов управления, на наш взгляд, еще не исследована. Хотя даже создание юридического лица не обходится без участия государства, которое через регистрационный порядок дает отсчет начала «жизни» юридического лица. А участие государства в акционерных обществах как акционера, а представители государства не собрании и их голосование, а участие представителей государства в работе совета директоров. Всеми этими вопросами должна заниматься наука гражданского права.
И, наконец, последнее. Исследуя вопросы, вязанные с деятельностью органов хозяйственных обществ, стало абсолютно очевидно то обстоятельство, что гражданское право стало вторгаться в те сферы, которые ранее оставались вне его внимания. Мы уже говорили об управлении, как процессе, органах управления как участниках этого процесс, которые, применительно, в первую очередь, к хозяйственным обществам не могут не быть объектом внимания гражданско-правовой науки. Но дальнейшее развитие хозяйственных обществ показывает, что гражданское право начинает вторгаться в сферу трудовых отношений, возникающих, например, между генеральным директором и обществом, между членами коллегиального исполнительного орган и обществом и т. д. Таким образом, фактически речь идет о существовании вопросов, которые одновременно попадают в сферу регулирования различных отраслей права. Выявление этих вопросов, исследование их с позиций научного анализа, осмысление существующей практики по решению этих вопросов — важная задача для цивилистов.
