Роль банковской системы региона в кредитовании реального сектора экономики: На примере Республики Татарстан

Актуальность темы

исследования. Стратегической целью современного этапа экономического развития является создание условий для обеспечения подъема экономического роста страны, поиск резервов для повышения инвестиционного и воспроизводственного потенциала всех секторов экономики, в том числе банковского. Особая роль в достижении данной цели отводится кредитованию. В рыночной экономике именно кредитные отношения является эффективным механизмом концентрации и перелива капитала между отраслями, что особенно важно при решении проблем, связанных с инвестированием и развитием реального сектора экономики России.

В условиях трансформационной экономики роль банков значительно возрастает, возникает необходимость в поддержании финансовой стабильности, обеспечении бесперебойности расчетов между хозяйствующими субъектами и направлении инвестиций на развитие, прежде всего, реального (производственного) сектора экономики. Актуальность рассмотрения этой проблемы неоспоримо усиливается в региональном аспекте. Высокая концентрация в отдельных регионах конверсионных предприятийкрупнейших промышленных гигантов вела к однобокому развитию региональных экономик, их высокой зависимости от экономического состояния этих хозяйствующих субъектов. Достаточно тяжелое положение у сельскохозяйственных предприятий, многие из них до сих пор убыточные и в значительной мере работают в условиях не денежных расчетов. Все эти факторы, а также неоднородность развития регионов, спад производства, безработица, снижение уровня жизни населения, в свою очередь, оказывают огромное влияние на формирование клиентуры банков, возможности привлечения средств и кредитования.

Вследствие этих причин все более заметное место в работе территориальной банковской системы должно занимать участие в формировании экономической стратегам региона, углублении взаимосвязи банков и региональной экономики. Ощутимо проявляется потребность в системном видении банковских проблем и, в том числе, в определении роли банков в экономике, в уточнении современного содержания самой банковской деятельности как предмета системного анализа и рационального управления. Тем более, что не существует теоретических и методологических разработок, которые были бы хорошо адаптированы к экономическим особенностям отдельных регионов России. На уровне территорий ситуация усложняется тем, что в управление экономическими процессами значительные коррективы вносят региональные структурноотраслевые особенности, специфика межрегиональных финансовых взаимосвязей, а также некоторые различия в направленности и темпах экономических процессов по сравнению с общероссийскими тенденциями.

Актуальность данного диссертационного исследования обусловлена: во-первых, значимостью роли банковской системы, которая в условиях рынка превратилась в самостоятельный сектор экономики, осуществляющий предпринимательскую деятельность наравне с другими секторамиво-вторых, остро назрела потребность в более рациональной связи и целостности взаимоотношений банковской системы и реального сектора на региональном уровне — с тем, чтобы дать возможность эффективно увязать потребности экономики в банковских услугах, осуществлять комплексный анализ закономерностей развития региональной экономикив-третьих, необходимость попытки в определенной мере восполнить методологический и методический пробел в теории и практике взаимодействия банковской системы и реальной экономики в процессе кредитования на региональном уровне.

Целью диссертационного исследования является определение роли банковской системы в развитии реального сектора экономики региона и анализ его кредитовании. На основе произведенного анализа деятельности банков Республики Татарстан выработать методические рекомендации по совершенствованию методов кредитования, а также определить перспективные направления экономического развития региона.

Задачи исследования. В рамках поставленной цели были определены следующие задачи:

— раскрыть общую методологию исследования основных направлений участия банковской системы в экономическом развитии региона, а также провести оценку влияния банковского кредита на реальный сектор экономики;

— произвести (в теоретическом и практическом плане) оценку эффективности работы институтов, представляющих верхний уровень банковской системы на региональном уровне, обозначив основные механизмы влияния банковской системы на экономическое развитие региона;

— провести сравнительный анализ деятельности (в денежно — кредитной сфере) банковской системы по регионам Приволжского федерального округа и выделить региональные особенности в этой области банковской системы Республики Татарстан;

— на! основе текущего анализа произвести оценку эффективности влияния банковской системы на реальный сектор экономики Республики Татарстанв результате чего выработать, рекомендации по анализу и оценке обеспечения экономики региона кредитными ресурсами;

— обобщить и систематизировать результаты исследования г в форме разработанной методики анализа влияния банковской системы на развитие реального сектора экономики региона, пригодной для эффективного решения практических проблем и учитывающей региональные экономические реалии;

— обозначить перспективные направлениярасширения взаимодействия банков и реального сектора экономики региона в рамках модернизации банковской системы.

Предметом исследования являются проблемы кредитования банками реального сектора экономики региона (на примере Республики Татарстан).

Объектом диссертационного исследования является деятельность Территориального учреждения Банка России (ТУ ЦБ) и республиканских кредитных организаций, в процессе кредитования реального сектора экономики.

Методологическая основа исследования. В целях получения достоверных научных результатов применялись общенаучные методы экономического и статистического анализа, экспертных оценок, а также различные приемы и методы исследования: анализ и синтез, абстракция, обобщение, моделирование, группировка, сравнение, горизонтальный и вертикальный анализ, расчет финансовых показателей и другие.

Теоретической основой диссертации послужили фундаментальные исследования как отечественных, так и зарубежных ученых по проблемам теории и практики банковской деятельности и менеджмента. В ходе исследования изучены и обобщены монографические работы российских экономистов, исследовавших вопросы кредитования банками реального сектора экономики: Л. И. Абалкина, И. М. Албеговой, Ю. А. Бабичевой, Г. Н. Белоглазовой, А. С. Булатова, В. И. Видяпина, А. Г. Грязновой, Н. Е. Егоровой, Е. Ф. Жукова, И. А. Зимина, В. В. Киселева, Л. Н. Красавиной, Г. Г. Коробовой, Л. П. Кроливецкой, О. И. Лаврушина, Ю. С. Масленченкова, А. М. Марголина, В. А. Мальгина, Я. С. Мелкумова, В. А. Москвина, Р. А. Нугаева, Л. А. Ульяновой, М. Ш. Сагитдинова, А. М. Смулова, Ф. С. Тумусова и другие. Подробно проработаны нормативные документы Правительства Российской Федерации и Республики Татарстан, а также инструктивные материалы Банка России и Территориальных учреждений ЦБ РФ в банковской области.

Научная новизна диссертации состоит в теоретическом обосновании и практическом определении влияния банковской системы на развитие региональной экономики. Получены следующие результаты: доказана объективная необходимость более быстрого развития региональной банковской системы, повышения ее инвестиционных и инновационных возможностей кредитования реального сектора экономики в современных условиях;

— предложен новый методический подход к организации банковской деятельности, заключающийся в том, что цели и задачи банковской системы могут быть наиболее точно определены лишь в органическом единстве с целями и задачами общего экономического развития региона;

— предложена усовершенствованная: схема построения аналитического баланса — нетто банковских ресурсов и последующего их размещений, его построение осуществлено по принципу одновременной группировки привлечения средств в банк и их размещения в соответствии со степенью срочности погашения обязательств и степенью ликвидности;

— разработана методика анализа влияния банковской системы на развитие реального сектора экономики региона, сущностью которой является определение индикаторов, характеризующих влияние банковской системы на развитие реального сектора экономики;

— исследованы цели деятельности банковской системы в регионе, важнейшей из которых является повышение эффективности регионального экономического развития. В> этой связи инвестиции в реальный сектор, инвестиционный потенциал региона, уровень экономического развития региона и участие банков в кредитовании должны рассматриваться как взаимозависимые элементы одной целостной системы;

— обосновано, что определяющее воздействие на развитие кредитных операций банков оказывают темпы и характер структурных преобразований в экономике региона, меры по повышению степени законодательной защиты прав кредиторов, а также транспарентности информации о финансовом состоянии и о структуре собственности организаций, работающих в реальном секторе;

— показана необходимость создания оптимальных условий для развития конкурентной среды в банковском секторе в целях совершенствования и активизации кредитования реального сектора экономики;

— определены новые перспективные направления взаимодействия банков и предприятий: лизинг, факторинг, создание банковских пулов для предоставления синдицированных кредитов, контокоррентный кредит, проектное финансирование и т. д.

Теоретическая и практическая ценность диссертационной работы состоит в том, что основные теоретические выводы и подходы, методологические положения, содержащиеся в^ диссертации, развивают основы региональной экономики, банковских операций, банковского менеджмента, и региональной политики в области инвестиций, а также инвестиционной культуры и привлекательности региона.

Практическую значимость имеет разработанная автором методика анализа влияния банковской системы на развитие реального сектора экономики региона. Данная методика была представлена на рассмотрение в ряде ТУ ЦБ Приволжского федерального округа,. получила положительную оценку и была рекомендована к практическому применению в работе сводно.

— экономического управления Территориальных учреждений Банка России.

Апробация результатов исследования. Положения и выводы, сформулированные в диссертации, докладывались на научно — практических конференциях, в том числе в Казанском государственном финансовоэкономическом институте, Казанском государственном технологическом университете, Татарском институте содействия бизнесу, а также в ТУ ЦБ: Главном Управлении Банка России по Нижегородской области, Национальных банках: Республики Мордовия, Республики Татарстан, Удмуртской республики.

Основные теоретические положения и результаты исследования отражены в восьми публикациях соискателя общим объемом 4,9 печатных листа.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

.

В результате проведенных исследований можно сформулировать следующие моменты новизны методологических и практических подходов к определению роли банковской системы в эффективности кредитования реального сектора экономики региона, а также ряд выводов и практических рекомендаций:

1. Предложенметодологическийподход к определению сущностибанка: анализ сущности банка следует связывать с его деятельностью не к отдельно взятому субъекту воспроизводства, а по отношению ко всей региональной экономикеего сущность необходимо соотносить к банку как единому целому, вне зависимости от многообразных типов банков, не зависимо от того центральный это банк или коммерческийособая специфическая деятельность банка состоит в том, что она носит не абстрактный, а производительный характер, тем самым роль банка в экономике безусловна.

2. Предложен новый методический подход к организации банковской деятельности, исходной точкой которого является рассмотрение целей и задач деятельности банковской системы в неразрывном единстве с целями и задачами общего экономического развития региона. В соответствии с предложенным подходом приоритеты развития банковского сектора должны определяться стратегией общего экономического развития региона. Однако при этом формирование экономической политики в регионе также должно базироваться на системном подходе, способном решать все задачи развития региональной экономики, включая банковский сектор, в едином комплексе.

3. Выработаны цели управления банковской системой в регионе. Конечной целью деятельности банковской системы должно являться повышение эффективности регионального экономического развития. В свою очередь, достижение конечной цели должно обеспечиваться постановкой ряда целевых задач деятельности банковской системы, которые формулируются исходя из рассмотрения банковской системы как самостоятельного сектора экономики региона, функционирующего в общей системе экономических взаимосвязей и в соответствии с ее экономической ролью. Выделяются три основные цели деятельности банковского сектора на региональном уровне:

— обеспечение эффективного взаимодействия банковского сектора и региональной экономики, повышение инвестиционных и инновационных возможностей региональной банковской системы;

— обеспечение экономики наличными и безналичными платежными средствами;

— обеспечение устойчивости и ликвидности региональной банковской системы как элемента финансовой инфраструктуры, обслуживающего движение денежных потоков в экономике.

4. Одним из основных положений деятельности региональной банковской системы является обеспечение соответствия уровней развития банковской системы и всей экономики региона. Анализ показывает, что оценка адекватности масштабов развития банковской системы уровню экономического развития региона осуществляется путем сопоставления основных институциональных характеристик банковского сектора и показателей уровня экономического развития региона. Анализ производится путем: во — первых, определения оптимальных масштабов развития региональной банковской системы (на уровне Национального банка Республики Татарстан), соответствия объемов и качества предоставляемых ими услуг потребностям региональной экономикиво — вторых, изучения основных параметров регионального экономического развития, формирующих спрос на заемные средства и инвестиционные ресурсы в регионе.

5. Предложен комплексный подход к исследованию проблемы кредитования реального сектора экономики. В соответствии с ним инвестиции в реальный сектор экономики, инвестиционный потенциал региона, уровень экономического развития региона и участие банковской системы в кредитовании реального сектора рассматриваются как взаимозависимые элементы одной целостной системы. Инвестиционные возможности региона, уровень системной организации, в регионе являются изначально определяющими для расширения участия кредита в развитии региональной экономики. При этом банковская система, являясь посредником финансовых отношений, при определенных экономических, институциональных, правовых условиях должна способствовать активному притоку денежных средств в нефинансовый сектор.

6. Предложен метод исследования проблемы влияния банковских кредитов на реальный сектор экономики на основе использования следующих взаимосвязанных уровней анализа:

1) на макроуровне — с использованием показателей ресурсного обеспечения кредитной деятельности в регионе и участия кредитов банков в развитии экономики региона;

2) на макрои микроуровне — путем оценки ресурсного потенциала кредитных организаций, анализа динамики и роли ссудных операций в инвестиционном портфеле банков, оценки участия кредитных организаций в финансировании инвестиционных проектов и в косвенных вложениях в экономику;

3) на микроуровне — посредством анализа источников собственных средств хозяйствующих субъектов для инвестиционных целей и анализа кредитоспособности потенциальных заемщиков.

7. Учет макроэкономического аспекта проблемы ресурсного обеспечения банковской системы и ее кредитного потенциала является основополагающим моментом при исследовании проблемы повышения активности кредитных организаций в расширения кредитования реального сектора экономики. С этой целью предлагается осуществлять анализ и прогнозирование следующих показателей:

— региональных макроэкономических показателей;

— показателей общегосударственной денежно — кредитной политики и ее регулирующего воздействия на развитие банковской системы региона;

— доли отдельных секторов экономики в ресурсном обеспечении кредитной деятельности банков.

8. Предложена методика анализа участия банковских инвестиций в развитии экономики. В качестве показателей, характеризующих степень этого участия, предлагаются:

— показатель инвестиционной конкурентоспособности реального сектора экономики, характеризующий спрос реального сектора экономики на кредитные ресурсы и определяемый отношением индекса выданных кредитов к индексу погашенных кредитов;

— эластичность валового регионального продукта по банковскому кредиту, характеризующий степень влияния изменения объема кредитования реального сектора на динамику ВРП;

— показатели участия банковских кредитов в инвестициях в основной капитал, в формировании оборотных средств предприятий, в создании производственного потенциала региона, в производстве промышленной продукции.

9. Анализ прямых кредитов в экономику региона целесообразно осуществлять по следующим направлениям:

— анализ объемов и остатков выданных и погашенных кредитовсроков и валюты представления, просроченной задолженности, отраслевой динамики объемов и остатков кредитных вложений, оборачиваемости кредитов;

— в разрезе основных секторов экономики;

— в разрезе целевого назначения кредитована покупку основных средств, пополнение оборотных средств, социальные нужды и т. п.);

— анализ масштабов кредитования экономики региона как самостоятельными региональными банками, так и филиалами внерегиональных (московских) банков с целью определения их вклада в экономическое развитие данной территории.

10. Анализ прямого проектного финансирования как одной из форм банковского кредитования реального сектора экономики целесообразно осуществлять по следующим направлениям:

— количество и стоимость инвестиционных проектов, представленных кредитным организациям для рассмотрения, из них рассмотренных, отклоненных, принятых для финансирования и фактически профинансированных инвестиционных проектов;

— источники фактически профинансированных инвестиционных проектов: собственные средства предприятий, бюджет, иностранные инвестиции (в этих случаях кредитные организации выступают в роли посредника, осуществляющего экспертизу инвестиционных проектов и обслуживающего движение денежных средств по соответствующим счетам) или банковские кредиты (здесь кредитные организации выступают непосредственно в роли инвесторов);

— структура фактически профинансированных инвестиционных проектов по отраслям и по регионам (внутрирегиональные, внерегиональные) — отношение стоимости фактически профинансированных внутри региональных инвестиционных проектов к валовому региональному продукту.

И. Установлено: для того, что бы номинальное значение процентной ставки по кредитам банков включало в себя инфляционную надбавку, а также компенсировало возможные риски экономической конъюнктуры, необходимо разработать механизмы стимулирования снижения процентной ставки. В данном случае, что бы границы процентной ставки по кредитам были экономически обоснованны, и учитывали реальные условия деятельности кредитных организаций, в основу данного механизма необходимо заложить следующие принципы:

— ориентация на реальные экономические условия функционирования кредитных организаций. Данный принцип реализуется путем учета изменений экономической конъюнктуры, параметров политики ЦБ РФ в области рефинансирования банков, условий приобретения ресурсов на денежных рынках и периодического пересмотра в связи с этим верхней и нижней границ процентной ставки;

— покрытие экономических рисков банков, связанных с кредитованием. Это предполагает установление величины экономически обоснованной процентной ставки по кредитам на уровне, позволяющем обеспечить доходность, достаточную для покрытия затрат на привлечение кредитных ресурсов и кредитного риска, а также для получения определенного уровня прибыли для выплаты дивидендов и осуществления обязательных налоговых отчислений;

— выработка стимулов для сокращения собственных издержек кредитных организаций. Данный принцип реализован в виде классификации издержек банков, связанных с выдачей кредитов, и различной степени их учета в величине процентной ставки.

12. Предложена усовершенствованная схема построения аналитического баланса — нетто привлечения ресурсов и размещения средств банковской системы. Построение баланса — нетто ресурсов и вложений банковской системы региона осуществлено по принципу одновременной группировки привлеченных ресурсов банка и их размещений в соответствии со степенью срочности погашения обязательств и степенью ликвидности. Данная схема имеет два существенных преимущества по сравнению с традиционной схемой сводного баланса банковской системы:

— во-первых, в нем произведена «очистка» статей баланса от регулирующих статей и двойного счета, что позволяет получить реальную величину совокупных активов и пассивов, которыми располагает банковская система, и избавиться от сумм, искусственно завышающих размеры валюты баланса;

— во-вторых, такой баланс позволяет определить объемы ресурсов, распределенных через банковскую систему между различными секторами экономики, а также объемы свободно располагаемых ресурсов банковского сектора.

Построение баланса по данному принципу одновременно позволяет осуществить горизонтальный анализ:

— структуры ресурсов и вложений в разрезе секторов экономики (нефинансового, финансового и бюджетного) — ликвидности баланса банковской системы, т. е. соответствия достаточности обеспечения вложений соответствующей степени ликвидности ресурсами различной степени срочности погашения обязательств. 13. Разработана методика анализа влияния банковской системы на развитие реального сектора экономики региона. Основными методами кредитования банками реального сектора экономики на региональном уровне являются:

— предоставление прямых кредитов хозяйствующим субъектам;

— участие банков в прямом проектном финансировании путем, как непосредственного предоставления долгосрочных инвестиционных кредитов, так и оценки эффективности бизнес — планов;

— косвенное финансирование реального сектора, т. е. участие банковского капитала в имуществе предприятий путем, приобретения корпоративных ценных бумаг.

Анализ влияния кредитной деятельности банковской системы на экономику региона осуществляется по следующим основным направлениям:

— изменение объема и структуры выданных кредитов в разрезе групп кредитных организаций, валюты предоставления и сроков предоставления;

— изменение объема и отраслевой структуры выданных кредитов;

— оценка участия кредита в производстве продукции основных отраслей народного хозяйства;

— оценка участия кредита в решении социальных проблем;

— динамика выдачи и погашения кредитов, остатков кредитных вложений в разрезе сроков предоставления, просроченных кредитов и их доли в общем остатке кредитных вложений, оборачиваемости кредитов;

— оценка участия кредита в производстве валового регионального продукта.

— источники и направления финансирования инвестиционных проектов, в том числе финансирование в отраслевом разрезе, финансирование производственных и социально — культурных объектов;

— масштабы осуществления кредитными организациями косвенного финансирования реального сектора экономики посредством инвестиций в корпоративные ценные бумаги;

— степень участия кредитных организаций в формировании финансово-промышленных групп;

— состояние неплатежей в экономике, объемы картотеки № 2 и неплатежей, возникших по вине кредитных организаций, движение дебиторско-кредиторской задолженности;

— структуру платежей, в частности безналичные расчеты, расчеты с использованием векселей, наличных денег, расчеты в иностранной валюте;

Данная методика была представлена на рассмотрение в ряде Территориальных учреждений Банка России Приволжского федерального округа (Нижнем Новгороде, Мордовии, Татарстане, Удмуртии), получила положительную оценку и была рекомендована к практическому применению в работе сводно — экономического управления Территориальных учреждений Банка России.

14. Анализ показывает, что краткосрочное и долгосрочное кредитование играют различную функциональную роль. Краткосрочное кредитование служит инструментом формирования тактического взаимодействия банка и промышленного предприятия, обладая потенциальными возможностями объединить на взаимовыгодной основе интересы получения прибыли банком — кредитором и предприятием — заемщиком лишь на короткое время. При осуществлении краткосрочного кредитования не возникает предпосылок к интеграции капиталов взаимодействующих промышленных предприятий и банков. Даже многократная пролонгация краткосрочных кредитов принципиально не меняет ситуацию.

Наоборот, в случае долгосрочного кредитования промышленных предприятий, длительные сроки кредитования обусловливают целесообразность формирования стратегической координации действий банка и предприятия, в целях осуществления крупных инвестиционных проектов. Только в данном случае банк становится соисполнителем выполняемых работ, и достигаются долговременные целевые задачи.

15. Установлено, что обеспечение равной конкуренции в условиях финансового федерализма должно естественным образом привести к многоукладности финансового рынка. Данный процесс приведет к формированию в ряде регионов с большим промышленным потенциалом крупных финансовых центров на основе действующих либо новых банков. Указанная ситуация определяет новую роль региональных банков: регион не может обладать серьезным финансовым потенциалом, финансовой независимостью, не обладая при этом сильной независимой банковской системой.

Новая роль региональных банков в рамках концепции развития банковской индустрии может быть сформулирована как обеспечение адекватного экономике региона финансового потенциала. В этой ситуации роль многофилиальных банков будет не снижена, а лишь переведена в иную плоскость. Если сегодня такие банки в основном обеспечивают движение финансового капитала по линии «регионы — федеральный центр», то при переходе к реальному федерализму основной ролью многофилиальных банков станет обеспечение межрегионального движения финансового капитала.

Сравнительный анализ показывает, что средние и малые региональные банки жизнеспособнее, с экономической точки зрения, и обладают рядом преимуществ, которыми не следует пренебрегать, а именно:

— располагаются зачастую в районах, где нет крупных банков;

— их руководители и служащие являются жителями тех же мест и хорошо знают местный менталитет и местные обычаи и проблемы;

— услуги, оказываемые клиентам, персонифицированы и базируются на знании и взаимном доверии, адаптированы к потребностям клиентов;

— зная задачи и проблемы своего региона, быстрее и лучше реагирует на потребности своих клиентов (малых предприятий, обществ с ограниченной ответственностью, фермерских хозяйств, частных предпринимателей), в которых не заинтересованы филиалы крупных банков в связи с незначительными объемами привлекаемых и выдаваемых средств и большими затратами времени на их обслуживание;

— они готовы кредитовать мелкие и средние предприятия, финансовое положение которых выглядит шатким, в то время как, их акционеры владеют значительным имуществом и перспективы развития предприятия с их точки зрения, весьма оптимистичны;

— органам инспектирования и надзора легче контролировать мелкие и средние банки, так как крупные банковские объединения создают зачастую группы активного политического нажима.

Наличие высокопрофессиональных самостоятельных региональных банков, приближенных к предприятию и прислушивающихся к каждому клиенту — важный фактор экономического развития региона. Долгосрочный и устойчивый рост производства невозможен без устойчивой финансовой системы.

Таким образом, нормальное функционирование экономической системы страны невозможно без единства сферы обращения капитала и производственной сферы. Банковская система, как субъект экономики региона, исполняет важную роль посредника между отдельными секторами экономики, перераспределяя финансовые, в том числе кредитные ресурсы.

Средства, вкладываемые в реальный сектор, способствуют повышению его инвестиционного потенциала, независимо от того, имеют ли они целевой характер или способствуют ускорению оборачиваемости средств в расчетах. Вложения финансовых средств в новые технологии напрямую способствуют повышению производительности труда, увеличению объема производства, улучшению качества продукции, созданию новых рабочих мест и, в конечном итоге, росту эффективности реальной экономики. Расширение налогооблагаемой базы в реальном секторе ведет к увеличению доходной части бюджета, и, следовательно, к росту инвестиционного потенциала бюджетного сектора. Таким образом, участие банковских кредитов в этом кругообороте финансовых ресурсов способствует ускорению процесса возрождения экономики региона на новом технологическом уроне.