Бизнес-план развития ЧУП «ДверМастер» на 2012-2014 года

УО «Белорусский государственный технологический университет»

Кафедра менеджмента и экономики природопользования

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Предпринимательский менеджмент»

на тему: «Бизнесплан развития ЧУП „ДверМастер“ на 2012;2014 гг.»

Реферат

Целью настоящей курсовой работы является разработка бизнес-плана развития ЧУП «ДверМастер» на 2012;2014 год с учетом прогнозируемой динамики рынка и возможностей предприятия.

При реализации поставленной цели в курсовой работе решены следующие задачи: представлена общая характеристика и возможности предприятия по обеспечению устойчивого экономического роста, сделан комплексный анализ эффективности предпринимательской деятельности ЧУП «ДверМастер» на 2012;2014 год приведен анализ внешней среды и прогноз развития рынка, разработаны маркетинговые мероприятия по продвижению продукции и стимулированию продаж, запланирован план реализации на 2012;2014 года, дана характеристика структуры управления и предложена система стимулирования работников предприятия, приведен инвестиционный план, сделана оценка предпринимательского риска и проведены расчеты финансового обеспечения предприятия на 2012;2014 года.

• Содержание
• Введение
• 1. Общая характеристика, миссия и цели организации
• 2. Анализ внешней среды. Прогноз развития рынка
• 3. Обоснование перспективной стратегии предприятия
• 4. Разработка мероприятий по совершенствованию системы организации
• 4.1 Маркетинговый план
• 4.2 Производственный и инвестиционный планы
• 4.3 Организациооный план
• 4.4 Инвестиционный план
• 4.5 Финансовый план
• 4.6 Юридический план
• 5. Механизм реализации бизнес плана
• Заключение
• Список использованной литературы

В настоящее время для человека очень важно, чтобы его окружала удобная, качественная и современная продукция. Двери зарубежных производителей во многом превосходят продукцию наших производителей, но недоступна основной части населения по цене.

В таких условиях предлагается создать небольшое предприятие, которое занималось бы производством качественной продукции. Оно должно производить качественные, долговечные, модные двери. Для этого планируется закупить современное оборудование, нанять рабочих, найти поставщиков сырья и т. д. Ожидается, что продукция этого предприятия составит достойную конкуренцию, как товарам белорусских производителей, так и товарам, привозимым из других государств и реализуемым на рынках Беларуси. Основным достоинством продукции нового предприятия будет оптимальное соотношение цены, качества и внешнего вида продукции. Двери должна быть качественно изготовлены, они будет выполнены в соответствии с последними веяниями моды, но при этом ее цена будет несомненно ниже, чем на рынках, т.к. транспортная составляющая уменьшается при производстве и реализации продукции в одном и той же стране.

Центральным звеном организации любой деятельности является планирование. Оно позволяет выбрать наиболее рациональный и эффективный способ достижения целей. Проработанный и согласованный план является средством, с помощью которого можно контролировать, производить и управлять бизнесом. Конечно, бизнес-планы не дают полной гарантии успеха, но планирование позволяет подготовиться к различным неожиданностям.

Бизнес-план — это документ, который описывает все основные аспекты будущего предприятия, показывает, каким образом его руководители собираются достичь своих целей, анализирует все проблемы, с которыми придётся столкнуться, определяет способы решения этих проблем. Бизнес-план систематически обновляется. В него вносятся изменения, связанные как с переменами, происходящими внутри фирмы, на рынке, где действует фирма, так и в экономике в целом.

Бизнес-план увеличивает шансы любой компании на успех.

В этой работе будет разработан бизнес-план данного предприятия. Цель разработки бизнес-плана — на основе анализа и оценки первоначального капитала спланировать производственную, сбытовую и финансовую деятельность, в соответствии с потребностями рынка и возможностями предприятия по обеспечению необходимыми ресурсами.

В зависимости от цели разработки бизнес-плана его структура, состав, количество и содержание разделов могут быть различными. Бизнес-план разрабатывается для обоснования нового проекта, организации нового предприятия, для привлечения инвестора, обоснования целесообразности и выгодности вложения средств в развитие данного производства; для восстановления платежеспособности и финансового оздоровления предприятия; для планирования деятельности функционирующего предприятия и др. Бизнес-план описывает цели и задачи, которые необходимо решить предприятию как в ближайшем будущем, так и на перспективу. В нем содержаться оценка текущего момента, сильных и слабых сторон проекта, анализ рынка и информация о потребителях продукции или услуг.

Цель настоящей курсовой работы заключается в разработке бизнес-плана развития ЧУП «ДверМастер» на 2012;2014 гг., а также получение практических навыков и изучение современной методики бизнеспланирования.

В качестве объекта исследования выбрано предприятие ЧУП «ДверМастер».

При реализации цели должны быть решены следующие задачи:

проанализирована деятельность исследуемого предприятия;

сделан прогноз развития рынка;

запланирована система менеджмента, производственно-управленческих, финансовых мероприятий, позволяющих повысить эффективность деятельности ЧУП «ДверМастер».

Основной задачей разрабатываемого бизнес-плана является безусловное выполнение и перевыполнение заданий по целевым прогнозным показателям, показателям эффективности и качества: росту производительности труда, снижению себестоимости продукции, экономии материальных ресурсов, повышению качества продукции и другим показателям, направленным на увеличение прибыли.

План дает возможность продумать будущие действия. Чем лучше план, тем меньше неожиданностей, всплывающих в ходе реализации проекта.

План также незаменим для общения с партнерами. Следовательно, очень важно составить хороший бизнес-план особенно при создании нового предприятия, чтобы оценить свои возможности на рынке.

экономический рынок маркетинговый продажа

1. Общая характеристика, миссия и цели организации

Полное наименование предприятия: Частное унитарное предприятие «ДверМастер».

Сокращенное наименование предприятия: Частное предприятие «ДверМастер».

Дата регистрации: 1 января 2012 г.

Номер свидетельства :№ 3 347

Наименование организации зарегистрировавшего организацию: Брестский областной исполнительный комитет, главное управление юстиции.

Юридический адрес предприятия: г. Брест, ул. Ленина 32

Банковские реквизиты:

Расчетный счет 3 012 770 628 558

ЦБУ № 115 филиал 100 БОУ ОАО АСБ «Беларусбанк», г. Брест ул. Брестских дивизий 50, код 150 501 245

УНП 290 490 913.

Руководитель ЧТУП""ДверМастер": Пещенко Алёна Дмитриевна.

Учредителем является: Пещенко Анна Яковлевна.

Главный бухгалтер: Пещенко Дмитрий Григорьевич.

Уставный фонд предприятия — 4400 евро.

Предприятие «ДревМастермолодая перспективная компания, осуществляющая широкий спектр услуг по продаже и установке деревянных дверей и также все необходимые сервисы.

На предприятии производится 3 типа дверей:

— Двери шпонированныепрочно занимают лидирующие позиции по продажам в среднем ценовом сегменте. Они сочетают великолепный внешний вид и доступную стоимость. Используются для отделки такие твердые сорта древесины как: дуб, бук, красное дерево, венге, экзотические породы. По внешнему виду и потребительским свойствам двери межкомнатные из шпона не уступают конструкциям из цельного массива деревьев, но при этом выигрывают в цене.

1.двери МДФтакие двери отличаются богатым выбором и широкой цветовой гаммой. Они выполняются в различных стелевых направлениях, таких как классический, модерн, и т. д. Такие двери достаточно просты и не требуют дополнительного ухода. Они находят широкое применение в современных офисах квартира. Недостатокнизкая устойчивость к влаге. Срок эксплуатации достаточно большой.

2. Двери из массиваэто наиболее дорогие и престижные модели дверей, отличающиеся прекрасным внешним видом, надежностью и стилем Такие двери практичны, долговечны, экологически чисты, и выгодно подчеркивают статус своего владельца. К их недостаткам относится высокая стоимость, и в некоторых случаях еще и потребность в периодическом нанесении лаковых покрытий.

Миссия ЧТУП «ДверМастер»: Сохранение устойчивых позиций на рынке посредством саморазвития, накопления опыта и восприятия инноваций. Осуществление продажи дверей только высокого качества, при умеренных ценах максимально широкому кругу потребителей.

Компания «ДревМастер» помогает сделать красивым и надежным лицо любой квартиры или дома.

Сводные показатели по проекту представлены в таблице 1.1

Таблица 1.1 Сводные показатели по проекту

Таким образом выручка от реализации продукции в в 2012 году должна составить 4063,4 млн руб. увеличится в 2013 году на 11%, и в 2014 году на 8%.

Рентабельность продаж возрастает: в 2012 составила 23,37%, в 2013 году 31,66%, и в 2014 году 36,7%

Рентабельность продукции в 2013 году по сравнению с 2012 году должна увеличится на 4,64%, и в 2014 по сравнению с 2012 на 2,37%

2. Анализ внешней среды. Прогноз развития рынка

Рынок дверей в настоящее время является одним из динамично развивающихся рынков. Успешные факторы этого развития в первую очередь обусловлены развитием экономики страны, бизнеса, повышением платежеспособности населения.

В Республике Беларуси продаются как отечественные, так и импортные дверные конструкции. Все межкомнатные двери можно разделить на две большие группы: это двери из деревоподобных материалов или их комбинаций, межкомнатные двери, выполненные целиком из натурального дерева. На рынке широко представлены межкомнатные двери из натурального дерева как хвойных, так и лиственных пород. По оценкам специалистов, одну из основной массы предложения межкомнатных дверей составляют филенчатые двери. Диапазон цен на двери широк: от 55 долларов на двери МДФ, и от 100 долларов и выше на двери из массива ценных пород древесины. Разница в ценах по данной категории дверных конструкций зависит, прежде всего, от материалов, которые использованы для изготовления полотна, от производителя, от отделки двери.

Конкуренция на рынке дверей очень велика, среди наиболее крупных конкурентов «ДверМастер» можно выделить следующих:

Фабрика дверей «Стройдетали» (Stroydetali), Вилейка. Предприятие «Стройдетали» специализирующееся на выпуске межкомнатных дверных блоков (межкомнатные двери) из массива древесины и комбинированных, с применением различных видов лакокрасочных и отделочных материалов (деревянные окна, деревянные двери, двери массив, двери МДФ). Многолетний опыт создания и продажи дверей и другой высококачественной и конкурентоспособной продукции (межкомнатных дверей МДФ, деревянных окон), постоянная забота о развитии и техническом переоснащении, инновационный подход к организации производства дверей, внедрение современных технологий и использование добротного сырья и материалов, — совокупность этих факторов определяют успех и достижения фабрики «Стройдетали. Является лидирующим предприятием по производству дверей в Республике Беларусь.

Фабрика дверей «Unidoors» (Юнидорс). Белорусско-Американское предприятие Unidoors основанное в 2004 г и специализировавшееся на производстве дверных грунтованных полотен MDF по технологии Craft Master. В 2007 году предприятие Unidoors первым в Беларуси начало производство ламинированных дверных полотен и погонажных изделий, высокого качества.

Основой производственной политики предприятия Unidoors является особый контроль качества выпускаемой продукции и своевременность выполнения обязательств перед клиентом.

Двери фабрики «Поставский Мебельный Центр» (ПМЦ). ЧПУП «ПОСТАВСКИЙ МЕБЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР» (ПМЦ) на протяжении более 10 лет занимается производством дверей и окон. На протяжении всего времени основной целью для коллектива предприятия ПМЦ являлось повышение качества продукции. Для чего предприятие ПМЦ постоянно осуществляет модернизацию оборудования, использует деревообрабатывающий инструмент и материалы ведущих производителей, производит обучение персонала. Основная специализация предприятия «Поставский Мебельный Центр» — это производство дверей межкомнатных (глухих и остекленных) из клееного соснового массива. Ассортимент продукции ПМЦ постоянно расширяется.

Двери фабрики «Исток» (Istok). Белорусские двери фабрики «ИСТОК» — классического дизайна, представлены многообразием типов и конструкций необходимыми потребительскими свойствами и разумным соотношением цены и качества. Дверные блоки «Исток» изготовлены из экологически чистого материала я защиты от пыли, влаги и повреждений при транспортировке. Двери фабрики «Belwooddoors» (Белвуддорс). Компания «Belwooddoors» создает эстетичные и легкими двери, обеспечивая надежность, долговечность и высокое качество исполнения двери. Двери торговой марки BELWOODDOORS выполнены из натуральных экологически чистых материалов. Производимая продукция Belwooddoors сертифицирована на территории трех государств: России, Белоруссии и Украины. Компания BELWOODDOORS вошла в пятерку крупнейших производителей межкомнатных шпонированных дверей среднего ценового диапазона на территории стран СНГ. Как крупная компания, которая обладает своим производством, Belwooddoors выполняет заказы в кратчайшие сроки. В настоящее Belwooddoors разрабатывает и внедряет новые технологии контроля качества, усовершенствование процесса продаж и программ продвижения продукции Belwooddoors.

Двери фабрики «Вудрев"(Vudrev). — белорусское производство, изготавливает межкомнатные деревянные двери из клееного бруса, погонаж бруса, изготавливает окна из клееного бруса, отличается высокотехнологичным уровнем производства, высоким качеством дверей и всей продукции в целом, экологически чистыми материалами используемыми в производстве дверей, окон, бруса. Производство деревянных дверей и окон «Вудрев» (Vudrev) из массива сложный технологический процесс. Отличительной особенностью производства «Вудрев» (Vudrev) является то, что они производят межкомнатные двери «Вудрев» (Vudrev) из массива различных пород дерева по особой современной технологии, позволяющей избежать деформации и рассыхания межкомнатных дверей и окон в процессе их эксплуатации. Двери «Вудрев» (Vudrev) изготавливаются из качественной древесины (клееного бруса) на итальянском, немецком оборудовании.

Данные компании являются основными продавцамиконкурентами для компании ЧУП «ДверМастер». Главным конкурентом является «Стройдетали». Самые сильные стороны этого предприятия: широкий ассортимент, в отличие от ЧУП «ДверМастер» долгая работа на этом рынке, известность на рынках ближнего и дальнего зарубежья. Слабые стороны: достаточно высокие цены в отличии от «ДверМастер». Положение данных организаций на рынке оптовых продавцов дверных конструкций можно проиллюстрировано с помощью стратегической карты, представленной на рисунке 2.1.

Рисунок 2.1 — Стратегическая карта положения организаций-конкурентов Исходя из стратегической карты можно сделать вывод, что сильная конкуренция у нас наблюдается со стороны компании «Стройдетали», «Поставский Мебельный Центр». Проанализировав карту видно они обладают наиболее широким ассортиментом продукции и хорошо отлаженными каналами сбыта, так как эти предприятия осуществляют производство дверей достаточно длительное время, и занимают лидирующее положение на рынке.

Необходимо также производить анализ конкурентоспособности предприятия, который осуществляется путем количественной оценки ключевых факторов успеха и рыночных возможностей. Используя полученную сравнительную оценку с конкурирующими предприятиями, мы сможем выявить преимущества или недостатки соперников в ключевых факторах успеха. Сравнительная оценка конкурентоспособности ЧУП «ДверМастер» представлена в таблице 2.1

Таблица 2.1 Оценка конкурентоспособности ЧУП «ДверМастер»

Согласно таблице есть все шансы закрепиться на рынке торговли дверными конструкциями. Одним из главным преимуществ предприятия ЧУП «ДверМастер» является ориентация на потребителя и их потребности и вкусы, качество товаров и использование различных технологий. Для определения объема продаж на будущее нужно анализировать прогнозные показатели темпов роста ВВП, динамику реальных доходов населения, экспортные поставки и производство продукции в отрасли.

Рисунок 2.2 — Валовой внутренний продукт (млрд. руб.)

Рассмотрим темпы роста ВВП в период с 2005 г. по 2012 г.

Из рисунка видно, что ВВП имеет тенденцию к росту в рассматриваемый период времени. С 2005 года ВВП возрос до 14 428 млрд руб. к 2012 году, то есть наблюдается тенденция роста ВВП на протяжении ряда лет.

Важно также проанализировать показатели лесной, деревообрабатывающей промышленности. Динамика лесной, деревообрабатывающей промышленности представлена на рисунке 2.3.

Из рис. 2.3. следует, что индекс цен лесной, деревообрабатывающей промышленности снизился на 10,6 с периода 2005 по 2012 г. С 2005 г. данный индекс возрос и составил 106,1%.Наибольший процент индекса наблюдался в 2009 г. и составил 118,4%.Однако в 2012 году индекс цен снизился до уровня 79,8%.

Рисунок 2.3 — Лесная, деревообрабатывающая промышленность в % к предыдущему году Рынок дверей развивается динамично так как находится в тесной взаимосвязи с развитием строительного бизнеса Беларуси. Определенный отпечаток накладывают и дизайнерские разработки. Большую популярность приобретают совместные и иностранные предприятия, которые занимают устойчивое положение на рынке Беларуси. Таким образом можно сделать вывод, что в связи с большим количеством предприятий на рынке дверей, высокой конкуренцией необходимо поставлять на рынок только качественную конкурентоспособную продукцию, использовать только современные технологии, и постоянно расширять ассортимент выпускаемой продукции.

3. Обоснование перспективной стратегии развития организации

Предприятие «ДверМастер», определяя пути дальнейшего развития реализует стратегию дифференциации или индивидуализации продукции. Эта стратегия предполагает тщательное изучение рыночного спроса, выявление потребительских свойств товаров, которые являются ценными для покупателей.

Ключевым методом реализации стратегии дифференциации является создание ценности для покупателя таким путем, чтобы он был не доступен для конкурентов.

Существуют три подхода к созданию покупательской ценности продукта:

— придание продукции таких свойств, которые снижают общие затраты потребителя на ее использование (экономичность, количество обслуживающего персонала, многофункциональность, гарантийные обязательства, стоимость);

— придание продукции таких свойств, которые повышают эксплуатационные характеристики товара (срок службы, мощность, возможность модернизации);

— наделение продукции свойствами и качествами которые повышают неэкономичное удовлетворение потребителя (дизайн, цвет, оригинальность, комфортабельность);

Реализация этой стратегии позволяет компании:

— получить дополнительную к цене за индивидуализированные свойства своей продукции, но это возможно только тогда, когда реальная и осознанная ценности совпадают, что обеспечивается эффективной рекламой и коммуникационной деятельностью.

— увеличить объем продаж за счет дополнительных групп покупателей.

Стремление осуществить дифференциацию обычно увеличивает издержки.

Прибыльная дифференциация может быть достигнута тогда, когда затраты на ее достижение меньше прибавки к цене, создаваемой на рынке индивидуализирующим свойством товара.

Реализация успешной стратегии дифференциации позволяет предприятию приобрести преимущества в конкуренции:

— создать барьеры для новичков рынка в виде приверженности потребителей к уникальности товаров или известной торговой марке, которые являются труднопреодолимыми для новых конкурентов

— уменьшить рыночную власть покупателей, так как продукция других продавцов Для них менее привлекательна по своим свойствам и эксплуатационным характеристикам.

— снизить угрозу со стороны товаров-заменителей, которые не обладают сравнимыми свойствами и качествами.

Стратегия дифференциации является высокозатратной и несет в себе определенный предпринимательский риск.

Во-первых, она может не окупить вложенные долгосрочные инвестиции в развитие дифференциации уступить лидерам в издержках в случаях, когда покупателей удовлетворяет стандартная продукция и они не готовы платить более высокую цену за дополнительные свойства товара. Вовторых производители дифференцированной продукции могут оказаться в затруднительном положении в следствии агрессивных действий со стороны сильных конкурентов, способных быстро скопировать некоторые или все индивидуализированные свойства продукции.

На предприятии «ДревМастер» эта стратегия является наиболее приемлемой так как модельный ряд деревянных дверей постоянно расширяется, внедряются новые идеи дизайна, инновационные технологии производства, что позволяет обеспечить запросы потребителей с различной покупательской способностью.

4. Разработка мероприятий по совершенствованию системы управления организацией

4.1 Маркетинговый план и продвижение продукции

Основные цели маркетинга:

1. Создание имиджа предприятия и осуществление мероприятий по созданию благоприятного отношения к компании;

2. Увеличение объем продаж

3. Максимизация прибыли

4.Выстраивать отношения с уже существующими покупателями и привлечение новых клиентов.

Для работы в условиях жёсткой конкуренции поддержания своего конкурентоспособного статуса ЧУП «ДверМастер» стремится обеспечить:

— устойчивое текущее положение на ранках сбыта на основе анализа его экономической конъюнктуры, позволяющего эффективно, своевременно и качественно удовлетворять нужды, потребности и запросы потребителя, а также за счёт гибкой маркетинговой стратегии предприятия.

— свою независимость от изменения конъюнктуры рынка товаров, финансовых рынков и факторов производства на основе реализации конкурентоспособных идей в процессе производства продукции, продвижения их на рынок.

— внутреннюю гибкость производственной системы, которая бы позволяла адекватно реагировать на изменение требований рынка.

Специализированной структурой, осуществляющей связь предприятия с рынком, является отдел маркетинга (ОМ), на котором лежит основная ответственность за подготовку принимаемых руководством ЧУП «ДверМастер» действий, как в краткосрочном, так и долгосрочном периодах. Предприятие «ДверМастер» использует стратегию широкого проникновения. Так как данная стратегия целесообразна при следующих условиях

— емкость рынка достаточна велика

— потенциальные покупатели сравнительно плохо осведомлены о товаре

— конкуренция значительна Основными аспектами данной стратегии является установление низких цены на товар, при достаточно высоких затратах на маркетинг. Эта стратегия должна позволить быстрее выйти на рынок и захватить максимально возможную его долю.

Основными потребителями продукции ЧУП «ДревМастер» являются Предприятие направлено на использование вертикальных каналов распределения (через дилеров, дистрибьюторов, торговых агентов), так как таким образом производитель имеет возможность их контролировать, формировать и реализовывать общую маркетинговую политику и получать стратегических преимуществ, которые дают каналы фирменных и косвенных продаж:

— Формирование образа предприятия;

— Продвижение и популяризация бренда;

— Формирование устойчивой доли постоянных клиентов;

— Возможности расширения в средних и малых городах;

Но также используются горизонтальные каналы распределения (продажа готовой продукции осуществляется непосредственно со склада предприятия) При калькулировании проекта цен на продукцию включаются затраты на ее производство и сбыт. Формирование прейскурантных и договорных цен производится с учетом необходимости обеспечения конкурентоспособности, возможности применения скидок, стимулирующих оптовые закупки и компенсирующие затраты на продвижение товаров. Минимально допустимые цены, обеспечивающие возмещение прямых затрат, амортизации, налогов, применяются в случае наличия свободных мощностей, для завоевания рынков и закрепления на них и невозможности поднять цену из-за необходимости поддерживать конкурентоспособность с одновременным проведением мероприятий по снижению себестоимости. Так как одной из целей предприятия является создание имиджа предприятия, то для ее достижения необходимо соблюдение следующих условий поведения на рынке и проведение следующих мероприятий.

— При формировании цен учитывается основной фактор — конкурентоспособность на рынке.

— Для избежание риска возврата средств, предприятие стремится отпускать продукцию для новых партнеров только по предоплате, либо надёжным постоянным партнёрам и дилерам без предоплаты.

— В качестве меры, стимулирующей товаропроводящую сеть предприятия, применяется гибкая система скидок, позволяющая реализовывать продукцию предприятия наиболее выгодным способом.

Для увеличения объема продаж и лучшего информирования предприятия используется реклама. На предприятии «ДверМастер» используются следующие виды рекламы, которые представлены на рис. 4.1.

Реклама в интернете один из наиболее эффективных способов рекламы, так как число пользователей интернетом постоянно растет, и развивается web-реклама. Для максимального эффекта от размещения интернет рекламы осуществляется целый комплекс работ: проводится необходимый анализ конкурентов, тщательно планируется рекламная компания, изготавливаются уникальные рекламные материалы.

Также широко используется реклама в печатных изданиях, которая позволяет выбрать географический регион, определять регулярность выхода рекламных объявлений, богатые типографические возможности, доверие потребителей.

Необходимость размещения рекламы в специализированных журналах и газетах, что так же обусловлено целевой аудиторией, получающих новости в этих самых журналах.

В настоящее время большинство потенциальных клиентов пользуется сетью Интернет, поэтому необходимо создание собственной веб-страница. На сайте фирмы можно ознакомится с предлагаемой продукцией, с условиями гарантийного обслуживания (что также немало важно в условиях достаточной конкуренции на рынке мебели), и конечно же, самое главное сделать заказ или оставить сообщение с просьбой более детального описания понравившейся вами модели в гостевой книге.

Рис. 4.1- Виды рекламы используемые на предприятии Для формирования лояльности к фирме ЧУП «ДверМастер» планирует использовать следующие мероприятия:

— рассылка по почте проектов дизайнерских интерьеров;

— бесплатное консультирование дизайнеров

— программы СКM (рассылка подарков, поздравлений, проведение лотерей).

Стоимость рекламы представлена в таблице 4.1.

Таблица 4.1 — Стоимость рекламы

Существует множество специальных методов, нацеленных на стимулирование сбыта, среди которых: подарки, возврат частичной стоимости товара, скидки, акции, лотереи и другие. Выбор конкретного из них зависит от желаемой цели. Все они могут быть объединены в три группы:

— предложение цен (реализуется путем снижения стоимости, скидками);

— предложения, реализуемые в натуральной форме, к примеру, образцы товаров;

— активные предложения (лотереи и игры).

На предприятии «ДревМастер» используются следующие виды скидок:

1. Скидки за ускорение оплаты

2. Скидки за объем приобретаемого товара

3. Накопительные скидки

4. Сезонные скидки

5. Скидки за сервисное обслуживание.

При внедрении подобных мероприятий важно соответствие процесса стимулирования текущему жизненному циклу товара.

4.2 Производственный и инновационный планы

Основная задача производственного плана состоит в том, чтобы показать, что предприятие в состоянии обеспечить производство необходимого количества продукции в установленные сроки и надлежащего качества. План производства составляется, исходя из целей стратегии развития предприятия, который включает планирование производственной программы по структуре ассортимента выпускаемой продукции. Задача любого предприятия — максимальное получение прибыли и удовлетворение постоянно растущих потребностей общества в высококачественной продукции. В процессе анализа необходимо изучить изменение объёма производства и реализации товарной продукции, от которых зависит финансовый результат деятельности предприятия, его финансовое положение, платёжеспособность и т. д. В данном разделе необходимо запланировать показатели выпуска продукции на ближайшие 3 года с учётом выявленных тенденций и выбранной стратегии развития. В основе плана производства лежит показатель объёма выпуска, планируемого по периодам сначала в натуральных единицах, а затем в стоимостном выражении с учётом прогнозируемого роста цен на продукцию, отражено в таблице 4.2

Таблица 4.2 Планируемый объем производства

Программа производства и реализации продукции составлена на основании проведенных маркетинговых исследований и на 2012 год сформирована исходя из того что, существующие мощности и их загрузка позволяет нарастить объёмы выпуска продукции по производствам в сопоставимых ценах, с незначительным привлечением инвестиций. Как видно из таблицы в целом по предприятию среднегодовые темпы роста объемов производства в 2013 году по сравнению с 2012 должны составить 111%, а в 2014 году по сравнению с 2013 -108%, при невысоком увеличении цены на 1−4% на все виды дверей. В связи с выходом на максимальные объемы производство всех видов продукции планируется увеличивать относительно равномерно, в связи с достаточно равномерным спросом на все виды дверей.

Спланируем потребность предприятия в основных производственных фондах, ресурсах и персонале, необходимых для реализации программы фондах.

Потребность в основных фондах отражена в таб. 5.2. Возмещения стоимости ОПФ и накопление средств для их возобновления происходит через амортизацию. Рассчитаем амортизационные отчисления основных производственных фондов. На предприятии используется линейный метод начисления амортизации. Сумма амортизационных отчисления рассчитывается по формуле (5.1):

А=С?H/100 (5.1)

где Аамортизационные отчисления, млн. руб.;

Сстоимость ОПФ, млн. руб.,

Ннорма амортизации, %

Таблица 4.2 Потребность в основных фондах

Стоимость ОПФ составила 1538 млн руб., сумма амортизационных отчислений составит 122,79 млн руб. Данная сумма была получена из расчета нормы амортизации на каждый отдельный вид основных фондов с учетом их срока эксплуатации (прочие опф-10лет; здания-100лет; инструментов, производственного и хозяйственного инвентаря 5 лет и др.) Наибольший удельный вес ОПФ приходится на здания (44%), машины и оборудования составляет 43% (показывает, что на предприятии будет использоваться дорогостоящее высококачественное оборудование).

Произведем расчет необходимого сырья и материалов, данные приведены в табл. 5.3

Таблица 4.3 — Потребность в сырье и материалах

Потребность в сырье и материалах составляет 1972,1 млн. бел. Руб. Данная сумма была рассчитана с учетом различных цен на единицу материала и расхода материалов на вид продукции, выпускаемой предприятием ЧУП «ДверМастер». Закупки производятся в основном под месячный план. На более длительный период не позволяют финансовые возможности.

Основой расчетов затрат на сырье, материалы и комплектующие является нормативы расхода и утвержденные директором предприятия, а также исходя из стоимости единицы закупаемого сырья, материалов и комплектующих с учетом изменения цен на прогнозируемый период. Расход электроэнергии и тепла рассчитан исходя из утвержденных комитетом по энергосбережению норм расхода, а также на основании тарифов энергоснабжающей организации с учетом индексов инфляции на прогнозируемый период.

Таким образом сумма издержек необходимая для производства продукции составляет 1 972 066 600 млн. рублей за год.

Для обеспечения эффективной работы предприятия необходимо определить заработную плату работников.

Расчет фонда заработной платы в приведен в таб. 5.4.:

Таблица 4.4 Расход фонда заработной платы

Годовой фонд заработной платы составит 698 740 млн руб.

Доплаты и премии начисляются работникам в размере 30% от основной заработной платы.

ФЗП сформировался с учетом количества работников в числе 23 человек.

Рассчитанные выше показатели позволяют сформировать смету расходов или сводную калькуляцию себестоимости на данный период.

Формируем смету производственных расходов на период с 2012 г. по 2014 г. с учетом затрат:

Таблица 4.5 — Сводная смета производственных расходов

Сравнивая годовые доходы и расходы, можно сделать вывод, что открытие нашего предприятия является целесообразным, так как наша деятельность будет приносить прибыль. Из данных таблицы видно, что производственные расходы с учетом всех статей затрат в 2012 г. составят 3115,9 млн. бел. руб.

Главным мотивом деятельности фирмы в рыночных условиях является максимизация прибыли. Реальные возможности для реализации этой стратегической цели во всех случаях ограничены издержками производства и спросом на выпускаемую продукцию. В связи с этим актуализируется проблема снижения затрат на производство и реализацию этой продукции, снижения издержек производства. То есть все большую актуальность приобретает проблема снижения себестоимости.

Для решения этой проблемы предлагается проведение следующих мероприятий:

— повышение технического уровня производства. Это внедрение новой, прогрессивной технологии, механизация и автоматизация производственных процессов; улучшение использования и применение новых видов сырья и материалов; изменение конструкции и технических характеристик изделий; прочие факторы, повышающие технический уровень производства;

— совершенствование организации производства и труда. Снижение себестоимости может произойти в результате изменения в организации производства, формах и методах труда при развитии специализации производства; совершенствования управления производством и сокращения затрат на него; улучшение использования основных фондов; улучшение материально-технического снабжения; сокращения транспортных расходов; прочих факторов, повышающих уровень организации производства. При улучшении использования основных фондов снижение себестоимости может происходить в результате повышения надежности и долговечности оборудования; совершенствования системы планово-предупредительного ремонта; централизации и внедрения индустриальных методов ремонта, содержания и эксплуатации основных фондов;

— изменение объема и структуры продукции, которые могут привести к относительному уменьшению условно-постоянных расходов (кроме амортизации), относительному уменьшению амортизационных отчислений, изменению номенклатуры и ассортимента продукции, повышению ее качества. Условно-постоянные расходы не зависят непосредственно от количества выпускаемой продукции. С увеличением объема производства их количество на единицу продукции уменьшается, что приводит к снижению ее себестоимости;

— улучшение использования природных ресурсов. Этот фактор может включать в себя изменение состава и качества сырья; изменение продуктивности месторождений, объемов подготовительных работ при добыче, способов добычи природного сырья; изменение других природных условий. Эти факторы отражают влияние естественных (природных) условий на величину переменных затрат.

Таким образом для сокращения издержек на предприятии «ДверМастер» на планируемый период предусмотрены следующие мероприятия:

— Сокращение условно-постоянных расходов за счет роста объема производства.

— Снижение простоев, сверхурочных работ;

— Снижение удельных норм расхода сырья, материалов;

— контроль за соблюдением дисциплины, снижение потерь от брака, а также при хранении и транспортировке сырья;

— Обеспечение функционирования системы менеджмента качества в соответствии с требованиями стандартов.

4.3 Организационный план

Организационная структура управления предприятием — это упорядоченная совокупность органов, управляющих его деятельностью и находящихся в определенной взаимосвязи и соподчиненности. Существенное влияние на организационную структуру оказывает отраслевая принадлежность предприятия, его объем и номенклатура производства, применяемые технологии и уровень их механизации, специализации и комбинирования и многие другие факторы По своей организационной структуре ЧУП «ДверМастер» с количеством работающих 23 человека является юридическим лицом с самостоятельным балансом и расчетным счетом. Организационная структура представлена на рис. 4.1

Рис. 6.1- Организационная структура «ДверМастер»

Управление ЧУП «ДверМастер» осуществляется в соответствии с действующим законодательством и Уставом предприятия.

Органами управления являются: директор, являющийся учредителем данного общества, который правомочен в пределах установленных уставом компетенции, решать вопросы, связанные с его деятельностью.

Финансовые и организационные вопросы, касающиеся использования части прибыли и направлений развития предприятия решаются совместно с учредителем организации.

Высшее руководство формулирует цели и задачи предприятия, определяет общую стратегию и политику. К аппарату управления относятся руководитель, специалисты и другие служащие, осуществляющие функциональное управление всеми сторонами деятельности предприятия в целях обеспечения выполнения стоящих перед ними задач. Техническую политику и направления технического развития предприятия, уровень специализации производства на перспективу определяет инженер по качеству, в обязанности которого входит осуществление контроля за соблюдением проектной, технологической дисциплины, правил и норм по охране труда, требований природоохранных, санитарных органов, а также органов, осуществляющих технический надзор.

Бухгалтер ведет всю финансовую деятельность центра (начисление и уплата налогов, распределение прибыли, расчет и выдача заработной платы).

Организацию труда и управление персоналом предприятия осуществляет помощник директора по кадрам и социальным вопросам Они включают такие моменты, как:

— наем рабочих;

— расстановка работников;

— распределение среди них обязанностей;

— подготовка и переподготовка кадров;

— стимулирование кадров;

— совершенствование его организации.

На предприятии подбор и расстановка кадров осуществляется с учетом индивидуальных профессионально-квалификационных качеств работника, сложности и ответственности работы.

Организационная структура управления предприятием построена по линейнофункциональному принципу. Списочная численность на 01.11.2012 г. — 23 человек, в том числе руководителей, специалистов и служащих — 9 чел. (39%), рабочих — 14 человек (61%).

По возрастному составу наибольший удельный вес в общем, числе работающих занимают работники в возрасте от 27 до 48 лет (74,3%).

Оплата труда работающих производится на основе Единой тарифной сетки рекомендуемой Министерством труда РБ и тарифной ставке первого разряда. Выплата заработной платы производится в сроки, оговоренные договором. Эффективную политики мотивации и стимулирования персонала предполагает сформировать и поддерживать через мотивационный профиль организации, соответствующий реализуемой стратегии развития бизнеса. Мотивирование персонала является одним из важных элементов для эффективного функционирования предприятия. Система мотивации основана на том, что каждый поступок можно объяснить как путь к достижению желаемого. Таким образом, система мотивации осуществляется следующим образом:

1. содействие участию работников в распределении прибыли посредством использования бонусакций. Бонус — форма вознаграждения, суть которой заключается в определении системы участия персонала в прибыли прошлого года. Решающим для определения его размера являются экономические итоги финансового года. Руководство определяет размер выплаты, причем оплата во многих случаях непропорциональна динамике прибыли во избежание слишком больших скачков этой дополнительной денежной оплаты для сотрудников.

Преимущества бонусов в том, что их выплата дает сильную трудовую мотивацию и побуждает к высокопроизводительному труду даже отстающих работников, так как при расчете учитываются реально достигнутые результаты конкретного работника. Система выплаты бонусов достаточно гибка, их размеры колеблются в зависимости от количества персонала, на который они распространяются;

2.выплата ежеквартальных премий за отсутствие сбоев в снабжении производства и затаривания складов готовой продукцией;

3.

введение

систему вознаграждения работников отдела реализации, содержащую шкалу возрастающих выплат по достижении больших объемов продаж в процентах;

4.управление работника своим свободным временем. То есть по итогам работы каждого работника за определенный период могут быть предоставлены по желанию отгулы, дополнительные выходные;

5.предоставление работникам права на скользящий, гибкий график работы;

6. предоставление возможности хорошо проявившим себя в результатах работы сотрудникам возможность дополнительного обучения, повышения квалификации, выплата стипендий «отличникам».

Целями управления персоналом предприятия являются:

1.Повышение конкурентоспособности предприятия в рыночных условиях;

2.Повышение эффективности производства и труда, достижение максимальной прибыли;

Задачи управления персоналом предприятия являются

1. Обеспечение потребности предприятия в персонале, в необходимых объемах и требуемой квалификации;

2. Обеспечение условий для высокого производственного труда, высокого уровня его организованности, мотивирования, самодисциплины, выработки у работника привычки к взаимодействию и сотрудничеству;

3. Закрепление работника на предприятии, формирование стабильного коллектива как условия окупаемости средств, затрачиваемых на рабочую силу (привлечение, развитие персонала).

Современный технический уровень оснащения предприятия, квалифицированный персонал, внедрение передовых достижений науки и техники, высокая культура и организация производства гарантируют высокое качество выпускаемой продукции. Благодаря надежности, долговечности, и высокому качеству дверей планирует завоевать большую долю рынка.

Для реализации бизнес-плана важно тесное взаимодействие всех служб структуры управления предприятием на основе четкого разграничения задач, функций и ответственности команды управленцев, анализа финансово-экономических показателей, а так же усовершенствование организационной структуры, путем уточнение функции подразделений, определение прав и обязанностей каждого руководителя и сотрудника, устранение многоступенчатости, дублирования функций и информационных потоков. Это позволит своевременно вносить коррективы при изменении экономической ситуации, инфляции, налогового законодательства и принимать необходимые меры, направленные на обеспечение эффективности реализуемого проекта.

4.4 Инвестиционный план

Для создания нового предприятия потребуются значительные инвестиционные вложения. Основные затраты будут связаны с приобретением оборудования. Требуются также денежные средства для создания оборотного капитала.

Рассчитаем потребность в чистом оборотном капитале для предприятия.

Таблица 4.1 — Расчет потребности в чистом оборотном капитале, млн. бел. руб.

По данным таблицы можно оценить, что потребность в чистом оборотном капитале на 2012 г. составляет 101,55 млн. бел. руб., а в последующие годы 108,94 и 115,4 млн. бел. руб.

Произведем анализ инвестиционных затрат и источников их финансирования. Сводные данные по инвестиционным затратам и источникам их финансирования по проекту (собственные, заемные средства) представлены в таблице 8.2.

Таблица 8.2 — Общие инвестиционные затраты и источники по проекту, млн. бел. руб.

Суммарная потребность в инвестициях на 2012 г. составит 697,24 млн. бел. руб., а за 2013 и 2014 гг. составляет 26,77 и 20,82 млн. бел. Руб.

Теперь нужно представить условия предоставления кредита.

Таблица 8.3 — Условия предоставления кредита