Бизнес-проект по повышению эффективности деятельности предприятия ООО «Завод строительных смесей»

1. Общая характеристика предприятия и его окружения

1.1 Характеристика предприятия и продукции

1.2 Тенденции рынка сухих строительных смесей

1.3 Рыночная ниша

1.4 Основные конкуренты

1.5 Характеристика потребителей

1.6 Организационная структура и численность персонала

1.7 Анализ внутренней и внешней среды предприятия

2. Бизнес-проект по повышению эффективности деятельности предприятия

2.1 Цель разработки бизнес-проекта

2.2 Описание бизнес-проекта

3. Оценка эффективности бизнес-проекта

3.1 Показатели эффективности бизнес-проекта

3.2 Анализ чувствительности проекта Заключение Список использованной литературы Приложения

Рыночная экономика в Российской Федерации набирает все большую силу. Вместе с ней набирает силу и конкуренция как основной механизм регулирования хозяйственного процесса. Конкурентоспособность любому хозяйствующему субъекту может обеспечить только правильное управление движением финансовых ресурсов и капитала, находящихся в его распоряжении.

Признаками успешного управления финансовой деятельностью можно назвать целую систему целей: выживание предприятия в условиях конкурентной борьбы; избежание банкротства и крупных финансовых неудач, рост производства и реализации, максимизация прибыли, минимизация расходов, обеспечение рентабельной деятельности и т. д.

Объектом исследования дипломного проекта является ООО «Завод строительных смесей». Предмет работы — инвестиционная деятельность предприятия.

Цель работы — разработка бизнес-проекта по повышению эффективности деятельности предприятия и анализ его целесообразности.

Исходя из поставленной цели, можно сформировать задачи:

— дать общую характеристику предприятия ООО «ЗСС"и его продукции;

— рассмотреть конкурентную позицию предприятия;

— проанализировать основных конкурентов предприятия;

— рассмотреть организационную структуру предприятия;

— определить цели разработки проекта;

— рассмотреть основные моменты бизнес-проекта;

— рассчитать показатели эффективности бизнес-проекта;

— рассчитать показатели чувствительности проекта.

Курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложения.

При написании работы была использована учебная литература по инвестициям и инвестиционному процессу.

1. Общая характеристика предприятия и его окружения

1.1 Характеристика предприятия и продукции

ООО «Завод строительных Смесей» основан в 2000 г. Первоначально предприятие специализировался на производстве песчано-цементной смеси, затем, по мере выяснения насущных потребностей конечных потребителей, стал производить новые виды строительных смесей в зависимости от рыночных потребностей. На сегодняшний день завод зарекомендовал себя как производитель, выпускающий продукцию с гарантированным качеством и лучшим соотношением «цена-качество».

Таким образом, ООО «ЗСС» имеет 4-летний опыт работы на рынке производства и реализации строительных растворов и смесей. В течение всего этого периода на предприятии совершенствуется технология производства сухих строительных смесей, а также система общей организации интеллектуальных, творческих, промышленных процессов. Модернизация производства до настоящего момента происходила за счет собственных финансовых источников. Кредитные ресурсы до настоящего момента не привлекались, расширение производства проводилась за счет собственных источников.

При производстве продукции предприятие руководствуется всеми нормативными требованиями, предъявляемыми к сухим строительным смесям. Строительные смеси ООО «ЗСС» соответствуют требованиям СНиП, ГОСТ 20 013–98 «Растворы строительные. Общие технические условия» и ГОСТ 31 189–2003 «Смеси сухие строительные. Классификация». Компоненты, из которых производятся смеси, также соответствуют нормативным требованиям. Это является залогом высокого качества продукции предприятия. Другим слагаемым отличного качества являются собственные уникальные рецептуры приготовления сухих строительных смесей, разработкой которых занимаются специалисты научно-технического отдела ООО «ЗСС» при непосредственном участии ученых Санкт-Петербургского технического университета и Южно-Уральского государственного университета. Качество и безопасность продукции подтверждено соответствующими сертификатами, санитарно-эпидемиологическими заключениями и протоколами испытаний.

Сухие строительные смеси, выпускаемые предприятием в течение последних лет, присутствуют в крупных и известных магазинах, рынках города, специализирующихся на строительных и отделочных материалах («Тысяча мелочей», «Самоделкин», «Стройлэнд», «Стройдвор», «Стройматериалы», строительный рынок «Перекресток», «ЧелСИ» и другие). В целях развития сбытовой сети в г. Челябинске предприятие создало и расширяет сеть центров комплектации — посреднических организаций во всех районах города, позволяющих приблизить продукцию предприятия к потребителю. В центрах комплектации представлен весь ассортимент продукции ООО «ЗСС» по ценам производителя без торговых наценок. Через посредников продукция поступает на рынки достаточно крупных городов Челябинской области — Копейска, Миасса, Златоуста, Кыштыма, характеризующиеся устойчивым спросом на строительные отделочные материалы.

Компания имеет длительный опыт работы с крупными строительными организациями г. Челябинска, использующими продукцию ООО «ЗСС» для производства строительных и отделочных работ на своих объектах — ООО «Росснаб», ЗАО ПКФ «Энергопромснаб», ООО «Диск плюс», ООО «Буратино», «ООО «Союз-Стройком», ЗАО «СМУ-5» и другие.

Предприятие принимает активное участие в региональных и межрегиональных выставках. Так, в 2004 году ООО «ЗСС» явилось участником выставок «Стройкомплекс-2004. Дорожное строительство. Коммунальное хозяйство», «Строительный комплекс и жилищно-коммунальное хозяйство Челябинской области», «Весенняя строительная ярмарка. Энергоресурсосбережение». Материалы о заводе и его продукции публикуются в специализированных журналах «Особняк», «Стройка». Компания является членом Союза предприятий строительной отрасли Челябинской области, ее ведущие специалисты участвуют в специализированных семинарах и конференциях, проводят мастер классы, что подтверждает высокую квалификацию персонала ООО «ЗСС», успешный опыт производства и работы предприятия на рынке сухих строительных смесей.

По данным стратегического и финансового анализом, было выявлено ряд слабых мест в деятельности ООО «ЗСС».

Для устранения данных проблем был разработан инвестиционный проект по увеличению экономической эффективности предприятия за счет расширения производства.

В рамках данного проекта рассматривается осуществление расширения ассортимента сухих строительных смесей путем внедрения в технологический процесс современного и высокопроизводительного оборудования.

Основными целями проекта являются:

— создание замкнутого цикла по производству сухих строительных смесей;

— расширение ассортимента выпускаемых сухих строительных смесей;

— решение социальных проблем создание новых рабочих мест);

— увеличение экономической эффективности.

Для достижения поставленных целей необходимо решение следующих задач:

— адаптация производственного процесса и производственной инфраструктуры к новому оборудованию;

— модернизация процесса производства сухих строительных смесей путем внедрения новейших образцов оборудования для производства смесей;

Наличие производственной базы. Предприятие на данный момент обладает производственными, складскими, подсобными помещениями, инженерными и транспортными коммуникациями, соответствующими требованиям, предъявляемым к предприятиям по производству строительных материалов. Имеющееся в наличии импортное и отечественное оборудование обеспечивает требуемый уровень качества и безопасности продукции. Большой опыт по производству и реализации сухих строительных смесей. Приобретенный опыт позволит быстро и органично адаптировать имеющееся производство к новому оборудованию и технологии машинного нанесения.

Необходимость привлечения сторонних инвестиций в форме банковского кредита. Как показывают предварительные финансовые расчеты, данный проект обладает большим запасом прочности и обеспечивает возврат кредита без ущерба ликвидности предприятия.

Факторы, способствующие успешной реализации проекта:

— достаточно высокий уровень социально-экономического развития Челябинской области, уровень доходов и уровень потребления;

— высокие темпы строительства в г. Челябинске;

— высокие требования заказчиков к качеству выполняемых строительных и отделочных работ.

Использование перечисленных факторов в стратегии развития предприятия благоприятно повлияет на рыночную позицию и обеспечит конкурентоспособность ООО «ЗСС» на рынке производства сухих строительных смесей.

1.2 Тенденции рынка сухих строительных смесей

Рынок сухих строительных смесей (ССС) России сравнительно молод, он интенсивно развивается не более десяти лет. В середине 90-х годов начались массированные поставки импортных смесей в Россию, к тому же периоду относится возникновение большинства ныне крупных отечественных производителей ССС. К середине 1998 года доля импортных материалов на рынке модифицированных ССС составляла 75−80%, емкость рынка достигала 200−250 тысяч тонн в год. Другими словами, всего за несколько лет рынок вырос во много раз. Важно отметить, что рынок сухих смесей рос гораздо быстрее, чем рынки других строительных и отделочных материалов, и что столь интенсивный рост шел на фоне спада объемов строительства, сокращения спроса на отделочные работы.

Со второй половины 1998 года начинается бурный рост внутреннего производства ССС. Открываются новые предприятия, очень быстро увеличивают выпуск существующие. В 1999 — 2003 годах темпы прироста объемов выпуска ССС в России не опускались ниже 48−50%. Рост спроса на смеси был вызван, с одной стороны, увеличением популярности данных материалов, использованием модифицированных ССС там, где ранее применяли самодельные растворы или простейшие смеси, с другой — общим ростом спроса на отделочные работы.

Импорт смесей хотя и рос, но гораздо меньшими темпами (3−10% в год в натуральном выражении). В 2003 году в России было произведено около 1400 тысяч тонн модифицированных ССС, ввезено при этом около 200 тысяч тонн импортных материалов. То есть совокупная доля импорта составила не более 15%. Основной причиной низких темпов роста рыночной доли импортных сухих строительных смесей является их «дороговизна», поскольку большинство иностранных компаний-производителей позиционируют себя на российском рынке как иностранный, дорогой бренд.

Рынок сухих строительных смесей Челябинской области, как и большинство региональных рынков находится в стадии формирования. Согласно ряду оценок, в 2004 году в регионе было произведено 100−110 тыс. тонн СС. Еще столько же было импортировано другими производителями смесей России и зарубежья. Исследования динамики объемов продаж СС, емкости и потенциала рынка этих материалов показали, что в последние два года рынок большинства городов Урала рос с темпом не менее 25−30% в натуральном выражении. Среди причин роста продаж — увеличение объема строительных работ, а также рост потребления СС на квадратный метр.

Для регионального, как и для российского рынка, характерно вытеснение западных компаний-производителей отечественными предприятиями. Можно ожидать, что высокие темпы роста рынка региона сохранятся, по крайней мере, в течение 2 и более лет.

В настоящее время на рынке Урала предлагаются сухие смеси не менее чем 70 производителей. В разных городах (областях, республиках) Урала число представленных марок СС несколько различается, но нигде не опускается ниже 12−14. Таким образом, с точки зрения широты ассортимента, рынок региона можно считать насыщенным.

В большинстве городов и областей Урала существуют предприятия — производители СС. Больше всего предприятий — в Екатеринбурге и Свердловской области, Перми. Большинство предприятий реализует свою продукцию непосредственно в том субъекте федерации, где они расположены, иногда в 1−2 прилегающих. Исключение составляет только завод «Гипсополимер» (Пермь), продукция которого пользуется заметной популярностью в Сибири. На Урале (за исключением Пермской области) она менее известна.

В объемах выпуска многих производителей СС региона преобладают клеи для плитки. Вместе с тем, некоторые предприятия (Гипсополимер, Биопласт, Свердловский завод гипсовых изделий) выпускают только гипсовые смеси (штукатурки, шпатлевки, полы).

Среди смесей под зарубежными марками наибольший спрос предъявляется на шпатлевки, ровнители для пола, затирки. В этих группах материалов конкурентные позиции российской продукции пока слабее.

На рынке Уральского региона существует разнообразие марок смесей во всех ценовых категориях: на любой вкус и кошелек. Как правило, цена на смесь определяется следующими факторами:

— содержанием модифицирующих полимерных добавок (в силу дороговизны, их доля в итоговой стоимости смеси может достигать 80%);

— местом производства (чем дальше везти, тем выше розничная стоимость).

Если про второй фактор все более или менее ясно, то первый является объектом пристального изучения многочисленных экспертов и технологов. Именно полимерные добавки определяют специфические свойства той или иной смеси, а процент их содержания зависит от вида смеси и сферы ее применения. Так, если простейшие клеи для керамической плитки не требуют большого содержания добавок, то и цена их значительно ниже усиленных собратьев, чьи клеящие характеристики улучшены, а сфера применения значительно расширена. Поэтому в ассортименте одного бренда дешевые и дорогие продукты могут стоять рядом.

Цены на смеси также не стояли на месте в течение года: наблюдалось умеренное возрастание (2−10%) средних цен на большинство смесей. Изменения цен в ряде случаев были связаны с переменами в отпускных ценах производителя. Вероятно, не меньшее значение могло иметь и изменение ценовой политики некоторых дилеров, появление новых дилеров, отказ от сотрудничества с некоторыми из торговых фирм и т. п. Вместе с тем стоит отметить, что средние цены на ряд СС практически не изменились (на 1% и менее) в большинстве уральских городов.

Другой характерной чертой регионального рынка сухих строительных смесей является увеличение доли предприятий, оказывающих сопутствующие производству услуги. Причем сопутствующие услуги оказывают как предприятия-производители, так и торговые предприятия.

Кроме того, крупные строительные организации используют новейшие достижения технического прогресса в области отделочных работ. На сегодняшний день спрос на СС определяется не только требованиями к качеству, но и возможностью машинного нанесения, которое получает все большее распространение на Урале. По экономичности, чистоте и качеству работ машинный способ нанесения смесей на порядок опережает ручной. Поначалу многих строителей пугает стоимость специализированных агрегатов, однако выгода от использования быстро окупает их покупку: при механизации работ с СС производительность вырастает в 5−6 раз, соответственно удешевляется и стоимость работ на один квадратный метр.

Темпы прироста регионального рынка в ближайшие несколько лет сохранятся. Этому будут способствовать следующие факторы:

— увеличение объема строительных, в частности, отделочных работ. Ожидаемый рост инвестиций в ближайшие годы будет способствовать увеличению объемов капитального строительства и, следовательно, оживлению рынку строительных материалов;

— вытеснение самодельных растворов и немодифицированных строительных смесей сухими строительными смесями.

1.3 Рыночная ниша

Всех потребителей регионального рынка сухих строительных смесей можно разделить на три группы:

— крупные строительные организации, ведущие ремонтно-строительные и отделочные работы в возводимых ими офисных и жилых зданиях;

— мелкие оптовики и розничные магазины, а также ремонтно-строительные бригады, ведущие ремонт по индивидуальным заказам юридических и физических лиц;

— физические лица.

Основными потребителями сухих строительных смесей в Челябинской области, как и в целом в России, являются строительные организации, в меньшей степени это относится к бригадам отделочников. Доля потребителей — физических лиц невелика. Эта группа потребителей приобретает сухие строительные смеси для ремонта собственных жилых помещений, который осуществляют раз в несколько лет. В выборе смесей они ориентируются на рекламу и консультацию продавца в специализированном магазине.

При осуществлении отделочных работ бригадами отделочников распределение ответственности за покупку отделочных материалов происходит следующим образом:

— 40% бригад работают с материалами Заказчика;

— 40% покупают сами или используют материалы Заказчика;

— 20% осуществляют закуп строительных материалов только сами.

Важной особенностью является то, что бригады советуют своим клиентам какие материалы приобретать.

Таким образом, мнение строительных и отделочных бригад оказывается решающим в выборе строительных отделочных материалов.

Большинство строительных и отделочных бригад Челябинска пользуются цементом. Причины этого кроются в привычке применения цемента и его дешевизне.

Поскольку строительные организации являются основными потребителями сухих строительных смесей в регионе, исследованы потребительские предпочтения именно этой группы. Среди иностранных брендов наибольшей популярностью в Уральском регионе пользуются «Атлас» (Польша), «Ветонит», «Оптирок» (Финляндия), Кнауф (Германия), АВС (Турция). Отечественные производители представлены московскими («БИРСС», «Глимс», «Боларс»), санкт-петербургскими («Крепс», «Петромикс»), нижегородскими («ЕК Кемикал», «Пирамида»), челябинскими («Биопласт», «Мастер Крафт», «Строй-Кварц»), екатеринбургскими («Samix», «Атлант», «Гора Хрустальная»), пермскими («Базис», «Гипсополимер», «Золотые пески») и магнитогорскими («Зорница», «ТИТыч», «Эталон») марками.

Наряду с общими чертами, предпочтения строителей разных городов Уральского региона имеют существенные отличия. В Челябинске более 50% строителей используют смеси Ветонит, Кнауф и марки местного производства Мастер-Крафт; 40−46% строителей приобретают материалы Плитонит, Атлас и Крепс; 14−20% закупают ССС Старатели и Монолит. Всеми остальными марками пользуются менее 10% потребителей. Причем эти предпочтения сохраняются вот уже два года.

1.4 Основные конкуренты

На рынке кроме местных производителей сухих строительных смесей, представлены известные российские и иностранные марки ССС. Среди местных производителей, пожалуй, наиболее известными являются ОАО «КНАУФ-ГИПС-Челябинск», ООО «Мастер Крафт», ООО «Биопласт», ОАО «Строй-Кварц». Большинство этих конкурентов имеют сильные рыночные позиции и стабильное экономическое состояние, хорошие производственные мощности.

Потенциал регионального рынка достаточно большой и способствует появлению на рынке новых местных производителей. Так, в 2004 г. ОАО «Сода» (г. Стерлитамак) ввело в строй производство сухих строительных смесей мощностью 150 тыс. тонн в год. В перспективе намечается открытие новых производств в г. Екатеринбурге (совместный проект ООО «Уральские строительные смеси» и немецкой компании), г. Трёхгорном, г. Кусе, создание производства сухих строительных смесей на базе ОАО «Коелга-мрамор».

1.5 Характеристика потребителей

На региональном рынке существуют три основные группы потребителей. Первые две группы можно отнести к рынку деловых закупок: во-первых, это крупные строительные организации, ведущие ремонтно-строительные и отделочные работы в возводимых ими офисных и жилых зданиях; во-вторых, мелкие оптовики и розничные магазины, а также ремонтно-строительные бригады, ведущие ремонт по индивидуальным заказам юридических и физических лиц. Первая группа потребителей состоит из двух частей:

— строительных организаций, возводящих жилье и выполняющих первичную отделку жилья;

— строительных организаций, производящих ремонт и модернизацию ранее построенных помещений.

Все они являются ценоориентированными и склонны приобретать наиболее дешевые смеси местных производителей. Особенно чувствительны к цене строительные организации, возводящие жилье. Большая часть строящегося жилья — это панельные дома. Значит, если цена смесей будет близкой к цене цемента, можно при хорошей организации сбыта переориентировать некоторые строительные компании на шпаклевку в виде ССС (как наиболее необходимую смесь).

Как правило, две последние группы потребителей — небольшие ремонтно-строительные бригады и физические лица чувствительны к неценовым качествам продукции, поскольку среди их потребители, ориентированные на использование качественных и долговечных материалов при ремонте и отделке своих помещений. В то же время, эти наиболее осведомленные группы заказчиков склонны к известному консерватизму в предложении своим покупателям и использовании новых продуктов, новых марок. Наконец третья наиболее мобильная с точки зрения восприятия новых идей и наименее чувствительная к цене группа потребителей — физические лица.

Потребители региональных рынков сухих строительных смесей имеют две особенности:

— они в значительной мере не осведомлены о преимуществах новых технологий, позволяющих производить более качественные модифицированные сухие строительные смеси, и не разбираются в наводнивших рынок дешевых подделках известных брендов;

— у ряда целевых потребителей — строительных организаций сложилась практика ценоориентированного подхода к закупке смесей. Такая практика не способствует качеству отделки жилых помещений и негативно сказывается на результатах их работы, особенно когда речь идет об элитных домах.

Эти факторы учитываются при позиционировании продукции ООО «ЗСС» и реализации мероприятий по продвижению производимых компанией строительных смесей на рынок.

Клиенты ООО «ЗСС» делятся на две группы:

— непосредственные потребители продукции — строительные организации и компании. Это основная группа потребителей продукции ООО «ЗСС», к которой относятся как государственные предприятия, так и субъекты малого и среднего бизнеса. Например, среди таких клиентов компании — ЗАО «СМУ — 5», ГУП Локомотивное депо Челябинск, ОАО «ПЗСМ «Полистром», ЧП Воронин С. С., ЧП Соболь и др.;

— посредники — чаще торговые, выступающие промежуточным звеном между компанией и потребителями. Это и крупные магазины, строительные рынки и комплексы и мелкие частные продавцы. Среди наиболее известных клиентов этой группы — магазины «Тысяча мелочей», «Самоделкин», «Стройлэнд», «Дом, сад, огород», «Стеклорез», «Стройдвор», «Юрюзань», «Классик-Лайн» и другие. Следует отметить, что перечисленные выше магазины пользуются популярностью среди потребителей сухих строительных смесей.

1.6 Организационная структура и численность персонала

На предприятии действует линейно-функциональная структура управления. Общее руководство стратегическим развитием и оперативной деятельностью предприятия осуществляет директор ООО «ЗСС». Вопросы, связанные с финансами, маркетингом и сбытом курирует коммерческий директор, производственно-технические вопросы — заместитель директора по производству главный инженер и главный технолог. Вопросы материально-технического снабжения и административно-хозяйственные вопросы находятся в ведении заместителя директора по материально-техническому снабжению.

Организационная структура предприятия представлена на рисунке 1.1.

Рисунок 1.1 — Организационная структура предприятия ООО «ЗСС»

Численность персонала, необходимая для обеспечения высокой производительности предприятия, представлена в таблице 1.1.

Таблица 1.1 — Численность персонала

Должностные инструкции:

Заместитель директора по производству ООО «ЗСС»:

— организует проведение работ по контролю качества и обеспечению требований безопасности.

Обеспечивает:

— контроль за выполнением подчиненным персоналом установленных обязанностей по охране труда и за соблюдением дисциплины;

— разработку, согласование и утверждение инструкций по охране труда;

— оценку состояния безопасности подведомственного производственного оборудования;

— предоставление работникам санитарно-бытовых помещений с необходимым оборудованием, инвентарем;

— выполнение требований стандартов ССБТ, правил по охране труда и технике безопасности, санитарии, гигиены, пожарной безопасности, КЗОТ и др. нормативных документов по охране труда и технике безопасности;

— своевременное предоставление сводных по подразделению заявок на спецодежду, спецобувь и другие средства индивидуальной защиты, своевременную замену, чистку, стирку, и ремонт указанных средств;

— своевременное выполнение требований положения о порядке расследования и учете несчастных случаев на производстве.

Главный инженер ООО «ЗСС»:

Обеспечивает:

— безопасность технологических и других производственных процессов, опытно-конструкторских, монтажных, наладочных и ремонтных работ;

— соответствие применяемого оборудования, машин и других орудий производства требованиям охраны труда;

— внедрение на предприятие новейших достижений науки и техники;

— своевременное сообщение о происшедших несчастных случаях на производстве, их расследование и учет в соответствии с действующим положением;

— выполнение мероприятий с целью предупреждение несчастных случаев.

Организует:

— внедрение новых наиболее безопасных технологических процессов, внедрение системы стандартов безопасности труда (ССБТ);

— систематический контроль вредных и опасных производственных факторов и выполнение норм охраны труда;

— контроль за выполнением предписанием государственного инспектора по труду, других федеральных органов надзора.

Бухгалтер ООО «ЗСС»:

Осуществляет:

— учет и контроль денежных средств, расходуемых на плановые мероприятия по охране труда, спецодежду, спецобувь и другие средства индивидуальной защиты;

— контроль за соблюдением норм выдачи и сроков использования спецодежды, спецобуви и других средств индивидуальной защиты;

— своевременное оформление финансирования мероприятий по охране труда.

1.7 Анализ внутренней и внешней среды предприятия

Ни одно предприятие не может функционировать и развиваться опосредовано от внешней среды.

Внешняя среда оказывает воздействие на предприятие через основные четыре фактора — политика, экономика, общество и технология. Так, к политическим факторам относят налоги и налоговое законодательство; к экономическим — уровень инфляции; к социальным — демографическая ситуация; к технологическим — транспортная сеть.

Представим матрицу данного анализа в таблице 1.2.

Таблица 1.2 — Матрица PEST-анализа

Для анализа макросреды предприятия используется SWOT-анализ.

SWOT-анализ — это анализ внутренних факторов, влияющих на деятельность предприятия. Силы — это преимущества по сравнению с конкурентами, слабости — это недостатки, возможности — то, что со временем может стать силой, а риски — это угрозы, которые нельзя полностью исключить.

На первом этапе анализа определялся ограниченный набор факторов микросреды предприятия, способных оказывать наиболее сильное влияние на его деятельность.

Матрица SWOT-анализа предприятия представлена в таблице 1.3.

Таблица 1.3 — Матрица SWOT-анализа

Проанализируем все сильные и слабые стороны, возможности и угрозы.

Сильные стороны.

ООО «ЗСС» имеет собственные производственные и складские помещения. Это позволяет исключить издержки, связанные с арендной платой, которая может возрасти в любой момент. Руководство предприятия ориентировано на формирование эффективных внутрифирменных взаимоотношений. Также на предприятии проводиться постоянный мониторинг качества продукции. ООО «ЗСС» руководствуется всеми нормативными требованиями, предъявляемыми к сухим строительным смесям. Сухие строительные смеси соответствуют требованиям СНиП, ГОСТ 20 013–98 «Растворы строительные. Общие технические условия» и ГОСТ 31 189–2003 «Смеси сухие строительные. Классификация». Это является залогом высокого качества продукции предприятия. Другим слагаемым отличного качества являются собственные уникальные рецептуры приготовления сухих строительных смесей, разработкой которых занимаются специалисты научно-технического отдела ООО «ЗСС» при непосредственном участии ученых Санкт-Петербургского технического университета и Южно-Уральского государственного университета.

Слабые стороны.

Большая популярность среди потребителей импортной продукции обуславливается тем, что рынок строительных смесей сравнительно молод, он интенсивно развивается не более десяти лет. И первоначально на нем появились именно смеси импортных производителей, которые сразу вызвали доверие у потребителей хорошим качеством своей продукции. Поэтому и в настоящее время многие потребители придерживаются своих старых предпочтений.

На предприятии существует отдел маркетинга, но он в основном работает со старой клиентской базой. Необходимо искать новых потребителей, выходить на новые рынки т.к. в любой момент могут придти более сильные конкуренты. Следствием этой слабой стороны является то, что на предприятии отсутствует эффективная сбытовая сети.

Возможности предприятия.

Продвижение продукции на рынки Сибири и Дальнего Востока. Во-первых, это является возможным, потому что предприятие имеет собственные уникальные рецептуры, оптимально подходящие к климатическим условиям не только Урала, но и Сибирского и Дальневосточного регионов. Во-вторых, было проведено исследование, которое дало следующие результаты:

1) для рынка Сибири:

— рынок имеет большой потенциал в сегментах, новых для региональных производителей ССС — ровнителей для пола, гидроизоляционных, жаропрочных, теплоизоляционных строительных смесей;

— рынок ССС региона очень перспективен, поскольку в последние годы он растет с темпом не менее 30−40% в год;

— в регионе неравномерно развито собственное производство сухих смесей.

2) для рынка Дальнего Востока:

— в настоящее время на рынке Дальневосточного региона предлагаются сухие смеси не менее 29 производителей, то есть с этой точки зрения рынок нельзя назвать насыщенным. Собственное производство общестроительных сухих смесей в регионе слабо развито. Предприятия, расположенные в Хабаровском и Приморском краях невелики и не оказывают существенного влияния даже на местных рынках;

— в последние два года рынок изученных городов Дальнего Востока рос с меньшей скоростью — не более 20−30% в год в натуральном выражении. Использование сухих строительных смесей в 2004 гг. отметили 95% строительных организаций Хабаровска и Владивостока, однако доля сухих строительных смесей в общем объеме применяемых отделочных материалов невелика — от 10 до 30%. Почти треть строителей (30%) используют ССС в работе не более трех лет.

— сухие строительные смеси, выпускаемые в европейской части России продаются в регионе по заметно более высоким ценам. Степень удорожания несколько различается у разных марок;

— сухие строительные смеси, выпускаемые в европейской части России продаются в регионе по заметно более высоким ценам. Степень удорожания несколько различается у разных марок.

Исходя из выше перечисленного, можно сделать вывод, что продвижение на данные ранки является целесообразным.

Увеличение строительных работ в регионе.

В настоящий момент наблюдается увеличение строительных работ в Челябинске, а именно: появляется большое количество офисных зданий, жилых домов, идет строителей нового района на западе города. Так как основными потребителями сухих строительных смесей в Челябинской области, как и в целом в России, являются строительные организации, необходимо уделить большое внимание данной возможности.

Угрозы предприятия.

Потенциал регионального рынка достаточно большой и способствует появлению на нем новых конкурентов.

Рынок сухих строительных смесей Челябинской области находится в стадии формирования. Согласно ряду оценок, в 2004 году в регионе было произведено 100−110 тыс. тонн строительных смесей. Еще столько же было импортировано другими производителями смесей России и зарубежья. Исследования динамики емкости и потенциала рынка строительных материалов показали, что в последние два года рынок большинства городов Урала рос с темпом не менее 25−30% в натуральном выражении. Среди причин роста продаж — увеличение объема строительных работ. Для регионального, как и для российского рынка, характерно вытеснение западных компаний — производителей отечественными предприятиями. Можно ожидать, что высокие темпы роста рынка региона сохранятся, по крайней мере, в течение 2 и более лет.

Поэтому предприятию необходимо уже сейчас быть готовым к тому, что в ближайшее время появиться новые производители. То есть необходимо направиться свою деятельность на то, чтобы занять как можно большую часть регионального рынка и по возможности выходить на другие рынки.

Рост цен на сырье и материалы.

По данным проводимых в 2004 г. исследований рост цен на сырье и материалы составил примерно 6% относительно уровня цен на 2003 г. Во многом это связано с увеличением цен на топливно-энергетический комплекс, а именно увеличением цены на нефть.

На основании проделанной в данной главе работы можно сделать следующие выводы:

1) ООО «ЗСС» имеет четырех летний опыт работы на рынке производства и реализации строительных растворов и смесей. В течение всего этого периода на предприятии совершенствуется технология производства сухих строительных смесей, а также система общей организации интеллектуальных, творческих, промышленных процессов;

2) на основании анализа структуры предприятия, а также его сильных и слабых сторон, угроз и возможностей были сделаны следующие выводы:

— существенным преимуществом является высокое качество товаров, т.к. продукция ООО «ЗСС» выполнена в соответствии с ГОСТ 28 013–98 «Растворы строительные и ГОСТ 31 189–2003 «Смеси сухие строительные. Классификация»;

— предприятие имеет возможность выхода на рынки Сибири и Дальнего Востока, т.к. уникальные компоненты смесей позволяют наилучшим образом адаптировать их к климатическим условиям этих регионов;

— региональный рынок сухих строительных смесей имеет большой потенциал, который способствует появлению на нем новых более сильных конкурентов. Но на предприятии плохо развит маркетинг, а как следствие отсутствие эффективной сбытовой сети. Все это приводит к снижению конкурентоспособности фирмы. Руководству предприятия необходимо направить свои усилия на проведение активной рекламной компании;

3) наиболее существенным образом повлиять на деятельность ООО «ЗСС» можно при освоении новых рынков. Но для этого необходимо обеспечить конкурентоспособность выпускаемой продукции, т. е. необходимо предоставление дополнительных услуг потребителя. Это можно сделать за счет расширения ассортимента продукции.

2. Бизнес-проект по повышению эффективности деятельности предприятия

2.1 Цель разработки бизнес-проекта

Целью разработки проекта является увеличение экономической эффективности предприятия за счет расширения ассортимента сухих строительных смесей предприятия.

Привлекательностью проекта является:

— гарантированный спрос на продукцию и услуги, установившиеся связи с потребителями;

— большой опыт ООО «ЗСС» в данной виде деятельности.

Задачей проекта является определение, анализ и интерпретация финансовых показателей проекта, имеющих значение для его осуществления. Финансовое прогнозирование осуществлялось с использованием компьютерной программы Project Expert 6 Holding.

Расчет технико-экономических и финансовых показателей выполнен для 3 года реализации проекта. Продолжительность шага расчета составляет 1 квартал (3 месяца).

Дата начала проекта — 1.01.2010 г.

Расчет финансовых результатов произведен в постоянных ценах в российских рублей для условий I квартала 2010 г. при курсе доллара США — 27,60 руб. за 1 доллар.

В состав затрат на производство продукции включены следующие элементы:

— сырье;

— материалы;

— упаковка;

— электроэнергия;

— затраты на оплату труда;

— общезаводские расходы;

— амортизационные отчисления;

— внепроизводственные расходы.

Затраты на сырье и материалы для производства сухих строительных смесей рассчитаны в соответствии с объемом производства и нормами расхода данного вида ресурсов, предоставленными работниками предприятия.

Расчет затрат на электроэнергию выполнен исходя из их реального расхода.

Расчет прочих затрат выполнен исходя из их реального уровня и опыта эксплуатации аналогичных предприятий.

При расчете сумм по налогам предполагается, что ставки останутся неизменными на протяжении всего рассматриваемого периода. Представим их в таблице 2.1.

Таблица 2.1 — Ставки налогов

Для оценки целесообразности осуществления проекта определены его финансовая состоятельность и коммерческая эффективность. Эффективность определена с учетом дисконтирования — приведения разновременных потоков денежных средств с учетом снижения ценности (значимости) денежных ресурсов по мере отдаления во времени операций, связанных с их расходованием и получением. Ставка дисконтирования принята равной 2,34% в месяц, для расчета которой использовали формулу Фишера:

(1+D) = (1+r) • (1+i) • (1+k), (2.1)

где D — годовая ставка дисконтирования;

r — экономическая ставка минимальной доходности;

i — уровень инфляции;

к — премия за риск.

Примем экономическую ставку минимальной доходности равной 15%.

По прогнозным значениям в России уровень инфляции равен 10%, поэтому i = 10%. Премия за риск, по данным АВС-consalting, равна 5%.

Отсюда получаем годовую ставку дисконтирования равную 32%.

Так все расчеты показателей эффективности ведутся с шагом, равным одному месяцу. Месячная ставка дисконтирования получается из годовой по следующей формуле (d):

d = • (2.2)

2.2 Описание бизнес-проекта

Рассмотрим последовательность этапов проекта. Представим их в таблице 2.2.

Таблица 2.2 — Список этапов проекта

Подразумевается, что сбыт продукции осуществляется с первого дня ее производства. Прогнозный план производства, существующий на предприятии, соответствует плану сбыта продукции.

Планируемый объем продаж, предусмотренный инвестиционным проектом, представлен в таблице 2.3.

Квартальные объемы продаж устанавливаются с учетом темпов освоения производственной мощности на сухие строительные смеси.

Объем производства рассчитывался исходя из производительности одного трудящегося, которая составляет 82 шт./чел в месяц и общей численности персонала, занятого на производстве (32 человека).

Цены на продукцию закладываются исходя из современных конкурентоспособных цен на продукцию. Издержки производства рассчитывались согласно себестоимости продукции при этом учитывались:

— прямые издержки, которые представлены в таблице 2.4.

Таблица 2.3 — Планируемый объем продаж

Таблица 2.4 — Суммарные прямые издержки

— общие издержки, которые представлены в таблице 2.5.

Таблица 2.5 — Общие издержки

План по персоналу представлен в таблице 2.6.

Таблица 2.6 — План по персоналу

Отметим также, что в качестве отрицательных потоков проекта учитываются выплаты по кредиту. Предприятие берёт кредит в первого января 2010 года в размере 1 800 000 рублей. Ставка по кредиту — 18% в год (стандартная ставка по банковскому кредиту). Отсрочка по кредиту составляет один месяц, т. е. предприятие начинает расплачиваться по своим обязательствам с первого февраля 2010 года. Данный кредит необходим предприятию для первого этапа проекта, т. е. покупка оборудования, а также для пополнения чистого оборотного капитала, который на начало проекта является отрицательным.

Окончательный вариант цены на сухие строительные смеси ООО «ЗСС» приведены в таблице 2.7.

Таблица 2.7 — Ценообразование

3. Оценка эффективности бизнес-проекта

3.1 Показатели эффективности бизнес-проекта

Проект начинает приносить прибыль во втором квартале 2011 года и в дальнейшем является безубыточным (Приложение 1). По данным отчета о прибылях и убытках, видно, что ежеквартально наблюдается рост чистой прибыли.

Проведем оценку динамики показателей чистой прибыли за 2010, 2011 и первый квартал 2012 года, которая рассчитывается по формуле 3.1

ЧП на 1 рубль оборота = • 100%, (3.1)

где ЧП — чистая прибыль; В — выручка от реализации.

2010 г.: ЧП на рубль оборота = 0,2%

2011 г.: ЧП на рубль оборота = 8,8%

2012 г.: ЧП на рубль оборота = 9,03%

Итак, чистая прибыль на 1 руб. оборота увеличивается по сравнению с началом 2010 года, т. е. растет величина прибыли на рубль оборота. Динамика данного показателя представлена на рисунке 3.1.

Рисунок 3.1 — Динамика показателя чистой прибыли на рубль оборота

Для оценки эффективности проекта обратимся к изучению Кэш-фло по проекту, который представлен в таблице 3.1 (Приложение 2). На начальном балансе предприятия имеются денежные средства в размере 91 707 рублей, а также обязательства предприятия в размере 2 675 974 рублей. За счёт денежных средств, а также банковского кредита покрываются издержки подготовительного периода проекта (затраты на покупку оборудования и его ввод в эксплуатацию). Резкое возрастание баланса наличности наблюдается в втором квартале 2011 г. Обусловлено это тем, что в период с первого квартала 2009 г. по второй квартал 2011 г. баланс наличности существенно снижался за счёт выплаты банковского кредита.

При анализе эффективности инвестиций по проекту необходимо рассмотреть и просчитать следующие показатели:

— период окупаемости проекта;

— дисконтированный период окупаемости проекта;

— средняя норма рентабельности;

— чистый дисконтированный доход;

— индекс доходности;

— внутренняя норма рентабельности;

— модифицированная норма рентабельности.

Период окупаемости проекта PBP (Payback Period) — это время, требуемое для покрытия начальных инвестиций за счет чистого денежного потока, генерируемого инвестиционным проектом.

Проект принимается, если рассчитанный срок окупаемости не превышает срока жизни проекта.

Данный показатель рассчитывается по формуле 3.2:

(3.2)

где — начальные инвестиции;

— чистый денежный поток месяца;

PB — период окупаемости.

В данном проекте простой срок окупаемости в основной валюте составил 19 месяца с момента начала проекта, продолжительность проекта = 36 мес., то есть согласно данному показателю проект стоит реализовывать.

Дисконтированный период окупаемости рассчитывается аналогично простому периоду окупаемости, однако при суммировании чистого денежного потока производится его дисконтирование, т. е. по формуле 3.3:

, (3.3)

где DPB — дисконтированный период окупаемости;

r — месячная ставка дисконтирования.

Для данного проекта дисконтированный срок окупаемости проекта составляет 21 месяца, что также не превышает срок жизнедеятельности проекта.

Средняя норма рентабельности представляет доходность проекта как отношение между среднегодовыми поступлениями от его реализациями и величиной начальных инвестиций [2], рассчитывается по формуле 3.4:

(3.4)

где ARR — средняя норма рентабельности;

N — длительности проекта в годах.

Для проекта средняя норма рентабельности равна 66,40%, т. е. доходность проекта равна 66,4%.

NPV (Net Present Value) — чистый дисконтированный доход — рассчитывается как разность между приведёнными (дисконтированными), как правило, к моменту начала проекта стоимостями всех денежных поступлений и издержек, связанных с реализацией проекта. Данный показатель рассчитывается по формуле 3.5: