на конец года) В 2014 году СДМ-Банк продолжил работу по расширению спектра услуг, предоставляемых клиентам посредством систем дистанционного банковского обслуживания (ДБО). Теперь клиенты Банка могут, не выезжая из офиса, оформить заявление на кредит или финансирование в рамках факторинга, передать по электронным каналам связи необходимые документы. Кроме того, СДМ-Банк ввел оперативное информирование клиентов по каналам ДБО о поступающих в Банк платежных требованиях, инкассовых поручениях, решениях налоговых органов. В течение 2014 года проводилась большая работа по модернизации дистанционного банковского обслуживания. В результате в 2015 году Банк предоставит клиентам такие новые возможности ДБО как управление счетом с помощью планшетов, систему анализа хозяйственной деятельности на базе Интернет-Клиента, получение счетов-фактур в электронном виде, расширение перечня документов, обмен которыми производится по электронным каналам. Инновационный подход к обслуживанию клиентов является одним из стратегически важных преимуществ СДМ-БАНКа. В 2014 году на 25,7% выросла эквайринговая сеть СДМ-Банка. Количество торгово-сервисных точек, в которых Банк осуществлял эквайринговое обслуживание, по состоянию на 31.
12.2014 г. выросло до 2047.
Ежегодно СДМ-Банк увеличивает сеть банкоматов на выдачу наличных и банкоматов «ПЛАТ-ФОРМА» (с функцией приема наличных). На конец 2014 года количество банкоматов «ПЛАТ-ФОРМА» составило 592, а банкоматов на выдачу наличных — 232. В банкоматах Банка для юридических и физических лиц доступно более 600 видов различных услуг. Активным спросом продолжает пользоваться инкассация (внесение) выручки юридических лиц на расчетные счета как клиентов Банка, так и сторонних клиентов. Данный сервис в режиме 24/7 представлен в банкоматах «ПЛАТ-ФОРМА», расположенных в Москве и Московской области, а также в филиалах СДМ-Банка.Рис.
2.2.
9. — Сеть терминалов (шт., на конец года) В 2014 году СДМ-Банк продолжил развивать, введенную в прошлом году системукураторства. Клиенты банка в полной мереоценили удобство общения с Банком черезперсональных менеджеров. Важной задачей Банка в 2014 году, особенно во второй половине года, былосохранение доверия вкладчиков и объема привлеченных пассивов. Доверие кБанку, сформировавшееся у клиентов в течение многих лет, позволило сохранить ипреумножить объем срочных вкладов в условиях высокой конкуренции и нестабильнойэкономической ситуации.Рис.
2.2. 10 — Средства на счетах физических лиц (млрд руб., на конец года) Существенные геополитические события, ужесточение денежно-кредитной политики ЦБ РФ на фоне девальвации рубля и резкого снижения мировых цен на сырьевые товары, а также закрытие финансовых рынков для новых размещений на локальном и международном рынках резко ограничили возможности банков для роста и оказали сдерживающее воздействие на активность участников рынка и доходы от операций с ценными бумагами.Рис. 2.
2.11 — Структура портфеля ценных бумаг (на конец 2014 года) В течение 2014 года СДМ-Банк неоднократно принимал решения о приостановлении торговых операции или приобретал ценные бумаги только в портфель до погашения для снижения возможного негативного давления на капитал от ежемесячной отрицательной переоценки ценных бумаг. Не смотря на снижение Банком своей активности на рынке ценных бумаг «подушка ликвидности» Банка для получения денежных средств в Банке России под залог ценных бумаг подросла благодаря запуску регулятором операций РЕПО с иностранной валютой и смягчению дисконтов по рублевым бумагам. Каждый год без исключения.
Банк заканчивал с прибылью, наращиваятаким образом свою капитализацию. Нестал исключением и 2014 год. Несмотря назначительную отрицательную переоценкупортфеля ценных бумаг и создание на основании консервативной политикидополнительных резервов, чистая прибыль.
Банка за 2014 год по российским стандартам отчетности составила более 450 млн.
рублей.
2.3 Анализ процентной маржи банка.
Важным условием обеспечения доходности банка является не только рационализация структуры расходов и доходов, но и расчеты процентной маржи, планирование минимальной доходной маржи для прогнозирования ориентировочного уровня процентов по активным и пассивным операциям. Анализируя динамику значений процентной маржи, важно выявить, в результате чего обеспечено ее увеличение: за счет роста процентов по активным, либо снижения процентов по пассивным операциям банка. Проведем анализ процентной маржи коммерческого банка «СДМ». Таблица 2.
3.1Анализ динамики процентной маржи.
Показатель 2014 г. 2015 г. Отклонение Темп роста, % 1. Процентные доходы по выданным кредитам 97 474 839 109 085 206 11 610 367 111,9 2. Сумма кредитных вложений 779 550 544 858 054 999 78 504 455 110,1 3. Процентные расходы за привлеченные платные ресурсы 69 108 236 62 404 008 -6 704 228 90,3 4. Сумма привлеченных платных ресурсов 837 352 115 915 407 486 78 055 371 109,3 5. Средняя процентная ставка по кредитам (активным операциям) 12,5 12,71 0,21 101,7 6. Средняя процентная ставка по депозитам (пассивным операциям) 8,25 6,82 -1,44 82,6 7. Отношение расходов по платным кредитным ресурсам в сумме кредитных вложений 0,09 0,07 -0,02 82 8. Процентная маржа в абсолютном выражении 28 366 603 46 681 198 18 314 595 164,6 9. Процентная маржа в относительном выражении 4,25 5,9 1,65 138,7 10. Коэффициент эффективности использования привлеченных ресурсов 1,074 1,067 -0,007 99,3 Банк повысил эффективность своей деятельности, так как процентная маржа увеличилась и в абсолютном и в относительном выражении. На это повлияли следующие факторы: 1) повышение процентной ставки по кредитам; 2) снижение отношения расходов по платным кредитным ресурсам к сумме кредитных вложений: в каждом рубле кредитных вложений расходы составляли в 2014 г. 0,09 рубля, а в 2015 г. они сократились до.
7 копеек; 3) увеличение суммы кредитных вложений. Чтобы оценить активы, способные приносить банку доход проведем расчет работающих активов. Таблица 2.
3.2Анализ динамики работающих активов банка.
Показатель 2014 г., тыс. руб. 2015 г., тыс. руб. Отклонение Темп роста, % 1. Сумма активов 950 569 878 1 031 276 644 80 706 766 108,5 2. Денежные средства 12 363 359 16 101 406 3 738 047 130,2 3. Средства в ЦБ РФ 20 644 335 37 224 137 16 579 802 180,3 4. Вложения в УК 1 888 213 10 854 206 8 965 993 574,8 5. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы 18 196 802 19 514 785 1 317 983 107,2 6. Работающие активы 897 477 169 947 582 110 50 104 941 105,6 7. Удельный вес в сумме активов 94,4 91,9 -3 — Удельный вес работающих активов превышает максимальный порог в 85%. С одной стороны, это говорит о том, что у банка имеются потенциальные возможности получения большой суммы прибыли, а с другой — о чрезмерной рискованности активных операций и о низком качестве активов. Положительной тенденцией является уменьшение удельного веса работающих активов на 3% в 2015 г. Банку необходимо снизить рискованность своей деятельности, так как он может потерять эти активы.
Для определения достаточности уровня процентной маржи рассчитаем коэффициент процентной маржи, который можно определить по формуле: В 2010 г. коэффициент процентной маржи вырос на 1,6%, тем самым превысив мировой стандарт (3−5%). Рост коэффициента объясняется опережением роста полученных процентов над ростом уплаченных процентов, то есть удешевлением кредитных ресурсов. Проанализировав процентные доходы, расходы и маржу СДМ банка, можно сделать вывод о том, что банк соблюдает основное правило процентной политики. В целях максимизации прибыли он повысил ссудный процент, но это не привело к сокращению выданных кредитов, следовательно, банк проводит правильную кредитную политику. Также банк установил депозитный процент, под который клиенты захотели вкладывать свои деньги, в результате чего сумма привлеченных ресурсов увеличилась. В целом банк проводит эффективную процентную политику.
Такая политика способствует увеличению банковского оборота.
Заключение
.
Маржа является одним из основных понятий в банковской деятельности. Для оценки уровня прибыльности банка используется система коэффициентов: коэффициенты процентной маржи, уровней непроцентного дохода и расхода, соотношения непроцентной и процентной маржи, стабильных доходов, доли дивидендов в доходах, расходов, коэффициенты спреда и посреднической маржи, показатели прибыльности активов и собственного капитала, прибыли на одного работника. Процентная маржа является основным источником прибыли банка и призвана покрывать налоги, убытки от спекулятивных операций и превышение беспроцентного дохода над беспроцентным расходом, а также банковские риски. Курсовая работа выполнена на основе «СДМ-Банк».Основная деятельность Банка включает в себя предоставление ссуд и гарантий, привлечение депозитов и прочих денежных средств, проведение расчетных, кассовых операций. Несмотря на значительную отрицательную переоценку портфеля ценных бумаг и создание на основании политики дополнительных резервов, чистая прибыль Банка за 2014 год по российским стандартам отчетности составила более 450 млн. рублей. Анализируя динамику значений процентной маржи, важно выявить, в результате чего обеспечено ее увеличение: за счет роста процентов по активным, либо снижения процентов по пассивным операциям банка. Банк повысил эффективность своей деятельности, так как процентная маржа увеличилась и в абсолютном и в относительном выражении. На это повлияли следующие факторы: 1) повышение процентной ставки по кредитам; 2) снижение отношения расходов по платным кредитным ресурсам к сумме кредитных вложений: в каждом рубле кредитных вложений расходы составляли в 2014 г. 0,09 рубля, а в 2015 г.
они сократились до 7 копеек; 3) увеличение суммы кредитных вложений. Проанализировав процентные доходы, расходы и маржу СДМ банка, можно сделать вывод о том, что банк соблюдает основное правило процентной политики. В целях максимизации прибыли он повысил ссудный процент, но это не привело к сокращению выданных кредитов, следовательно, банк проводит правильную кредитную политику. Также банк установил депозитный процент, под который клиенты захотели вкладывать свои деньги, в результате чего сумма привлеченных ресурсов увеличилась. В целом банк проводит эффективную процентную политику.
Такая политика способствует увеличению банковского оборота.
Список литературы
Астрелина, В. В. Управление ликвидностью в российском коммерческом банке: учеб. пособие / В. В. Астрелина, П. К.
Бондарчук, П. С. Шальнов. -.
М.: Форум: ИНФРА-М, 2014. — 175 с. Базюк Н. Ю. Управление доходами и расходами в коммерческом банке// Интеллектуальный потенциал XXI ВЕКА: СТУПЕНИ ПОЗНАНИЯ, 2014. -№ 25. с.183−187Банки и банковское дело. Серия: Бакалавр. Базовый курс. /.
Под ред. В. А. Боровковой. М.: Юрайт-Издат, 2014.
626 с. Банковская маржа//www.banki-uchebnik.ruБанковское дело: учебник / под ред. Е. Ф. Жукова, Ю. А. Соколова. ;
Москва: Юрайт, 2014. — 590 с. Банковское дело. Задачи и тесты. Серия: Бакалавриат / Под ред. Валенцевой Н. И., Помориной М. А. М.: Кнорус, 2014.
Букирь М. Я. Кредитная работа в банке. Методология и учет. М.: Кно.
Рус, 2015. 240 с. Волков А. А. Управление рисками в коммерческом банке. Практическое руководство. М.: Омега-Л, 2014. 160 с. Кроливецкая В. Э. Предложение денег в условиях высокого уровня банковской маржи// Проблемы современной экономики, 2014. -№ 4. с. 202−206Ларионова И.В. Риск-менеджмент в коммерческом банке. М.: Кно.
Рус, 2014. 456 с. Мотовилов, О. В. Банковское дело: учебник / О. В. Мотовилов. — Москва: Проспект, 2014. — 408 с. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.
12.1990 № 395−1 (ред. от 04.
10.2014)Оценивание деятельности банка. Бухгалтерская модель оценки стоимости банка//.
http://theory-of-money.ru/ocenka-deyatelnosti-kommercheskix-bankovПроцентная маржа банков//.
http://www.banki-delo.ruСтародубцева, Е. Б. Банковское дело: учебник / Е. Б. Стародубцева.
— Москва: Форум: ИНФРА-М, 2014. — 463 с. Тавасиев А. М., Мехряков В. Д., Ларина О. И. Организация деятельности коммерческих банков. Теория и практика.
Учебник. М.: Юрайт, 2014. 736 с. Тавасиев, А. М. Организация деятельности коммерческих банков. Теория и практика: учебник / А. М.
Тавасиев. — Москва: Юрайт, 2014. -.
733 с. Усоскин В. М. Современный коммерческий банк: Управление и операции. Изд.4, стереотип. 2014. — 328 сХесус.
Густаво Гарца-Гарсия (Мексика) Что влияет на чистую процентную маржу? Развитые и развивающиеся страны//Банки и банковские системы. Том 3, 2014. — № 4.
http://www.sdm.ru/.
