Проектирование и внедрение автоматизированной системы внутреннего учета операций с ценными бумагами (на примере ООО «Инвестиционная компания «РОСТ»)

Расчет НДФЛ осуществляется в конце года, либо при выводе денежных средств.

Формирование справки 2-НДФЛ с возможностью выгрузки в файл для ИФНС Формирование налогового регистра по НДФЛФормирование дополнительного отчета по НДФЛ Учет комиссий с различными способами начисления.

Конструктор комиссий позволяет настроить различные варианты начисления: по сделке (комиссии биржи, брокерские, комиссии высших брокеров и др.); от оборотов (брокерские, комиссии высших брокеров и др.); за поручение (брокерские); за контракт (по срочному рынку);за ведение портфеля/премия за успех (по деятельности ДУ).Дополнительно может настраиваться начисление абонентской платы, отнесение комиссии на расходы по НДФЛ. Варианты настройки по способу учета: относящиеся к конкретным сделкам; начисляемые периодически (за день, месяц, квартал, год).Квартальная отчетность.

Формирование квартальной отчетности с учетом Постановления ФКЦБ и Минфина РФ от 11 декабря 2001 г. № 33, 109н: с выгрузкой в электронную анкету ФСФР:

по формам: 10, 20, 30, 40, 41, 1100 (раздел 6) Регистры внутреннего учета.

Формирование отчетности с учетом Постановления ФКЦБ и Минфина РФ от 11 декабря 2001 г. №№ 32, 108н: Регистры внутреннего учета Регистр ВУ сделок с ценными бумагами;

Регистр ВУ денежных средств и расчетов по сделкам и операциям с ЦБ;Регистр ВУ ценных бумаг. Субрегистры внутреннего учета.

Субрегистр ВУ спорных сделок и операций с ценными бумагами; Субрегистр ВУ маржинальных сделок; Субрегистр ВУ расчетов по маржинальным сделкам и операциям, с ними связанным; Субрегистр ВУ ЦБ по маржинальным сделкам и операциям, с ними связанным; Субрегистр ВУ срочных сделок; Субрегистр ВУ расчетов по срочным сделкам; Субрегистр ВУ открытых позиций по фьючерсным контрактам и опционам; Субрегистр ВУ иных операций с ценными бумагами; Журнал регистрации поручений клиентов; Акты сверок наличия денежных средств и ценных бумаг;

Отчет по сделкам и операциям с ЦБ, совершенным в интересах клиента в течение дня. Отчет по срочным сделкам и операциям, с ними связанным, совершенным в интересах клиента в течение дня. Отчет о состоянии счетов клиента по сделкам и операциям с ценными бумагами клиента за период Отчет о состоянии счетов клиента по срочным сделкам и операциям, с ними связанным, за период Отчет клиенту о деятельности профессионального участника по управлению ценными бумагами. Автоматизация внутреннего учета профессионального участника рынка ценных бумаг при помощи программного продукта «1С-Рарус:

Бэк-офис" Программа предназначена для автоматизации внутреннего учета профессиональных участников рынка ценных бумаг Автоматизируемые виды деятельности: дилерская; брокерская; доверительное управление. Учет в соответствии: с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг»; с Постановлением ФКЦБ № 32, Минфина РФ № 108н от 11.

12.2001 г.; с Постановлением ФКЦБ № 33, Минфина РФ № 109н от 11.

12.2001 г.; с Приказом ФСФР № 07−37/пз-н от 03.

04.2007 г.; с Федеральным законом № 115-ФЗ от 07.

08.2001 г. Основные возможности: широкий набор учитываемых видов активов и операций; загрузка ценных бумаг из НРД, котировок из стандартных файлов Московской биржи, с других торговых площадок из файлов форматов txt (csv), dbf, xls, xml; загрузка сделок из биржевых файлов и отчетов брокера в форматах txt (csv), dbf, xls, xml; гибкая система нумерации документов; учет НДФЛ; учет комиссий с различными способами начисления; формирование отчетности по формам 10, 20, 30, 40, 41, 1100 с выгрузкой в анкету ФСФР; формирование регистров внутреннего учета; возможность обмена данными с системами «1С-Рарус:

Учет ценных бумаг, редакция 1″, «1С-Рарус:

Депозитарий, редакция 2″, «1С-Рарус:

ПИФ, редакция 2″ (приложение 10).Учитываемые виды активов: акции; облигации (в т.ч. амортизационные); векселя; паи; депозитарные расписки; депозиты; фьючерсы; опционы (приложение 11). Учитываемые виды операций: биржевые, внебиржевые, срочные сделки; сделки в различных режимах торгов (в т.ч. Т0, Т+2, РЕПО, РПС); операции ввода, вывода, перевода ДС и ЦБ; корпоративные действия (начисление дивидендов, погашение купонов, облигаций, векселей, конвертации различных видов); операции залога ЦБ; операции с депозитами; начисление комиссий (приложение 12). Автоматические операции: Импорт ценных бумаг из базы данных SIR NSD (прямой доступ через Internet) без дополнительной настройки (приложение 13), импорт котировок Московской биржи в формате csv без дополнительной настройки загрузчика (приложение 14), импорт сделок из отчетов биржи или брокера при помощи универсального загрузчика, настраиваемого в пользовательском режиме (приложение 15).Настройка нумерации: настройка отдельной нумерации для любого документа или справочника системы. ГЛАВА 4: ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА ПО АВТОМАТИЗАЦИИ ВНУТРЕННЕГО УЧЕТА ПРЕДПРИЯТИЯРассмотрим технико-экономическое обоснование проекта на примере подобных программ. Универсальная учетная система Fansy-SPECTRE предназначена для организации деятельности бэк-офиса дилера, брокера, доверительного управляющего, попечителя счета депо. В качестве пользователей Приложения могут выступать и другие подразделения Вашей компании — аналитический отдел, отдел ДУ, финансовый менеджмент и т. д.Основная задача программы — автоматизированное проведение сделок и операций с активами клиентских портфелей и пулов, последующий анализ результатов и предоставление отчетности клиентам и контролирующим органам. ДиБ Бэк-офис — программа для внутреннего учета ценных бумаг российских и иностранных эмитентов. Технические возможности- Настройка в соответствии с внутренними документами внутреннего учета кредитной организации и инвестиционной компании;- Учет остатков и движения денежных средств;- Учет Российских ценных бумаг и производных финансовых инструментов;- Учет иностранных ценных бумаг и производных финансовых инструментов;- Учет перерегистрации прав собственности клиентов;- Учет операций, связанных с обременением обязательств и ограничениями в обращении ценных бумаг;- Формирование документов обязательных отчетных форм;- Фиксация в журналах операций: данных оператора, даты и время проведения операций;- Защита данных от несанкционированного доступа на уровне разграничения полномочий.

Таблица 4.

1.Технико-экономическое обоснование проекта.

ПараметрыFansy-SPECTRE Брокер, Диллер, ДУD&B (ДиБ) Бэк-офис1С: Бэк-офис.

Стоимость базовой версии280 000 — 1 лицензия100 000 -1 лицензия122 000 (с учетом 3 лицензий 142 000 руб.)Поддержка 48 000 (в квартал).

140 000руб / 75 часов.

По ТЗ заказчика.

Возможность ТП (тех. поддержки) силами собственного программиста*В связи с постоянно меняющимся законодательством, потребность в редактировании программ внутреннего учета является перманентной. Программная среда 1С: Бэк-офис, дает возможность редактировать программу внутреннего учета самостоятельно без привлечения дорогостоящих специалистов, силами специалистов компании. Существенных преимуществ по операционным возможностям, программы Fansy-SPECTRE Брокер, Диллер, ДУ и D&B (ДиБ) Бэк-офис, обосновывающих их существенно более высокую стоимость в сравнении с 1С: Бэк-офис не имеют.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Такимобразом, наиболеепредпочтительнойявляетсясистема.

Рарус.Отличительнымихарактеристикамиееявляетсянизкаяцена, успешныйопытвнедрениянакрупныхпредприятиях. Судяпокачествампрограммыиеераспространенностилучшейпризнаетсяпрограмма1С: Бэк-офис.Стоимостьсистемысоставляет 122 тыс. руб., с учетм 3 лицензий — 142 тыс. руб. 1С: Бэк-офис непроприетарна, иными словами, код программы открыт для редактирования и предприятие может изменять конфигурацию программы в соответствии со своими нуждами и потребностями.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

Конституция (Основной Закон) Российской Федерации — России: принята Государственной Думой 12 декабря 1993 года (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.

12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.

12.2008 N 7-ФКЗ).УК РФ от 13.

06.1996 N 63-ФЗ. Принят Государственной Думой 24 мая 1996 года (в редакции от 07.

03.2011).ФЗ от 27.

07.2006 № 149-ФЗ «Об информации, информационных технологиях и о защите информации». Принят Государственной Думой 8 июля 2006 года (в редакции от 06.

04.2011).ФЗ от 29.

07.2004 N 98-ФЗ «О коммерческой тайне». Принят Государственной Думой 09 июля 2004 года (в редакции от 24.

07.2007).ФЗ от 10.

01.2002 № 1-ФЗ «Об электронной цифровой подписи». Принят Государственной Думой 13 декабря 2001 года (в редакции от 08.

11.2007).Федеральный закон от 08.

08.2001 N 128-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности» (принят ГД ФС РФ 13.

07.2001) (в редакции от 29.

12.2010).ОСТ4.

071.

030"Нормативытрудоемкостиприразработкеавтоматизированныхсистем".ГОСТ34.

602.

89"Разработкатехническогозаданиянаавтоматизированныесистемы".ГОСТ34.003−90Информационнаятехнология.Комплексстандартовнаавтоматизированныесистемы.Автоматизированныесистемы.Терминыиопределения;IТ-технологии — не роскошь, а путь к победе // Банковское обозрение. 2008. № 1.

С. 70−75.Аналитические приложения для управления виртуальной корпорацией / Васенов А. В., Николаев А. В., Скородумов В. С. // Информационные технологии в проектировании и производстве. 2004. № 1. С. 38−48.Андреев В. А. Зарубежные и отечественная системы управления рисками таможенных ведомств: сопоставление и оценка // Вестник Российской таможенной академии. 2010.

№ 4. С. 106−113.

0Аюшиев А. Д. Финансы предприятий и организаций учеб. пособие. Ч. 1. / Иркутск, 2007. (2-е изд., перераб.

и доп.). Башин Ю. Б. Информационные основы развития предприятий // Вестник Московского государственного лингвистического университета. 2011. №.

612. С. 150−165.Глава 5. Обеспечение безопасности на основе оценки и прогнозирования социально-экономических последствий чрезвычайных ситуаций. В книге: Оценка ущерба от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера Авдотьин В. П., Дзыбов М. М., Самсонов К. П. Монография. МЧС России, ФГБУ ВНИИ ГОЧС (ФЦ). Москва, 2012.

С. 309−467.Горевский А. С. Аутсорсинг в банковских кредитных технологиях // Вектор науки Тольяттинского государственного университета. 2011. №.

2. С. 297−300.Жебрун Н. Н. Использование сервис-ориентированных архитектур при построении информационных систем // Алгоритмы, методы и системы обработки данных. 2005. № 10. С.

249−254.Интеграция веб-приложений и реализация поисково-запросных веб-сервисов в картографической информационно-поисковой системе (КИПС) ГБЦГИ / Блискавицкий А. А., Марков К. Н., Суханов М. Г. // Геоинформатика / Geoinformatika. 2010. № 1. С. 8−21.Интеграция приложений в сетях связи с подсистемой IMS / Варюхин С. В., Моргунов В. С., Назаров А. Н. // T-Comm: Телекоммуникации и транспорт. 2012.

№ 4. С. 75−78.Интеграция приложений в сетях связи с подсистемой IMS / Варюхин С. В., Моргунов В. С., Назаров А. Н. // T-Comm: Телекоммуникации и транспорт. 2012. №.

7. С. 40−44.Интероперабельность многоуровневых информационных приложений в строительной отрасли / Пихтерев Д. В., Рубцов И. В., Куликова Е. Н., Волков А. А. // Вестник МГСУ. 2007.

№ 3. С. 69−74.Информационные основы реформирования монополий и корпоративное управление / Бабенко Г. А., Башин Ю. Б., Лещенко В. В. // Межотраслевая информационная служба. 2009. № 4. С.

3−15.Ицкович Б. Ф. Особенности выдачи займов из бюджета закрытых административнотерриториальных образований // Финансы и кредит. 2002. № 23. С.

64−77.Ковалев С. В. Управление качеством продукции как способ снижения производственных и инвестиционных рисков приборостроительного предприятия // Вестник Южно-Российского государственного технического университета (Новочеркасского политехнического института). Серия: Социально-экономические науки. 2010. № 1. С. 21−33.Коноплева И. А., Костин Б. А. Анализ реализации технологии бухгалтерского учета в современном программном обеспечении // Международный бухгалтерский учет. 2011.

№ 38. С. 30−44.Крупенский Н. А. Информационные системы и их роль в современном ведении бизнеса на транспортном предприятии // Вестник Московского автомобильно-дорожного государственного технического университета (МАДИ). 2011.

№ 4. С. 59−62.Максимов А. А. Архитектура автоматизированной информационной системы ОАО «Кузнецкие ферросплавы» // Научно-техническая информация. Серия 1: Организация и методика информационной работы. 2006. № 2.

С. 27−33.Максимов А. А. Практика создания и внедрения отечественной ERP-системы В ОАО «Кузнецкие ферросплавы» // Проблемы машиностроения и автоматизации. 2006. № 1. С. 42−48.Мандрыкин А. В. Повышение эффективности системы управления рисками предприятия на основе СППР // Организатор производства. 2007.

№ 1. С. 41−47. Мартынихин В. В. Управление жилищным хозяйством муниципального образования // Модуль для повышения квалификации муниципальных служащих / Иркутск, 2008.

Мезенцева М. Ю. Использование интернет — технологий на российском фондовом рынке // Вологдинские чтения. 2002. № 25. С. 92. Навроцкая Н. А., Сопилко Н. Ю. Трансформация инвестиционно-производственного пространства как условие экономической интеграции // Вопросы региональной экономики. 2013. Т.

15. № 2. С. 63−69.Направления стабилизации функционирования региональных социально-экономических систем. В книге: Вопросы региональной экономики Юрьев В. М., Андросова С. А., Вертакова Ю. В., Воробьева В. Г., Колесниченко Е. А., Кузьбожев Э. Н., Муратов А. М., Сергиенко Я. В., Смирнов М. А., Согачева О. В., Шутилина С. Ю. Тамбов, 2009.

С. 4−448.

0О стратегии развития экономики России Глазьев С. Ю., Ивантер В. В., Макаров В. Л., Некипелов А. Д., Татаркин А. И., Гринберг Р. С., Фетисов Г. Г., Цветков В. А., Батчиков С. А., Ершов М. В., Митяев Д. А., Петров Ю. А. // Экономическая наука современной России. 2011. № 3. С.

7−31.О. С. Информатизация таможенной сферы и юридическое образование // Таможенное дело. 2006. № 1.

С. 47−48.Обеспечение информационной и научно-методической поддержки проектов РФФИ на основе объектных технологий для создания открытых интероперабельных информационных и вычислительных ресурсов для фундаментальной науки и образования / Калиниченко Л. А., Брюхов Д. О., Когаловский М. Р., Кравченко Д. В., Романов В. Ю., Рябов Ю. Ф., Рябошапко А. А., Сухомлин В. А., Чабан И. А. отчет о НИР № 97−07−90 369 (Российский фонд фундаментальных исследований).Опыт Европы, США и Индии в сфере государственной поддержки инноваций / Калятин В. О., Наумов В. Б., Никифорова Т. С. // Российский юридический журнал. 2011. № 1.

С. 171−183.Организация производства на предприятиях связи учеб.

метод. комплекс. Ч. 1 / сост.: Е. В. Балданова. Иркутск, 2007.

Особенности построения и эффективность систем автоматизации таможенного оформления и контроля таможенных служб России и США / Ерошенко С. С., Малышенко Ю. В., Федоров В. В. // Вестник Российской таможенной академии. 2008. № 2. С. 15−24Оценка ущерба от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера / Авдотьин В. П., Дзыбов М. М., Самсонов К. П. // Монография / МЧС России, ФГБУ ВНИИ ГОЧС (ФЦ). Москва, 2012.

Побединский А. В. Автоматические торговые системы-роботы на рынке ценных бумаг // Финансы и кредит. 2007. № 37. С. 35−39.0Потенциальные возможности использования аутсорсинга в деятельности предприятий и организаций / Гасанов Г. М., Тарасов А. В., Чернецов А. В. // Вестник Оренбургского государственного университета.

2007. № 11. С. 152−158.Рябов Ю. Ф., Кирьянов А. К. Технология ГРИД // Школьные технологии. 2010.

№ 5. С. 134−145.Семенов В. Л., Смирнов В. В. Организация процесса обеспечения качества регионального производства // Аудит и финансовый анализ. 2008. № 6.

С. 357−381.Современные информационные технологии и общество/ Реф. сб. / Центр.

науч.

информ. исслед. по науке, образованию и технологиям; Авт.-сост. Авдулов А. Н. Москва, 2002.

Сер. Информация, наука, общество;

Соколов Ю. И. Риски высоких технологий // ФГУ ВНИИ ГОЧС (ФЦ). Москва, 2009.

Солодухина Ю. А. Проблемы и методология использования информационных технологий в биржевых торгах в России // Научные записки Орел.

ГИЭТ. 2010. № 1. С. 436−439.Туренко Б. Г. Стратегическое управление предприятием (теоретико-методологический аспект). Иркутск, 2008.

Фатхутдинов Р. А. Методика разработки и реализации стратегии повышения конкурентоспособности организации // Современная конкуренция. 2011. № 3. С. 113−143.Федоров В. М. Англо-русский словарь по электронным СМИ/ Moscow, 2008.

Финансовое оздоровление предприятий в условиях рецессии и посткризисного развития российской экономики / Мингалиев К. Н., Батьковский А. М., Батьковский М. А., Булава И. В., Божко В. П., Пустовитова Т. И., Трейгер Е. М., Ярошук М. П. // теория и инструментарий / МОСКВА, 2010.

Финансы предприятий / Аюшиев А. Д., Куницына С. Ю., Захарова Е. Н., Авдюшина М. А., Аюшиев А. А. учеб. пособие / под ред. А. Д. Аюшиева. Иркутск, 2004.

Цэдэнрагчаагиин Н., Филин С. А. Инновации в информационных технологиях: электронные формы биржевой торговли // Финансы и кредит. 2005. № 3. С. 63−77.Чернявский А. Г. Опыт работы ГКЗ с материалами, выполненными с применением автоматизированных систем перспективы развития государственной системы геологической экспертизы на базе компьютерного моделирования // Недропользование — XXI век.

2008. № 01. С. 66−75.Шахраманьян М. А. Новые информационные технологии в задачах обеспечения национальной безопасности России (природно-техногенные аспекты) // Москва, 2003.

Штундюк В. Д. Платежный мониторинг — инструмент регулирования развития экономики // Финансы и кредит. 2000. № 8. С. 2−17.Экономическое регулирование безопасности в природной и техногенной сферах / Акимов В. А., Авдотьин В. П., Сосунов И. В., Олтян И. Ю., Артюхин В. В., Радецкий А. В., Широков К. А., Авдотьина Ю. С., Самсонов К. П., Тихомиров Н. П., Марголин А. М., Додонов Р. И., Громенко М. И. Словарь-справочник / © Авторы, 2011 © МЧС России, 2011 © ФГУ ВНИИ ГОЧС (ФЦ), 2011.

Москва, 2011.

1С.Официальныйсайт.Режимдоступа:

http://1c.ru/news/info.jsp?id=11 758.QuickSalesExpert2.Режимдоступа:www.crmpartner.ru/TerrasoftCRM3.X.Сайтвендора:www.terrasoft.ua/.

http://www.1c.ru/rus/products/1c/predpr/compat/catalog/solution.jsp?SolutionID=29 803ПРИЛОЖЕНИЕ 1ПОРУЧЕНИЕНАСДЕЛКУПросим Вас ознакомитьсяс условиями Вашего поручения на сделку с ценнымибумагамии подписать в случае полного согласия: NПОРУЧЕНИЯ ДАТА ПРИНЯТИЯКЛИЕНТЭМИТЕНТКОЛИЧЕСТВОЦЕНАВИД ПОРУЧЕНИЯМЕНЕДЖЕРПОДПИСЬПоле трейдера:

ЦЕНАВОЗМОЖНОГОИСПОЛНЕНИЯЛОТ КОММЕНТАРИИТРЕЙДЕРПОДПИСЬПоле клиента:

Я подтверждаю.

ПОДПИСЬвышеуказанные условия сделки.

КЛИЕНТАПОДПИСЬМЕНЕДЖЕРАПоле трейдера:

ЦЕНАКОЛИЧЕСТВОИСПОЛНЕНИЯТРЕЙДЕРПОДПИСЬ ПРИЛОЖЕНИЕ 2Тикет№ПРОДАЖАДАТА СДЕЛКИВРЕМЯТИПДБДАННЫЕСДЕЛКИНОМЕР ПОРУЧЕНИЯПОКУПАТЕЛЬНОМЕРСЧЕТАПРОДАВЕЦНОМЕРСЧЕТАЭМИТЕНТЦЕНАКОЛИЧЕСТВОКОМИСИЯНДСДАНЕТОПЛАТА СУММЫ СДЕЛКИДАТАПЛАТЕЖАпредоплатапосле перерегистр.СПОСОБОПЛАТЫнал. безнал. ОБМЕННЫЙ на дату на дату.

ВАЛЮТАПЛАТЕЖАКУРСЦБ /ММВБ платежадоговора.

ПЕРЕРЕГИСТРАЦИЯСДЕЛКУРЕГИСТРИРУЕТВЫПОЛНЯЕТ ПЕРЕРЕГИСТРАЦИЮмыони.

НОМИНАЛЬНЫЙ ДЕРЖАТЕЛЬДАТАРЕГИСТРАЦ. СБОРКТОПЛАТИТ мы пополамони.

ИЗДЕРЖКИ мы пополамони.

ДОГОВОРКТОГОТОВИТмыони ДАТАПОДПИСАНОПОДПИСЬ ПОДПИСЬДАТАТРЕЙДЕРАУПОЛНОМОЧЕН-НОГО ЛИЦАКТО БЫЛ НА ПРОВОДЕСО СТОРОНЫ КОНТРАГЕНТАТЕЛЕФОНПРИЛОЖЕНИЕ 3ПОДТВЕРЖДЕНИЕСДЕЛКИNДАТАКОМУНОМЕР ФАКСАОТКУДАДанный документ высылаетсядля подтверждения условийзаключенной с Вами (для Вас) сделки до подготовки договора. Пожалуйста, ознакомьтесь: ДАТАСДЕЛКУСДЕЛКИРЕГИСТРИРУЕТПОКУПАТЕЛЬПРОДАВЕЦЭМИТЕНТЦЕНАКОЛИЧЕСТВОСУММАСДЕЛКИКОМИССИЯПЛАТЕЖ:

ДАТАДАТАВАЛЮТАОБМЕННОГОКУРСАПЕРЕРЕГИСТРАЦИЯДАТАРЕГ. СБОРпродавецпополампокуп-ль.

КТО ВЫПОЛНЯЕТпродавецпокуп-ль.

ИЗДЕРЖКИпродавецпополампокуп-ль.

Подпишите документ и верните, пожалуйста, обратно.

ПОКУПАТЕЛЬПРОДАВЕЦФ.И.О. лица, подписывающего контракт.

Ф.И.О. лица, подписывающего контракт.

ДолжностьДолжность.

На основании чего действует.

На основании чего действует.

Банковские реквизиты.

Банковские реквизиты.

ПРИЛОЖЕНИЕ 4Обозревательпроцессовидокументов.

ПРИЛОЖЕНИЕ5Процессоформлениядоговора.

ПРИЛОЖЕНИЕ 6Оформлениеперечнядокументов.

ПРИЛОЖЕНИЕ 7ПРИЛОЖЕНИЕ 8ПРИЛОЖЕНИЕ 9ПРИЛОЖЕНИЕ 10ПРИЛОЖЕНИЕ 11ПРИЛОЖЕНИЕ 12.