руб. на конец 2015 года) составили 1 374 млн руб. Приток денежных средств от реализации проектных мероприятий:
1. Исходя из многолетнего опыта компаний, ведущих свой бизнес в сфере продуктового ритейла, в применении на практике автоматизированной системы составления маршрутов «ОПТИМУМ ГИС», предполагается снижение транспортных расходов организации ЗАО «ТД «Перекресток» на 5% за счет внедрения данной системы в транспортном отделе с помощью которой маршруты будут рассчитываться автоматизировано и будут составлены более рационально, что позволит сократить количество транспортных средств увеличив при этом загрузку каждого транспортного средства, сократить пробег ТС. Следовательно, экономия транспортных расходов в год составит: 1 374 000 * 0,05 = 69 000 000 рублей в год. В квартал (шаг расчета в таблице движения денежных средств равен 1 кварталу) экономия составит: рублей в квартал 2. Сокращение по 1 диспетчеру (который занимался составлением маршрутов) из диспетчерской службы РЦ из 3-х с каждого РЦ в ЦЭР. В центральном экономическом регионе работает 12 РЦ, которые обслуживают торговую сеть «Перекресток». З/П диспетчеров на РЦ составляет 25 000 рублей в месяц. Следовательно, экономия от данного мероприятия составит: (25 000*0,3+25 000)*12*3= 1 170 000 рублей в месяц. Отток денежных средств на реализацию проектных мероприятий:
1) Затраты на приобретение (500 000 руб.) и внедрение (285 535 руб.) системы «ОПТИМУМ ГИС». Ежеквартальные расходы на сопровождение внедряемой технологии (125 000 руб.).
2) Затраты на з/п новым штатным сотрудникам (2 планера с з/п 50 000 руб). Расходы составят:(60 000*0,3+60 000)*2*3= 468 000 руб. в месяц. В таблице 9 представлен расчет чистого дисконтированного дохода. Таблица 9 — Расчет чистого дисконтированного дохода (ЧДД)1 квартал2 квартал3 квартал4 квартал.
ЧД018 420 18 420 18 420 000ЕЗ910 534 613 600 613 600 613 600ДМ10,930,860,8ДЧД017 130 60 015 841 20 014 736 000ДЕЗ910 534 570 648 527 696 490 880ЧДД -910 53 416 559 95 215 313 50 414 245 120ЧТС-910 53 415 649 41 830 962 92 245 208 042 В приложении 10представлена диаграмма cash-flow (движение финансовых потоков). Ставка дисконта рассчитывалась на основе премий за риск по следующей формуле, где — безрисковая процентная ставка, которая равна ставке рефинансирования ЦБ РФ (11%); - премия за риск, ученым Я. Хонко была представлена методика расчета премий за риск для различных классов инвестиций/инвестиционных проектов. Для цели инвестирования — сократить транспортные расходы организации, премия за риск будет равна 10%;-процент инфляции, по данным Росстата за 2015 год инфляция составила 12,9%. Таким образом, наш дисконт равен 33,9%, но так как у нас шаг расчета квартал, норму дисконта нужно пересчитать для квартала следующим образом:
Рассчитаем срок окупаемости мероприятий:
Далее рассчитаем дисконтированный срок окупаемости по формуле:
Далее рассчитаем индекс доходности: Далее рассчитаем внутреннюю норму доходности по следующей формуле, где — норма дисконта, при которой ЧТС по проекту станет отрицательной (1930%, а ЧТС = - 2 407). Итоговые результаты расчета показателей экономической эффективности представлены в сводной таблице 10. Таблица 10 — Сводная таблица показателей экономической эффективности.
Показатели экономической эффективности.
ВеличинаДлительность проекта4 квартала = 12 месяцев.
Ставка дисконтирования7,6% (в квартал) Срок окупаемости3,15 месяцев.
Дисконтированный срок окупаемости3,18 месяцев.
Чистый дисконтированный доход1 151 491 руб. Индекс доходности19Внутренняя норма доходности1929,9%Проанализировав данные показатели можно сказать, что проект является эффективным, так как:
1) ;2) ЧДД > 0;3) ИД > 1;4) ВНД > Ставки дисконтирования. Следовательно, инвестиции в данный проект оправданы и являются эффективными.
Заключение
.
В результате выполненной курсовой работы была выполнена оценка эффективности применяемого логистического подхода к управлению материальными потоками логистического предприятия ЗАО «ТД «Перекресток».TMS система «ОПТИМУМ ГИС» в ЗАО «ТД «Перекресток» позволяетсовершенствовать процесс составления рациональных маршрутов доставки товаров в розничной торговой сети, делая его более эффективным, путем сокращения количества операций и времени выполнения данного процесса за счет автоматизации выполняемых процедур. Транспортные расходы предприятия сокращаются в среднем на 5% (данный показатель может увеличиваться) за счет автоматического составления маршрутов для транспортных средств, что сокращает общий километраж маршрутов в среднем на 15−20%, уменьшения количества рейсов и снижения количества используемого автотранспорта путем оптимизации его загрузки, а также высвобождения ресурсов занятых в процессе диспетчеризации. Кроме того, рассчитаны основные показатели экономической эффективности применяемого логистического подхода к управлению материальными потоками логистического предприятия ЗАО «ТД «Перекресток».Таким образом, логистический подход к управлению материальными потоками логистического предприятия ЗАО «ТД «Перекресток» являются оправдаными и эффективными.
Список использованных источников и литературы
1. Алесинская Т. В. Основы логистики. Функциональные области логистического управления Таганрог: ТТИ ЮФУ, 2009 г. 79 стр.
2. Аникин Б. А., Тяпухин А. П. Коммерческая логистика. Москва: Проспект. 2015 г. 432 стр.
3. Аникин Б. А. Логистика. Москва: ИНФРА-М. 2012 г. 367 стр.
4. Аникин Б. А., Родкина Т. А. Логистика и управление цепями поставок. Теория и практика. Основы логистики. Москва: Проспект. 2013 г. 344 стр.
5. Аникин Б. А., Родкина Т. А. Логистика. Москва: Проспект. 2011 г. 408 стр.
6. Аникин Б. А., Родкина Т. А. Основные и обеспечивающие функциональные подсистемы логистики. Москва: Проспект. 2014 г. 608 стр.
7. Арутюнова Д. В. Стратегический менеджмент. Таганрог: ТТИ ЮФУ. 2010 г. 122 стр.
8. Бобкова В. М. //Логистика распределения учеб. пособие // СПбГИЭУ, 2011. — 91с.
9. Веснин В. Р. Основы менеджмента. Москва: Проспект. 2014 г. 320 стр.
10. Гаджинский А. М. Логистика. Москва: Дашков и Ко. 2012 г. 505 стр.
11. Грищенко О. В. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия. Таганрог: ТРТУ. 2010 г. 112 стр.
12. Дыбская В. В., Зайцев Е. И. Логистика. Москва: Эксмо. 2008 г. 944 стр.
13. Ефимов В. В. Описание и улучшение бизнес-процессов. -Ульяновск: УлГТУ. 2009 г. — 84 стр.
14. Канке А. А., Кошевая И. П. Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия. Москва: Форум. 2007 г. 288 стр.
15. Ковалев В. А. //Автомобильный транспорт и доставка грузов учебное пособие// КГТУ. Красноярск, 2012 — 145 с.
16. Ковалева А. М. Финансы. Москва: Финансы и статистика. 2005 г. 383 стр.
17. Официальный сайт Х5 RetailGroup // Годовой отчет за 2015 год// [Электронный ресурс] — URL:
https://www.x5.ru/18. Официальный сайт ЗАО «ТД «Перекресток» [Электронный ресурс] — URL:
https://www.perekrestok.ru/19. Презентация решения ОПТИМУМ ГИС [Электронный ресурс] — URL:
http://www.cdc.ru/files/docs/optimum_delivery.pdf20. Центр корпоративных разработок // ОПТИМУМ ГИС [Электронный ресурс] — URL:
http://www.cdc.ru/solutions/188 21. Официальный сайт информационной системы «Packer3d» [Электронный ресурс] — URL:
http://www.packer3d.ru/ 22. Официальный сайт система управления транспортом TMS ORTEC TD [Электронный ресурс] — URL:
http://wms.korusconsulting.ru/products/tms-ortec/Приложения.
Приложение 1Финансовый поток ЗАО «ТД «Перекресток"Расчетный счет поставщика (-ов)Страховая компания (ООО АРСЕНАЛЪ) 1 2Банки выдающие кредиты (ПАО «Сбербанк» и ПАО «ВТБ"Банк эмитента (ПАО «Альфа-банк») 13 15Складские комплексы (арендованные) 14 16Покупатели 3 4Расчетный счет эмитента (ЗАО «ТД «Перекресток"Транспортные компании (наемный транспорт) Магазины сети «Перекресток» 8 9 10Бюджет управления транспортом ЗАО «ТД «Перекресток» и ЗАО «Карусель"Бюджет эмитента (ЗАО «ТД «Перекресток») 5 11Бюджет ОАО «Агро-Авто» (собственный транспорт) 12 6 7 Государственный бюджет — финансовый поток1- реестр поставок в электронном виде (система «банк-клиент»);2- сумма денежных средств за вычетом комиссий после получения 100% оплаты от ЗАО «ТД «Перекресток» за осуществленные поставки;
3- платежи за обслуживание банком;
4- перевод денежных средств (кредиты и займы).
5- перечисление денежных средств (выручка, НДС, НДФЛ и т. д.);6- налоги, отчисления, сборы;
7- дотации (безвозвратное денежное пособие);8- оплата товаров (карта/наличные);9- выручка от реализации товаров, поступление дебиторской задолженности;
10- оплата за рейс (-ы);11и 12- перечисление денежных средств в счет оплаты доставки товаров);13- кредитные средства;
14- денежные средства в счет погашения кредита + %;15- выплаты по страховому тарифу;
16- арендная плата. Приложение 2NQ (отдел бухгалтерии на РЦ (по приемке и по отгрузке) Движение информационного потока ЗАО «ТД «Перекресток"Отдел управления транспортом в сторонних транспортных компаниях) оформление сопроводительных документовNQ (отдел диспетчеризации на РЦ) подтверждение о завершении задачи1С: Предприятие 8 (магазины торговой сети «Перекресток»)WMSExceed (отдел управления товарными запасамиSAPERPзаказ на поставку задание на комплектацию задание на заказ ТС заказ на пополнение ТЗ обратная связь.
Отдел управления транспортом ООО «Агро-Авто»)SAPERP (отдел снабжения компании-поставщика)Транспортный отдел «Перекрестка» и ЕДЦ в центральном офисе Х5 RG) SAPERP (отдел закупок ЦО) закупка заказ наемных ТСзаказ собственных ТСEDIВодители ТС в пути заказ наемных ТС заказы на поставку SAPERP — передача данных через интегрированные информационные системы — телефон — почта.
Приложение 3Организационная структура Х5 RetailgroupПриложение 4Организационная структура ЗАО «ТД «Перекресток"Приложение 5ПАО «Альфа-банк"Логистическая система ЗАО «ТД «Перекресток"ПОТРЕБИТЕЛИЦО ЗАО «ТД «Перекресток"Филиалы ЗАО «ТД «Перекресток» в регионах.
ПОСТАВЩИКИМагазины розничной торговой сети"Перекресток"в ЦЭРСклад ТМЦ на ПГК «Павельцево"Склад ГП на ПГК «Павельцево» Производственные цеха «Павельцево» Магазины розничной торговой сети"Перекресток"по всей России.
РРЦФРЦМикрологистическая система ЗАО «ТД «Перекресток"материальный поток (МП) — возврат оборотной тарыинформационный поток (ИП) — финансовый поток (ФП) , — транспортировка (ООО «Агро-Авто» (свои ТС) и наемные транспортные компании), транспортные средства поставщиков, наемный транспорт (1,5 — 3 тонны) для ПГКПриложение 6География присутствия торговых сетей Х5 RetailGroup в 2015 году.
Приложение 7Объем продаж по всем регионам присутствия торговой сети «Перекресток», %Приложение 8Производственная структура ЗАО «ТД «Перекресток» (производственный комплекс «Павельцево»)Камера консервов.
Камера мяса, рыбы.
Помещение для разгрузки.
РЦ «Павельцево"Камера овощей.
Производственный комплекс «Павельцево"мАвтоматизированный цех нарезки.
Первичная обработка.
Камера разморозки.
Камера растаркисырье Срок годности.
Дата и время изготовления.
СоставДебаркардер (погрузчик)Моечное отделение.
Сквозная холодильная камера.
Проверка в собственной лаборатории ипроверка СЭСНаклейка ярлыка.
Весовая станция.
Автоматизированная расфасовка по контейнерам.
Цех смешивания и заправки.
Камера охлаждения (термальнаяобработка)Горячий цех.
Приложение 9Финансовые результаты ЗАО «ТД «Перекресток», млн. руб. Наименование показателя.
Код строки.
За 2015 год.
За 2014 год.
ОтклоненияУровень в % к прибыли до налогооблажения в 2015 г. Уровень в % к прибыли до налогооблажения в 2015 г. Выручка2 110 583 104 469 889 187 840.
Себестоимость проданных товаров2120(455 138)(365 753).
Валовая прибыль (убыток).
Коммерческие расходы2210(120 438)(104 534).
15 904Управленческие расходы2 220 000.
Прибыль (убыток) от продаж22 007 527(397).
792 471,1%-5,3%Доходы от участия в других организациях2 310 000.
Проценты к получению232 017 471 308 439.
Проценты к уплате2330(9325)(4692).
Сальдо процентов к уплате процентов к получению (7578)(3384).
4194−71,6%-45,6%Прочие доходы234 045 167 381 297 024.
Прочие расходы2350(34 535)(26 927).
Сальдо прочих доходов и расходов1 063 211 202 570 100,5%150,9%Прибыль (убыток) до налогообложения23 001 058 174 213 160 960%100%Текущий налог на прибыль2410(2367).
449- 2816 В т.ч. постоянные налоговые обязательства (активы).
24 2163(1736).
Изменение отложенных налоговых обязательств24 301 022 577.
Изменение отложенных налоговых активов245 0319(292).
611Прочее246 0124(978).
Чистая прибыль (убыток).
240 088 223 991 483 168,63%79,49%Перечень операций.
ИсполнителиТрудоемкость.
Чел/час.
Диспетчер РЦДиспетчер ЕДЦКомплектовщик.
КладовщикМенеджер по отгрузке.
БухгалтерВодитель ТС1. Получение и обобщение заявок от магазинов12. Расчет необходимого количества ТС0,33. Запрос информации в ЕДЦ о свободных собственных ТС0,14. Заказ ТС15. Определение графиков приемки в магазинах0,26. Группировка магазинов по направлениям и величине поставки0,157.
Расчет рациональных маршрутов38. Прикрепление ТС и водителей к определенным маршрутам, назначение времени и ворот отгрузки0,49. Формирование задания на комплектацию0,510. Распечатка листа комплектации0,111. Комплектация заказов 0,512.
Размещение скомплектованных заказов в зоне отгрузке0,213. Регистрация ТС прибывших под загрузку0,314. Подача ТС к воротам отгрузки0,215. Оптимизация скомплектованных паллет в зоне отгрузки0,416. Погрузка паллет в ТС и пломбирование ТС0, 1517.
Подготовка сопроводительной документации0,218. Убытие ТС с РЦ (фиксация времени и отправка в ЕДЦ)0,119. Перевозка грузов 6−820. Разгрузка ТС в магазинах0,3Приложение 10График cash-flow.
