Контрабанда

Тем не менее, вопросы квалификации незаконного перемещения стратегически важных товаров и ресурсов через Государственную границу Российской Федерации с Республикой Казахстан не потеряли своей актуальности и для таможенных органов Российской Федерации, поскольку в правоприменительной практике возможны ситуации, когда при доследственной проверке, проводимой таможенными органами по факту контрабанды стратегически важных товаров и ресурсов через Таможенную границу Таможенного союза, совершенной в зоне ответственности Российской Федерации, могут быть получены данные о том, что эти товары и ресурсы перед тем были незаконно ввезены в Российскую Федерацию через Государственную границу Российской Федерации с Республикой Казахстан.

В таких случаях при возбуждении уголовного дела таможенные органы должны дать правовую оценку каждому из этих фактов незаконного перемещения товаров и ресурсов через Таможенную границу Таможенного союза и Государственную границу Российской Федерации.

Для квалификации деяния как контрабанды стратегически важных товаров и ресурсов через Государственную границу Российской Федерации с Республикой Казахстан требуется наличие следующих условий.

1. Перемещаемые через такую границу товары и ресурсы должны быть включены в Перечень стратегически важных товаров и ресурсов для целей статьи 226.

1 УК России, утвержденный постановлением Правительства Российской Федерации от 13.

09.2012 № 923.

2. Стоимость таких товаров и ресурсов должна превышать один миллион рублей.

3. В отношения данных товаров и ресурсов законодательством Российской Федерации или законодательством Таможенного союза должны быть установлены запреты или ограничения для их перемещения через Государственную границу Российской Федерации с Республикой Казахстан (запреты или ограничения по их ввозу (вывозу) на территорию Российской Федерации или с территории Российской Федерации).

4. На органы, осуществляющие пограничный контроль в Российской Федерации, в официальном порядке возлагается обязанность обнаружения и задержания таких товаров и ресурсов, если они перемещаются через Государственную границу Российской Федерации с Республикой Казахстан без соответствующих разрешительных документов.

5. Лица, перемещающие стратегически важные товары и ресурсы через Государственную границу Российской Федерации с Республикой Казахстан, действуя с целью преодоления имеющихся запретов и ограничений для такого перемещения или для сокрытия незаконных (преступных) источников приобретения таких товаров и ресурсов, осуществляют ввоз (вывоз) указанных товаров и ресурсов помимо пограничного контроля, либо с сокрытием от пограничного контроля, либо с представлением пограничному контролю подложных или недействительных документов на перемещаемые товары и ресурсы.

Как известно, с 1 июля 2010 года на территории Российской Федерации введен в действие Таможенный кодекс Таможенного союза.

Федеральный закон № 311-ФЗ «О таможенном регулировании в Российской Федерации», вступивший в силу 29 декабря 2010 года, не содержит таких понятий, как «таможенная граница Российской Федерации» и «таможенная территория Российской Федерации» .

Этими и иным актами таможенного законодательства Таможенного союза предусмотрена защита (в том числе, и уголовно-правовыми мерами) единой таможенной территории Таможенного союза, а также установленного порядка перемещения товаров через таможенную границу Таможенного союза.

Указом Президента Российской Федерации от 01.

07.2011 № 880 «Об отмене согласованных видов контроля на государственной границе Российской Федерации с Республикой Белоруссия и Республикой Казахстан» Правительству Российской Федерации поручено обеспечить до 1 июля 2011 г. выполнение мероприятий по переносу таможенного, транспортного, санитарно-карантинного, ветеринарного, карантинного фитосанитарного контроля с российско-белорусской и российско-казахстанской государственной границы на внешнюю границу Таможенного союза в рамках Евр

АзЭС, а также отменить с 1 июля 2011 г. таможенный, транспортный, санитарно-карантинный, ветеринарный, карантинный фитосанитарный контроль на государственной границе Российской Федерации с Республикой Белоруссия и Республикой Казахстан.

Согласно статье 151 ТК ТС «местами перемещения товаров через таможенную границу являются пункты пропуска через государственные (таможенные) границы государств — членов таможенного союза либо иные места, определенные законодательством государств — членов Таможенного союза» .

В соответствии с поручением Президента Российской Федерации от 18.

03.2013 № Пр-1133 федеральными органами исполнительной власти до 1 сентября 2013 года должен быть внесен в Правительство Российской Федерации законопроект, предусматривающий передачу таможенным органам полномочий по осуществлению в указанных пунктах пропуска санитарно-карантинного, ветеринарного и карантинного фитосанитарного контроля.

Таким образом, стратегически важные товары и ресурсы, за незначительным исключением, могут свободно перемещаться по единой территории Таможенного союза.

По указанным выше причинам Уголовные кодексы Республик Беларусь, Казахстан и Российской Федерации должны предусматривать нормы уголовной ответственности за незаконное перемещение стратегически важных товаров и ресурсов через таможенную границу Таможенного союза в зонах своей ответственности.

Без унификации уголовного законодательств государств — членов Таможенного союза не может быть обеспечено эффективное противодействие контрабанде стратегически важных товаров и ресурсов, поскольку у правонарушителей всегда будет возможность безнаказанного ввоза или вывоза таких товаров и ресурсов с территории одного государства — члена Таможенного союза на территорию другого государства, входящего в этот союз, в котором отсутствует адекватная уголовная ответственность за контрабанду.

Уголовные кодексы Республик Беларусь и Казахстан не содержат специальных норм, предусматривающих уголовную ответственность за контрабанду стратегически важных товаров и ресурсов.

Вместе с тем в Уголовном кодексе Республики Беларусь содержится статья 228 «Контрабанда» .

Диспозиция части первой этой статьи изложена в следующей редакции: «Перемещение в крупном размере через таможенную границу Республики Беларусь товаров и ценностей, запрещенных или ограниченных к такому перемещению, за исключением указанных в части второй настоящей статьи, совершенное помимо или с сокрытием от таможенного контроля, либо с обманным использованием документов или средств идентификации, либо сопряженное с недекларированием или заведомо недостоверным декларированием» .

Диспозиция части второй дана в следующей редакции: «Перемещение через таможенную границу Республики Беларусь наркотических средств, психотропных, сильнодействующих, ядовитых, отравляющих, радиоактивных или взрывчатых веществ, вооружения, взрывных устройств, огнестрельного оружия, его составных частей или компонентов, боеприпасов, ядерного, химического, биологического или других видов оружия массового поражения или его основных частей, материалов и оборудования, которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, совершенное помимо или с сокрытием от таможенного контроля, либо с обманным использованием документов или средств идентификации, либо сопряженное с недекларированием или заведомо недостоверным декларированием» .

Таким образом, часть вторая статьи 228 УК Республики Беларусь не охватывает случаи контрабанды стратегически важных товаров и ресурсов.

В примечании к статье 228 УК Республики Беларусь указывается что, «контрабанда в части первой настоящей статьи признается совершенной в крупном размере, если стоимость перемещаемых одним лицом или группой лиц товаров и ценностей превышает в две тысячи раз размер базовой величины, установленный на день совершения преступления» .

Согласно информации Представительства Таможенной службы Российской Федерации в Республике Беларусь, предусмотренные в Перечне стратегически важных товаров и ресурсов для целей статьи 226.

1 УК России товары и ресурсы не отнесены в соответствии с нормативно-правовыми актами, изданными Президентом и Правительством Республики Беларусь, к товарам и ценностям, запрещенным или ограниченным к перемещению через таможенную границу Республики Беларусь, которой придан статус Таможенной границе Таможенного союза.

Исключением являются лишь виды дикой флоры и фауны, подпадающие под действие Конвенции о международной торговле видами дикой фауны и флоры, находящимися под угрозой исчезновения, от 3 марта 1973 г. или занесенные в Красную книгу Республики Беларусь.

Иными словами, к уголовной ответственности по части первой статьи 228 УК РБ в Республике Беларусь привлекаются за контрабанду только тех ресурсов, которые указаны в третьем разделе Перечня стратегически важных товаров и ресурсов для целей статьи 226.

1 УК России.

В остальных случаях незаконного перемещения любых иных товаров через таможенную границу Республики Беларусь, которой придан статус таможенной границы Таможенного союза, такие деяния, если они влекли неуплату таможенных платежей, в 2000 раз превышающую размер базовой величины, установленной на день совершения преступления, что эквивалентно примерно 720 тысячам российских рублей, квалифицируются по статье 231 УК Республики Беларусь («Уклонение от уплаты таможенных платежей»).

Иная правовая ситуация с квалификацией контрабанды стратегически важных товаров и ресурсов сложилась в Республике Казахстан.

В Уголовном кодексе Республики Казахстан имеется статья 209 «Экономическая контрабанда» .

Диспозиция части первой этой статьи изложена в следующей редакции: «Перемещение в крупном размере через таможенную границу таможенного союза товаров или иных предметов, за исключением указанных в статье 250 настоящего Кодекса, совершенное помимо или с сокрытием от таможенного контроля, либо с обманным использованием документов или средств таможенной идентификации, либо сопряженное с недекларированием или недостоверным декларированием запрещенных или ограниченных к перемещению через таможенную границу товаров, вещей и ценностей, в отношении которых установлены специальные правила перемещения через таможенную границу» .

Согласно примечанию к статье 209 УК РК деяния, предусмотренные этой статьей, признаются совершенными в крупном размере, если стоимость перемещенных товаров превышает одну тысячу месячных расчетных показателей, что эквивалентно примерно 370 тысячам российских рублей, и в особо крупном размере, если стоимость перемещенных товаров превышает пять тысяч месячных расчетных показателей.

Согласно информации Представительства таможенной службы Российской Федерации в Республике Казахстан (письмо от 17.

06.2013 № 01−11/1109), под действие статьи 209 УК Республики Казахстан подпадают случаи незаконного перемещения через Таможенную границу Таможенного союза всех товаров, указанных в Едином перечне товаров, к которым применяются запреты или ограничения на ввоз или вывоз государствами — членами Таможенного союза в рамках Евразийского экономического сообщества в торговле с третьими странами, утвержденном решением Евразийской экономической комиссии от 16.

08.2012 № 134 «О нормативных правовых актах в области нетарифного регулирования» .

Что касается статьи 250 УК РК, то она предусматривает уголовную ответственность за контрабанду изъятых из обращения предметов или предметов, обращение которых ограничено (наркотических средств, вооружения, военной техники и др.), которые к стратегически важным товарам и ресурсам не относятся.

Таким образом, статья 209 УК Республики Казахстан в отличие от статьи 226.

1 УК России:

— охватывает своим действием значительно более широкий круг товаров, запрещенных или ограниченных к перемещению через таможенную границу Таможенного союза, либо в отношении которых установлены специальные правила перемещения через таможенную границу таможенного союза;

— не охватывает своим действием незаконное перемещение товаров через Государственную границу Республики Казахстан с Российской Федерацией.

5 июля 2010 года в г. Астана главами государств — членов Таможенного союза подписан Договор об особенностях уголовной и административной ответственности за нарушения таможенного законодательства таможенного союза и государств — членов Таможенного союза. Часть 2 статьи 3 Договора определяет, что каждая сторона обязуется принять меры по внесению изменения в свое законодательство, предусматривающего, в том числе, и уголовную ответственность за нарушения таможенного законодательства Таможенного союза и законодательства сторон и приведению к единообразному определению противоправности таких деяний.

В целях реализации положений Договора при Объединенной коллегии таможенных служб государств — членов Таможенного союза в ноябре 2011 года создана рабочая группа со вопросам применения уголовного законодательства и законодательства об административных правонарушениях в области нарушений таможенного законодательства, к компетенции которой отнесены вопросы унификации уголовного законодательства и законодательства об административных правонарушениях.

Объединенной коллегией таможенных служб государств — членов Таможенного союза 26 февраля 2013 года за № 7/2 принято решение, которым утвержден план мероприятий рабочих групп при Объединенной коллегии таможенных служб государств — членов Таможенного союза на 2013 год, в том числе, касающихся вопросов применения уголовного законодательства.

Согласно постановлению Совета Федерации Федерального Собрания Российской Федерации по совершенствованию таможенного законодательства Таможенного союза и законодательства Российской Федерации от 30 апреля 2013 года Правительству Российской Федерации рекомендовано продолжить работу по унификации уголовного законодательства и законодательства об административных правонарушениях государств — членов Таможенного союза в части ответственности за нарушения таможенного законодательства Таможенного союза.

Несмотря на то, что унификация уголовного законодательства государств — членов Таможенного союза по вопросам уголовной ответственности за контрабанду к настоящему времени не произошла, таможенные органы Российской Федерации обладают достаточными процессуальными полномочиями на основании действующего уголовного законодательства возбуждать уголовные дела и проводить неотложные следственные действия по фактам контрабанды стратегически важных товаров и ресурсов.

Оперативная обстановка, складывающаяся в сфере внешнеэкономической деятельности, обусловлена наличием дестабилизирующих угроз, таких как международный терроризм, организованная преступность, незаконный оборот наркотиков, отмывание преступных доходов, незаконная миграция и другими проявлениями преступности на пространстве СНГ.

В настоящее время сформирована единая таможенная территория России, Белоруссии и Казахстана. Образовано Единое экономическое пространство. Россия вступила во Всемирную торговую организацию (далее — ВТО). Возникли совершенно новые условия для деятельности правоохранительных органов России, требующие более четкой и слаженной их работы. Таможенные органы любой страны, в том числе и России, призваны обеспечивать, прежде всего, ее экономическую безопасность. В современных условиях основными задачами таможенных органов наряду с противодействием преступности в сфере таможенного дела и обеспечением собственной безопасности должны стать обеспечение экономической безопасности России в таможенной сфере и таможенная защита российской экономики в условиях членства в ВТО.

Для эффективного противодействия вызовам и угрозам в сфере внешнеэкономической деятельности таможенным органам необходимо наличие надлежащей системы мер взаимодействия.

В словаре С. И. Ожегова взаимодействие определено как взаимная связь явлений.

Исходя из данного определения, можно сказать, что система мер взаимодействия правоохранительных подразделений таможенных органов заключается в их взаимных связях, отношениях и воздействии друг на друга.

Как известно, основные задачи правоохранительных подразделений таможенных органов заключаются в выявлении, предупреждении и пресечении преступлений и административных правонарушений в сфере внешнеэкономической деятельности. Указанная сфера обусловлена постоянным перемещением товаров и транспортных средств через границы государств и предполагает наличие противоправных проявлений со стороны организованной преступности, недобросовестных участников ВЭД, а также отдельных физических лиц. Как правило, недобросовестные участники ВЭД стремятся снизить свои издержки при перемещении товаров через таможенные границы государств, воплощая в реальность различные схемы уклонения от уплаты таможенных платежей, нанося, таким образом, огромный экономический ущерб.

Также в соответствии со ст. 2 Федерального закона «Об оперативно-розыскной деятельности» (далее — Закон об ОРД) задачами оперативно-розыскной деятельности всех правоохранительных органов России являются не только выявление, предупреждение, пресечение и раскрытие преступлений, выявление и установление лиц, их подготавливающих, совершающих или совершивших, осуществление розыска лиц, скрывающихся от органов дознания, следствия и суда, уклоняющихся от уголовного наказания, а также розыска без вести пропавших, но и добывание информации о событиях или действиях (бездействии), создающих угрозу государственной, военной, экономической или экологической безопасности Российской Федерации, установление имущества, подлежащего конфискации.

Противодействие вызовам и угрозам в сфере национальной безопасности государства является основной целевой установкой совершенствования правоохранительной деятельности. Основная угроза экономической безопасности Российской Федерации при перемещении товаров и транспортных средств через таможенную границу исходит от субъектов внешнеэкономической деятельности, осуществляющих недобросовестные действия, содержащие признаки преступлений и административных правонарушений, отнесенных к компетенции таможенных органов.

Таким образом, главными задачами правоохранительных подразделений таможенных органов и в первую очередь оперативно-розыскных являются пресечение преступлений, отнесенных к их компетенции, в том числе совершаемых недобросовестными участниками внешнеэкономической деятельности, а также добывание информации об угрозах экономической безопасности, и установление имущества, подлежащего конфискации.

Таможенные органы России, наряду с пограничными, находятся на передовых рубежах противодействия преступным проявлениям в сфере внешней торговли.

От того, насколько эффективно, качественно и слаженно работают правоохранительные подразделения таможенных органов, зависит успешность борьбы с преступностью. В свою очередь успешная борьба с преступностью в сфере внешней торговли положительно влияет на экономику страны, поскольку значительно снижает риски, возникающие при обязательствах уплаты таможенных пошлин.

Между тем, взаимодействие указанных выше подразделений для эффективной борьбы с преступностью нуждается в совершенствовании.

Согласно словарю С. И. Ожегова слово совершенствование означает улучшение. Совершенствовать — значит делать лучше, совершеннее. Как бы ни была какая-либо система совершенна, она всегда нуждается в совершенствовании, улучшении.

Правоотношения, складывающиеся в сфере взаимодействия оперативных подразделений с подразделениями дознания таможенных органов, также должны совершенствоваться, поскольку развивается законодательство, возникают новые, ранее неизвестные криминальные угрозы в сфере внешнеэкономической деятельности, совершенствуется структура и функции правоохранительных подразделений таможенных органов.

Процессу совершенствования взаимодействия подразделений дознания и оперативно-розыскных подразделений, безусловно, способствует своевременное ведомственное нормативное регулирование в указанной сфере.

Так, издание приказа ФТС России от 05 июня 2012 года № 1088 «Об утверждении Инструкции об организации и порядке взаимодействия оперативных подразделений с подразделениями дознания таможенных органов в раскрытии и расследовании преступлений» (далее Приказ 1088) и было направлено на совершенствование взаимодействия.

Он заменил ранее действовавший приказ ФТС России от 19 июля 2006 г. № 669 дсп «Об утверждении Инструкции об организации и порядке взаимодействия Главного управления по борьбе с контрабандой и курируемых им оперативных подразделений с подразделениями дознания таможенных органов в раскрытии и расследовании преступлений» (Далее Приказ 669 дсп).

Необходимость изменений нормативного регулирования вопросов взаимодействия оперативных подразделений и подразделений дознания таможенных органов была обусловлена ликвидацией определенных барьеров, имеющихся в работе указанных подразделений, сокращением времени реализации дел оперативного учета, качественной доследственной проверкой сообщений о преступлении и своевременным возбуждением уголовных дел.

Упомянутый Приказ 669 дсп был неудобен в использовании, поскольку имел гриф «для служебного пользования» и поэтому не всегда мог быть использован, то есть иными словами находиться «под рукой». К тому же указанный документ устарел и не учитывал произошедших с 2006 года изменений законодательства, регулирующего сферу рассматриваемых правоотношений.

В приказе 1088 были учтены изменения законодательства, внесенные Федеральным законом от 08.

12.2011 № 420-ФЗ «О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации». Главная цель его издания заключалась в том, что бы повысить эффективность правоохранительной деятельности, направленной на борьбу с преступлениями, отнесенными законодательством Российской Федерации к компетенции таможенных органов Российской Федерации, упростить порядок служебного общения дознавателей с оперативными сотрудниками и максимально исключить случаи нарушения закона.

Согласно Приказу 1038 субъектами взаимодействия являются подразделения дознания и оперативные подразделения таможенных органов, осуществляющие оперативно-розыскную деятельность в целях борьбы с преступлениями, отнесенными законодательством Российской Федерации к компетенции таможенных органов (далее — оперативные подразделения), а также дознаватели и сотрудники оперативных подразделений (далее — оперативные сотрудники).

Правовую основу взаимодействия подразделений дознания и оперативных подразделений составляют Конституция Российской Федерации, Федеральный закон «Об оперативно-розыскной деятельности», Таможенный кодекс Таможенного союза, Федеральный закон «О таможенном регулировании в Российской Федерации», Уголовный кодекс Российской Федерации, Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации, нормативные и иные правовые акты ФТС России.

Следует отметить, что преследуемые изданием Приказа 1088 цели совершенствования ведомственной правовой базы, касающейся взаимодействия подразделений дознаний и оперативных подразделений таможенных органов, были достигнуты.

Приказ 1088, в отличие от ранее действовавшего Приказа № 669 дсп, стал более удобным в использовании, поскольку не требует специальных, охранительных мер в его использовании. С него можно снимать копии. Дознаватель всегда может иметь его под рукой.

Данным Приказом 1088 определены формы взаимодействия подразделений дознания (дознавателей) и оперативных подразделений (оперативных сотрудников).

Таковыми являются:

— взаимное информирование о наличии материалов, подлежащих изучению, реализации, необходимости проведения определенных следственных действий и др.;

— разработка совместных планов проведения оперативно-розыскных мероприятий и следственных действий;

— проведение совместных совещаний;

— оказание подразделениями дознания методической помощи оперативным подразделениям и предоставление рекомендаций уголовно-правового и уголовно-процессуального характера при подготовке к проведению оперативно-розыскных мероприятий, а также по полученным в результате их проведения данным;

— совместная работа при рассмотрении сообщений о преступлениях;

— совместная деятельность при выездах на места совершения преступлений;

— организация и проведение оперативно-розыскных мероприятий по уголовным делам (оперативное сопровождение) с момента их возбуждения (принятия к производству) до передачи в соответствии с частью 3 статьи 157 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации (далее — УПК РФ) по подследственности.

Следует отметить, что способы и формы взаимодействия могут определяться его субъектами, исходя из конкретной обстановки, либо по усмотрению начальника органа дознания, который является инициатором такого взаимодействия в ходе работы по оперативным материалам.

Начальник органа дознания координирует и контролирует деятельность субъектов взаимодействия, разрешает их разногласия, является инициатором этой деятельности в ходе работы по оперативным материалам, а также создает необходимые условия для эффективности взаимодействия, определяет объем представляемых дознавателю оперативных материалов. Он же определяет перечень и порядок проведения совместных мероприятий дознавателя и оперативного сотрудника при производстве неотложных следственных действий и разрешает разногласия между субъектами взаимодействия при оценке информации.

Работа в режиме взаимодействия начинается в случае подтверждения достоверности первичной оперативной информации о подготавливаемом, совершаемом или совершенном преступлении. Оперативное подразделение предоставляет в подразделение дознания имеющиеся материалы для правовой оценки и получения необходимых рекомендаций. Объем представляемых дознавателю оперативных материалов определяет начальник органа дознания.

В передаваемых для изучения материалах должны содержаться:

— сведения о противоправной деятельности объекта (ов) ОРД;

— имеющиеся фактические данные применительно к каждому эпизоду противоправной деятельности с указанием источников их получения, возможных путей и форм использования в процессе производства неотложных следственных действий;

— полные установочные и характеризующие данные на объект (ы) ОРД; сведения о возможной осведомленности объекта (ов) ОРД о проводимых в отношении него ОРМ и причинах утечки информации.

Конкретный перечень материалов, предоставляемых дознавателю, Приказом 1088 не определен. Между тем, информация содержащаяся в них, должна быть достоверной и достаточной для подтверждения подозрения противоправной деятельности объекта разработки. За достоверность и полноту представляемой информации оперативный сотрудник несет ответственность. В Приказе 1088 не указано, какую именно ответственность несет оперативный сотрудник за полноту и достоверность предоставляемой информации. Представляется, что если информация не полная, вместе с тем усматривается желание оперативного сотрудника как можно скорее отчитаться о результатах своей деятельности, то за такую провинность он должен нести дисциплинарную ответственность. Если же в материалах содержится недостоверная информация и фальсифицированные данные, то оперативный сотрудник должен в этом случае нести уголовную ответственность.

Кроме того, наряду с материалами дознавателю должны быть представлены предложения о направлениях и формах информации в процессе производства неотложных следственных действий в случае возбуждения уголовного дела.

Дознаватель, после получения материалов, в срок до 10 дней, а в случаях, не терпящих отлагательств, незамедлительно, обязан их изучить, составить справку, в которой дать правовую оценку, изложить свои предложения и рекомендации и направить ее в оперативное подразделение дня приобщения к оперативным материалам.

Изучая материалы, дознаватель должен обратить внимание на следующие обстоятельства: достаточно ли данных, указывающих на признаки преступления; правильно ли преступление квалифицировано; достаточно ли задокументированы факты и эпизоды преступной деятельности проходящих по оперативным материалам лиц, не имеется ли в представленных материалах документов, полученных с нарушением действующего законодательства, не нарушены ли в результате оперативно-розыскных мероприятий конституционные права граждан, своевременно ли проведены ОРМ, какие меры приняты по сохранению следов преступления. Кроме того, дознаватель может предложить пути получения дополнительных данных и материалов, которые в последующем могут быть использованы в процессе производства неотложных следственных действий, а также в случае необходимости оказать методическую помощь в подготовке и осуществлении ОРМ, результаты которых могут быть использованы в качестве доказательств по уголовному делу.

В справке дознавателя по результатам изучения оперативных материалов должен быть отражен один из следующих выводов:

материалы содержат достаточные данные о возможном наличии в деянии (ях) объекта (ов) ОРД признаков преступления, отнесенного законодательством Российской Федерации к компетенции таможенных органов, что позволяет зарегистрировать сообщение о преступлении в книге учета сообщений о преступлениях (далее — КУСП) таможенного органа;

материалы содержат достаточные данные о возможном наличии в деянии (ях) объекта (ов) ОРД признаков преступления, не отнесенного к компетенции таможенных органов, что позволяет зарегистрировать в КУСП таможенного органа сообщение о преступлении и в дальнейшем принять в установленном порядке решение о его передаче по подследственности;

материалы не содержат достаточных данных о возможном наличии в деянии (ях) объекта (ов) ОРД признаков преступления, не отнесенного к компетенции таможенных органов, что не позволяет зарегистрировать в КУСП таможенного органа сообщение о преступлении, однако имеющуюся информацию о противоправной деятельности целесообразно передать в соответствующий (указывается какой) правоохранительный орган;

материалы не содержат достаточных данных, необходимых дня принятия решения о составлении рапорта об обнаружении признаков преступления, ори этом перечисляются обстоятельства, требующие проведения дополнительных ОРМ, и могут быть изложены рекомендации о путях их выполнения.

Руководителю подразделения дознания либо его заместителю целесообразно перед направлением в оперативное подразделение справки, составленной дознавателем по результатам изучения представленных ему материалов, изучить как саму справку, так и представленные материалы с целью контроля действий дознавателя. Необходимо проверить правильность правовой оценки материалов, объективность предложений и рекомендаций. Представляется логичным, если саму справку подписывает дознаватель, а сопроводительное письмо с приложением указанной справки подписывает руководитель подразделения дознания либо его заместитель, что будет подтверждать производство контроля со стороны руководителей. Безусловно, у указанных лиц должна быть оформлена соответствующая форма допуска для работы с документами, имеющими гриф секретности.

Получив от дознавателя необходимые рекомендации, оперативный сотрудник вносит соответствующие коррективы в планы мероприятий по оперативным материалам и дальнейшая работа по ним ведется при постоянном сотрудничестве с подразделением дознания.

Инициатором взаимодействия в процессе производства неотложных следственных действий является дознаватель, работа которого в этом случае строится также на основании планирования совместной деятельности. Он дает оперативному подразделению или сотруднику письменные поручения о производстве оперативно-розыскных мероприятий. Оперативный сотрудник с разрешения дознавателя вправе знакомиться с имеющимися в его распоряжении материалами уголовного дела в объеме, необходимом для качественного осуществления оперативно-розыскных мероприятий или производства отдельных следственных действий по поручению дознавателя.

Осуществляя взаимодействие, дознаватель и оперативные сотрудники совместно анализируют поступающую по уголовному делу информацию, выдвигают следственные и оперативные версии, принимают согласованные меры по их проверке и реализации оперативных материалов, обмениваются информацией и документами, не допуская разглашения сведений, как по уголовному делу, так и по делу оперативного учета.

Также в целях предотвращения разглашения сведений, полученных в ходе производства неотложных следственных действий, исключения срыва производства отдельных следственных действий, фальсификации их результатов и других негативных последствий оперативный сотрудник оказывает содействие дознавателю в подборе компетентных переводчиков, экспертов и специалистов, а также понятых.

Однако, следует учитывать, что Федеральным законом от 4 марта 2013 г. № 23-ФЗ в Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации внесены изменения, которые допускают возможность производить такие следственные действия, как наложение ареста на имущество, осмотр, следственный эксперимент, выемка, наложение ареста на почтово-телеграфные отправления, контроль и запись переговоров, проверку показаний на месте без участия понятых. Понятые для участия в таких следственных действиях привлекаются по усмотрению лица, проводящего следственные действия при условии применения технических средств фиксации.

Заключение

Проведенное исследование позволяет сформулировать следующие выводы и предложения.

ретроспективный анализ состава преступления «контрабанда» показал, что данный состав имеет давние корни и значительно эволюционировал в процессе своего развития. Прообразы состава обнаруживаются уже в памятниках русского права — Русской правде, Соборном уложении 1649 г., Уложении о наказаниях, Таможенном кодексе, Положении о контрабанде 1907 г., а также получил дальнейшее развитие в правовых актах советского периода — Постановлении СНК 1917 г., УК РСФСР 1922 г., Таможенном кодексе 1929 г., Инструкции по ведению дел о контрабанде 1942 г., Законе об уголовной ответственности за государственные преступления 1958 г., и в конечном итоге был сформулирован в современном виде в УК РФ 1996 г.

анализ понятия контрабанды и определение его места в системе экономических преступлений дает основание полагать, что речь идет о преступлении, совершаемом в сфере экономической деятельности, а также констатировать, что в последние годы правовая регламентация данного состава преступления значительно эволюционировала (ФЗ № 420) посредством внесения в УК РФ новых квалифицирующих признаков контрабанды (использование служебного положения, применение насилия к лицу, осуществляющему контроль).

анализ зарубежного опыта ответственности за контрабанду позволяет судить о довольно развитом в некоторых государствах (США, Албания и др.) национальном законодательстве о противодействии контрабанде и смежным с ней преступлениям, ввиду чего предлагается заимствовать некоторые прогрессивные положения иностранного законодательства с целью их инкорпорации в УК РФ.

анализ состава преступления «контрабанда» в нормах УК РФ позволяет судить о значительных изменениях, произошедших в его содержании, о чем наглядно свидетельствует таблица 1, приведенная на С. 27 настоящего исследования.

внимание на себя обращает принятый в 2011 г. ФЗ № 420, который декриминализировал контрабанду обычных товаров.

согласно устоявшимся представлениям об Особенной части уголовного законодательства (УК РФ) ее система представляет собой классификацию составов преступлений в зависимости от их родовых и групповых объектов, согласно которой они включаются в соответствующие разделы и главы.

при оценке решения законодателя о «расчленении» ст. 188 УК РФ 1996 г. на два разных состава (ст. 226.

1 и ст. 229.

1 УК РФ) и включении этих новых составов в разные главы УК РФ важно уяснение критериев, по которым было принято решение о распределении предметов контрабанды по двум составам. При незаконном перемещении товаров через Таможенную границу Таможенного союза одними преступными деяниями могут совершаться сразу два преступления, предусмотренные статьями 226.

1 и 194 УК России. В связи со строительством союзного государства Беларуси и России пограничный контроль на Государственной границе Российской Федерации с Республикой Беларусь не осуществляется. По этой причине отсутствуют правовые основания для квалификации как контрабанда перемещение стратегически важных товаров и ресурсов через такую границу, даже если такое перемещение было осуществлено с какими-либо нарушениями законодательства. Вместе с тем пограничный контроль на Государственной границе Российской Федерации с Республикой Казахстан продолжает осуществляться. При таком условии по статье 226.

1 УК России могут квалифицироваться лишь те деяния, когда помимо или с сокрытием от пограничного контроля или с обманным представлением документов такому контролю стратегически важные товары и ресурсы перемещаются через Государственную границу Российской Федерации с Республикой Казахстан.

анализ квалифицированных видов контрабанды позволяет сделать вывод о значительной эволюции и этого понятия, сравнительная характеристика которого приводится в таблице 3, расположенной на С. 42 работы.

необходимо отметить, что в статье 3 Договора от 06.

10.2007 «О создании единой таможенной территории и формировании Таможенного союза», подписанного в г. Душанбе, указано, что ничто не препятствует сторонам применять во взаимной торговле специальные защитные меры, необходимые для защиты общественной морали, жизни или здоровья человека, животных и растений, охраны окружающей природной среды и защиты культурных ценностей. Для эффективного противодействия вызовам и угрозам в сфере внешнеэкономической деятельности таможенным органам необходимо наличие надлежащей системы мер взаимодействия.

проведенный сравнительный анализ контрабанды с другими, смежными составами преступлений (таблица 5 на С. 53, таблица 6 на С. 54−56) позволяет сделать вывод о существования ряда похожих на контрабанду, но отличающихся от нее составов преступлений, квалификацию которых следует проводить с особой тщательностью во избежание ошибок и недоразумений.

на наш взгляд, процессу совершенствования взаимодействия подразделений дознания и оперативно-розыскных подразделений, безусловно, способствует своевременное ведомственное нормативное регулирование в указанной сфере. Так, издание приказа ФТС России от 05 июня 2012 года № 1088 «Об утверждении Инструкции об организации и порядке взаимодействия оперативных подразделений с подразделениями дознания таможенных органов в раскрытии и расследовании преступлений» (далее Приказ 1088) и было направлено на совершенствование взаимодействия.

необходимость изменений нормативного регулирования вопросов взаимодействия оперативных подразделений и подразделений дознания таможенных органов была обусловлена ликвидацией определенных барьеров, имеющихся в работе указанных подразделений, сокращением времени реализации дел оперативного учета, качественной доследственной проверкой сообщений о преступлении и своевременным возбуждением уголовного дела.

также мы считаем, что без унификации уголовного законодательств государств — членов Таможенного союза не может быть обеспечено эффективное противодействие контрабанде стратегически важных товаров и ресурсов, поскольку у правонарушителей всегда будет возможность безнаказанного ввоза или вывоза таких товаров и ресурсов с территории одного государства — члена Таможенного союза на территорию другого государства, входящего в этот союз, в котором отсутствует адекватная уголовная ответственность за контрабанду.

Нормативно-правовые акты:

Конституция Российской Федерации. 12.

12.1993.

Уголовный Кодекс Российской Федерации от 13.

06.1996.

Федеральный закон № 420 от 07.

12.2011 N 420-ФЗ «О внесении изменений в Уголовный кодекс РФ и отдельные законодательные акты РФ» .

Федеральный закон от 13 декабря 1996 года. N 150-ФЗ «Об оружии» // СПС «Консультант +».

Федеральный закон от 8 января 1998 года N 3-ФЗ «О наркотических средствах и психотропных веществах» (в ред. от 17.

07.2009) // СПС «Консультант +».

Федеральный закон от 08.

12.2003 N 164-ФЗ «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности» (в ред. от 02.

02.2006) // Собрание законодательства РФ. 2003. N 50.

Федеральный закон от 10.

12.2003 N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (в ред. от 22.

07.2008) // Собрание законодательства РФ. 2003. N 50.

Научная и специальная литература:

Адельханян Р. А. Преступность деяния по международному уголовному праву: Учеб. пособие / Под ред. Н. К. Воеводенко; Академический правовой университет. М.: МЗ ПРЕСС, 2002.

Волженкин Б. В. Уголовное право России. Часть Особенная — 3е изданиеМ: Волтекс Клувер 2005.

Волженкин Б. В. Экономические преступления. — СПб., 1999.

Горелик А.С., Шишко И. В., Хлупина Г. Н. Преступления в сфере экономической деятельности и против интересов службы в коммерческих и иных организациях. — Красноярск, 1998.

Козочкин И. Д. Уголовное право США. — СПб.: Юридический центр Пресс, 2007.

Красиков Ю. В. Контрабанда и уклонение от уплаты таможенных платежей // Российская юстиция. 2000. № 12.

Крылова Н.Е., Есаков Г. А. Уголовное право зарубежных стран. — М.: Проспект, 2009.

Лодыженский К. И. История русского таможенного тарифа — СПб., 1866 г. Цитир. по: История таможенного дела и таможенной политики России. Хрестоматия. Часть 1. — М., 1995.

Лопашенко Н. А. Вопросы квалификации преступлений в сфере экономической деятельности. — Саратов, 1997.

Михайлов В.И., Федоров А. В. Указ. соч. С. 10; Комментарий к УК РФ под ред. В. В. Мозякова.М., 2002. С Наумов А. В. Российское уголовное право. Общая часть: Курс лекций. — М., 1996.

Новое уголовное право России. Особенная часть: Учебное пособие/Под ред. Н. Ф. Кузнецовой. — М., 1996.

Ожегов С.И., Шведова Н. Ю. Толковый словарь русского языка. М., 1998.

Памятники русского права./под ред. Юшкова С.В.- М., 1953. Т.1 Ключевский В. О. Русская история. Полный курс лекций. В 3-х т. Т. 1 — М., 1993; Тихомиров М. Н. Пособие для изучения Русской правды — М., 1953.

Полное собрание законов Российской империи. Собр. 1.Т.

1. СПб., 1830.

Потяев А. И. Контрабанда и борьба с ней. — М., 1925.

Рогатых Л. Уголовно наказуемая контрабанда и Таможенный кодекс 2003 года // Уголовное право. 2006. N 2.

Сухарев А. Я. Юридический энциклопедический словарь. М., 1984.

Угаров Б. У таможенного барьера. — М., 1975.

Чечулин И. Н. Очерк по истории финансов в царствование Екатерины П.- СПб, 1827.

Чучаев А.И., Иванова С. Ю. Таможенные преступления в новом УК РФ// Государство и право. 1998. № 11.

Материалы судебной практики:

Постановление Конституционного Суда РФ от 27.

05.2008 N 8-П «По делу о проверке конституционности положения части первой статьи 188 Уголовного кодекса Российской Федерации в связи с жалобой гражданки М.А. Асламазян» // СПС «Консультант +».

Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 27.

05.2008 N 6 «О судебной практике по делам о контрабанде» // Российская газета. 2008. 7 июня.

Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 12.

03.2002 N 5 «О судебной практике по делам о хищении, вымогательстве и незаконном обороте оружия, боеприпасов, взрывчатых веществ и взрывных устройств» (в ред. от 06.

02.2007) // СПС «Консультант +».

Памятники русского права./под ред. Юшкова С.В.- М., 1953. Т.1 Ключевский В. О. Русская история. Полный курс лекций. В 3-х т. Т. 1 — М., 1993; Тихомиров М. Н. Пособие для изучения Русской правды — М., 1953 с. 61.

Там же. — М., 1953. Т.

1. С. 65−70.

Лодыженский К. И. История русского таможенного тарифа — СПб., 1866 г. Цитир. по: История таможенного дела и таможенной политики России. Хрестоматия. Часть 1. — М., 1995. С. 23.

Полн.

собр.законов Российской империи. Собр. 1.Т.

1. СПб., 1830. С. 15.

Там же.С.671−691.

Лодыженский К. И. История русского таможенного тарифа — СПб., 1866 г. Цитир. по: История таможенного дела и таможенной политики России. Хрестоматия.

Часть 1. — М., 1995. С. 45.

Чечулин И. Н. Очерк по истории финансов в царствование Екатерины П.- СПб, 1827. С. 91.

Потяев А. И. Контрабанда и борьба с ней. — М., 1925. С. 53−61.

Устав Таможенный. СПб, 1893.

Ст. 1519.

Угаров Б. У таможенного барьера. — М., 1975. С. 23.

СЗ СССР, № 1, ст. 1,2.

Ожегов С.И., Шведова Н. Ю. Толковый словарь русского языка. М., 1998. С. 291.

Сухарев А. Я. Юридический энциклопедический словарь. М., 1984. С. 345.

Адельханян Р. А. Преступность деяния по международному уголовному праву: Учеб. пособие / Под ред. Н. К. Воеводенко; Академический правовой университет. М.: МЗ ПРЕСС, 2002. С. 25.

Крылова Н.Е., Есаков Г. А. Уголовное право зарубежных стран. — М.: Проспект, 2009. -336с.

Козочкин И. Д. Уголовное право США. — СПб.: Юридический центр Пресс, 2007. — 476с.

См.: Уголовное право. Особенная часть: Учебник / Под ред. Л. Д. Гаухмана, С. В. Максимова. 2-е изд., перераб. и доп. М., 2005. С. 298, 302.

Анализ в этой части см.: Сучков Ю. И. Преступления в сфере внешнеэкономической деятельности Российской Федерации. М., 2005. С. 108.

Ст. 78 «Контрабанда» УК РСФСР была изложена в новой редакции Федеральным законом от 1 июля 1994 г. N 10-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Уголовный кодекс РСФСР и Уголовно-процессуальный кодекс РСФСР», в соответствии с которым уголовная ответственность устанавливалась за незаконное перемещение не через Государственную границу, как прежде, а через таможенную границу Российской Федерации. См.: Собрание законодательства Российской Федерации. 1994. N 10.

Ст. 1109.

Согласно примечанию к ст. 234 УК РФ для целей этой статьи и других статей Уголовного кодекса Правительством Российской Федерации утверждаются единые списки сильнодействующих и ядовитых веществ.

.: Договор об учреждении Евразийского экономического сообщества (Астана, 10 октября 2000 г.) // Собрание законодательства Российской Федерации. 2002. N 7. Ст. 632.

Таможенный кодекс Таможенного Союза.

Указанные изменения связаны с приведением в соответствие понятий, используемых в статье об ответственности за контрабанду, и в статье 228.

2 УК РФ «Нарушение правил оборота наркотических средств или психотропных веществ» .

В соответствии с международными договорами государств членов Таможенного союза таможенной границей могут также являться пределы отдельных территорий, находящихся на территориях государств — членов Таможенного союза.

Федеральный закон от 5 апреля 2011 г. N 59-ФЗ «О ратификации Договора об особенностях уголовной и административной ответственности за нарушения таможенного законодательства Таможенного союза и государств — членов Таможенного союза» // Собрание законодательства Российской Федерации. 2011. N 15. Ст. 2032.

Договор также ратифицирован Законом Республики Беларусь от 8 мая 2011 г. N 248-З «О ратификации Договора об особенностях уголовной и административной ответственности за нарушения таможенного законодательства Таможенного союза и государств — членов Таможенного союза» и Законом Республики Казахстан от 8 декабря 2011 г. N 506-IV «О ратификации Договора об особенностях уголовной и административной ответственности за нарушения таможенного законодательства Таможенного союза и государств — членов Таможенного союза» .

Федоров А. В. Уголовная ответственность за незаконный оборот сильнодействующих и ядовитых веществ в Российской Федерации и Республике Беларусь // Наркоконтроль. 2008. N 3. С. 23 — 31.

СЗ РФ. 2011. N 50. Ст. 7362.

Российская газета. 1993. 4 мая.