Социально-экономическое содержание категории «социальное страхование»

С социальных позиций социальное страхование — это форма социальной защиты работников, позволяющая в случаях наступления для них социальных рисков компенсировать им утрату заработков, сохранить необходимые стандарты уровня и качества жизни, а значит, и социальный статус. Факторами, влияющими на данный институт социальной защиты, являются демографическое состояние, уровень развития экономики, объемы финансовых средств, выделяемых на отдельные институты социального страхования (рис. 3.1).

Социальное страхование традиционно классифицируется:

• — по видам социального риска:
  • • по болезни;
  • • от несчастного случая на производстве;
  • • по инвалидности;
  • • по старости;
  • • по беременности, материнству;
  • • по случаю смерти (страхование вдов и сирот, погребение);
  • • по случаю безработицы;
• — по способу организации:
• • государственное;
• • муниципальное (местное и региональное);
• • профессиональное (по отраслевому и профессиональному признаку);
• • международное.

Рис. 3.1. Виды и классификация факторов и условий, влияющих на уровни социального риска.

Ключевым моментом социального страхования выступает экономическая характеристика взаимосвязи материальной обеспеченности наемного труда и объективно существующих при этом социальных рисков, обусловленных временной и постоянной утратой трудоспособности или места работы (рис. 3.2).

С экономических позиций социальное страхование выступает как институт социальной защиты наемных работников и членов их семей, основанный на регламентированных социально-трудовых отношениях индустриального общества, характеристиками которого выступают:

• обязательное участие (по закону) работодателей в страховании наемных работников от социальных рисков с помощью резервирования части оплаты труда для покрытия будущих расходов при утрате работниками трудоспособности (болезнь, инвалидность, старость, утрата кормильца) или дополнительных расходов в связи с лечением, а также в связи с утратой рабочего места;

Рис. 3.2. Классификация причинно-следственных факторов возникновения социального риска.

• • личная ответственность работников за возможные социальные риски, выражающаяся в их финансовом участии в уплате части взносов (из своей заработной платы) на случай утраты трудоспособности или места работы;
• • способы аккумулирования страховых ресурсов, размещаемых в специализированных фондах с целью повышения надежности сохранности средств и обеспечения тем самым целевого характера их использования па компенсации конкретных видов социальных рисков.

Историческая справка

Для солидарных форм самозащиты, но мнению российского ученого В. Г. Яроцкого, стоявшего у истоков формирования теории социального страхования в России в конце XIX в., характерно «соединение людей в различные группы общений, которое имеет в своей основе известную долю самопожертвования членов и общений — одного в пользу остальных и обратно»^[1].

Другой отечественный ученый — Н. А. Вигдорчик — в тот же период определял социальное страхование как особую форму организованной взаимопомощи, при которой риск известного несчастья учитывается заранее и заранее же связанная с этим риском материальная тяжесть распределяется между всеми участниками организации^[2].

Различают децентрализованные страховые фонды, например функционирующие в системах добровольного (личного) страхования, и централизованные фонды, организуемые в масштабах всей страны, как это имеет место в случаях обязательного пенсионного и медицинского страхования.

Для децентрализованных страховых фондов характерными признаками являются:

• — ограниченные масштабы их организации (одна территория или профессиональная группа), как это имеет место в добровольных корпоративных пенсионных или медицинских фондах;
• — замкнутая раскладка ущерба, что связано с ограниченными финансовыми ресурсами, аккумуляция которых осуществляется с помощью страхования ограниченной численности страхователей (железнодорожников, летчиков, нефтяников и т. д.).

Централизованные страховые фонды организуются, как правило, в масштабах всей страны, они носят массовый, а потому социальный характер (фонды пенсионного и медицинского страхования). Финансовые ресурсы для централизованных фондов аккумулируются на основании законов, т. е. в обязательном порядке. Финансовый механизм таких фондов предусматривает коллективные формы начисления страховых взносов на уровне не отдельного индивида, а всей совокупности застрахованных лиц: всех занятых наемным трудом. Такой централизованный характер формирования страховых ресурсов позволяет не только сокращать административные издержки на функционирование органов такого фонда, но и в силу крупных масштабов поступающих средств придает ему свойство самого «дешевого» в силу массового привлечения страхователей.

Еще одной характеристикой централизованного фонда является то, что его административной формой выступает одна страховая организация (страховщик), например ПФР, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования, Фонд социального страхования РФ.

• [1] Яроцкий В. Г. Страхование рабочих в связи с ответственностью предпринимателей. СПб., 1895. Т. 1. С. 197.
• [2] См.: Вигдорчик Н. А. Теория и практика социального страхования (Теоретические основы социального страхования). Пг.; М., 1925. С. 14.