Российская система страхования банковских вкладов

В соответствии с Федеральным законом от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (далее — Закон о страховании вкладов физических лиц) в России организована своя система страхования депозитов — система страхования вкладов (ССВ) физических лиц. Несмотря на то что страхование вкладов распространяется только на физических лиц, для участия в этой системе любая кредитная организация должна пройти довольно серьезную проверку со стороны ЦБ РФ. В ходе проверки оцениваются активы, доходность, капитал банка, его ликвидность и качество управления.

Основными принципами отечественной системы страхования вкладов являются, во-первых, обязательность участия банков в ССВ; во-вторых, сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банками своих обязательств; в-третьих, прозрачность деятельности ССВ; в-четвертых, накопительный характер формирования фонда обязательного страхования вкладов за счет регулярных страховых взносов банков — участников ССВ.

В соответствии с нормами ст. 2 Закона о страховании вкладов физических лиц участниками системы страхования вкладов являются: 1) вкладчики (выгодоприобретатели); 2) банки, внесенные в установленном порядке в реестр банков (страхователи); 3) Агентство по страхованию вкладов (страховщик); 4) ЦБ РФ (Банк России). Страховым случаем согласно правилам п. 1 ст. 8 Закона о страховании вкладов физических лиц признается одно из следующих обстоятельств:

• 1) отзыв (аннулирование) у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций в соответствии с Федеральным законом от 2 декабря 1990 г. № 395−1 «О банках и банковской деятельности» ;
• 2) введение Банком России в соответствии с законодательством Российской Федерации моратория на удовлетворение требований кредиторов банка согласно ст. 95 Федерального закона от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» .

Вкладчик (его представитель) вправе обратиться в Агентство по страхованию вкладов (далее — Агентство) с требованием о выплате возмещения по вкладам со дня наступления страхового случая до дня завершения конкурсного производства, а при введении Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов — до дня окончания действия моратория. В случае пропуска вкладчиком срока для обращения с требованием о возмещении по вкладам указанный срок по заявлению вкладчика может быть восстановлен решением правления Агентства при наличии одного из следующих обстоятельств:

• а) если обращению вкладчика с требованием о выплате возмещения по вкладам препятствовало чрезвычайное и непредотвратимое при данных условиях обстоятельство (непреодолимая сила);
• б) если вкладчик проходил (проходит) военную службу по призыву или находился (находится) в составе Вооруженных Сил Российской Федерации (других войск, воинских формирований, органов), переведенных на военное положение, — на период такой службы (военного положения);
• в) если причина пропуска указанного срока связана с личностью вкладчика (в том числе с его тяжелой болезнью, беспомощным состоянием).

Решение правления Агентства об отказе в восстановлении пропущенного срока для обращения с требованием о выплате возмещения по вкладам может быть обжаловано вкладчиком в суд.

При обращении в Агентство с требованием о выплате возмещения по вкладам вкладчик представляет: 1) заявление по форме, определенной Агентством; 2) документы, удостоверяющие личность заявителя.

Возмещение по вкладам в банке, в отношении которого наступил страховой случай, выплачивается вкладчику в размере 100% суммы вкладов в банке, не превышающей 100 тыс. руб., плюс 90% суммы вкладов в банке, превышающей 100 тыс. руб., но в совокупности не более 400 тыс. руб.^[1] Если вкладчик имеет несколько вкладов в одном банке, суммарный размер обязательств которого по этим вкладам перед вкладчиком превышает 100 тыс. руб., возмещение выплачивается по каждому из вкладов пропорционально их размерам. Если страховой случай наступил в отношении нескольких банков, в которых вкладчик имеет вклады, размер страхового возмещения исчисляется в отношении каждого банка отдельно. Размер возмещения по вкладам рассчитывается исходя из размера остатка денежных средств по вкладу (вкладам) вкладчика в банке на конец дня наступления страхового случая.

Если обязательство банка, в отношении которого наступил страховой случай, перед вкладчиком выражено в иностранной валюте, сумма возмещения по вкладам рассчитывается в валюте Российской Федерации по курсу, установленному Банком России на день наступления страхового случая.

Если банк, в отношении которого наступил страховой случай, выступал по отношению к вкладчику также в качестве кредитора, размер возмещения по вкладам определяется исходя из разницы между суммой обязательств банка перед вкладчиком и суммой встречных требований данного банка к вкладчику, возникших до дня наступления страхового случая.

Агентство по страхованию вкладов в течение семи дней со дня получения из банка, в отношении которого наступил страховой случай, реестра обязательств банка перед вкладчиками направляет в этот банк, а также для опубликования в «Вестник Банка России» и печатный орган по месторасположению этого банка сообщение о месте, времени, форме и порядке приема заявлений вкладчиков о выплате возмещения по вкладам. В течение месяца со дня получения из банка реестра обязательств банка перед вкладчиками Агентство направляет также соответствующее сообщение вкладчикам банка, в отношении которого наступил страховой случай. К Агентству, выплатившему возмещение по вкладам банка, в отношении которого наступил страховой случай, переходит в пределах выплаченной суммы право требования, которое вкладчик имел к указанному банку.

Фонд обязательного страхования вкладов (далее — Фонд) — это совокупность денежных средств и иного имущества, которые формируются и используются в соответствии с Законом о страховании вкладов физических лиц. Согласно ст. 33 указанного Закона Фонд принадлежит Агентству на праве собственности и предназначен для финансирования выплаты возмещения по вкладам в порядке и на условиях, установленных законом. Фонд обособляется от иного имущества Агентства. По Фонду обязательного страхования вкладов ведется обособленный учет. Денежные средства Фонда учитываются на специально открываемом счете Агентства в Банке России. ЦБ РФ не уплачивает процентов по остаткам денежных средств, находящимся на этом счете.

На Фонд обязательного страхования вкладов не может быть обращено взыскание по обязательствам Российской Федерации, субъектов РФ, муниципальных образований, банков, иных третьих лиц, а также Агентства, за исключением случаев, когда обязательства Агентства возникли в связи с неисполнением им обязанностей по выплате возмещения по вкладам. Взыскание за счет фонда обязательного страхования вкладов по обязательствам Агентства, возникшим в связи с неисполнением Агентством обязанностей по выплате возмещения по вкладам, осуществляется только на основании судебного акта.

Фонд обязательного страхования вкладов формируется за счет:

• 1) страховых взносов, уплачиваемых в соответствии с Законом о страховании вкладов физических лиц;
• 2) пеней за несвоевременную и (или) неполную уплату страховых взносов;
• 3) денежных средств и иного имущества, которые получены от удовлетворения прав требования Агентства, приобретенных в результате выплаты им возмещения по вкладам;
• 4) средств федерального бюджета в случаях, предусмотренных указанным Законом;
• 5) доходов от размещения и (или) инвестирования временно свободных денежных средств Фонда;
• 6) первоначального имущественного взноса Российской Федерации (ст. 50 указанного Закона);
• 7) других доходов, не запрещенных законодательством РФ.

Согласно Официальному сообщению Агентства по страхованию вкладов от 6 февраля 2004 г. ставка страховых взносов банков в фонд обязательного страхования вкладок установлена в размере 0,15% расчетной базы за расчетный период (календарный квартал года).

Имущественный взнос Российской Федерации в имущество Агентства осуществляется путем передачи ему государственной корпорацией «Агентство по реструктуризации кредитных организаций» 3 млрд руб. Из указанной суммы 2 млрд руб. направляется в Фонд обязательного страхования вкладов и 1 млрд руб. — для формирования источников расходов Агентства на проведение мероприятий, предусмотренных настоящим законом. Имущественный взнос Российской Федерации осуществляется денежными средствами и (или) государственными ценными бумагами с оценкой их по рыночной стоимости в течение шести месяцев со дня вступления в силу Закона о страховании вкладов физических лиц. Денежные средства, получаемые государственной корпорацией «Агентство по реструктуризации кредитных организаций» при завершении мероприятий по реструктуризации кредитных организаций, передаются в соответствии с решениями ее совета директоров в собственность Агентства в качестве имущественного взноса Российской Федерации.

Временно свободные денежные средства Фонда могут быть размещены и (или) инвестированы:

• 1) в государственные ценные бумаги Российской Федерации;
• 2) государственные ценные бумаги субъектов РФ;
• 3) облигации российских эмитентов, за исключением указанных в п. 1 и 2;
• 4) акции российских эмитентов, созданных в форме открытых акционерных обществ;
• 5) паи (акции, доли) индексных инвестиционных фондов, размещающих денежные средства в государственные ценные бумаги иностранных государств, облигации и акции иных иностранных эмитентов;
• 6) ипотечные ценные бумаги, выпущенные в соответствии с законодательством РФ об ипотечных ценных бумагах;
• 7) ценные бумаги государств, являющихся членами Организации экономического сотрудничества и развития;
• 8) депозиты и цепные бумаги Банка России.

В заключение обозначим некоторые особенности российской системы страхования депозитов (вкладов физических лиц).

• 1. Тяготение к обязательному участию кредитных организации в ССД.
• 2. Преимущественно законодательное определение основных параметров деятельности ССД с использованием элементов договорных отношений.
• 3. Ориентация на ограниченное страховое возмещение вкладчику его средств, утраченных в результате банкротства кредитной организации (как правило, с установлением реалистичного верхнего предела возмещения).
• 4. Активное участие государственных органов в организации, последующем функционировании, регулировании и развитии ССД.
• 5. Наличие у соответствующего фонда определенных прав, подчас значительных, в плане надзора и регулирования деятельности своих членов, проведения при необходимости в их отношении оздоровительных мероприятий.

• [1] Федеральный закон от 13 марта 2007 г. № 34-ΦЗ «О внесении изменений в статью 11 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» и статью 6 Федерального закона «О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» .