Унифицированные нормы заключения финансовых сделок и типовых контрактов

Общие унифицированные принципы валютного регулирования, валютных расчетов и иных валютных операций содержатся в нормах международного валютного права, основанном на Статьях Соглашения Международного валютного фонда (Бреттон-Вудс, 22 июля 1944 г.). О них будет сказано ниже, поскольку наиболее существенное внимание в последнее время уделяется унификации норм о контроле за валютными операциями в целях предотвращения финансирования терроризма.

Унифицированные принципы осуществления валютных операций и противодействия сделкам по «отмыванию» денег устанавливаются в рамках нескольких многосторонних конвенций с участием международных организаций. К ним относятся:

• 1) Конвенция Организации Объединенных Наций против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ (Вена, 20 декабря 1988 г.), положившая начало осуществляемым в настоящее время мировым сообществом мерам по борьбе с отмыванием денег;
• 2) Конвенция Организации Объединенных Наций против коррупции (31 октября 2003 г.), согласно которой государства — участники Конвенции обязаны проводить эффективную и скоординированную политику по противодействию коррупции, включающую в себя в том числе и меры, противодействующие легализации доходов от преступлений;
• 3) Конвенция об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности (ETS № 141) (Страсбург, 8 ноября 1990 г.), которая также относится к договорам, регулирующим вопросы противодействия отмыванию преступных доходов. Данная Конвенция ратифицирована Федеральным законом от 28.05.2001 № 62-ФЗ. Именно подписание Россией этой Конвенции в 1999 г. явилось правовой предпосылкой к созданию в Российской Федерации системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем. В соответствии с этим документом каждое государство, присоединившееся к Страсбургской конвенции, обязано принимать законодательные и другие необходимые меры, которые предоставляют ей возможность идентифицировать и разыскивать подлежащее конфискации имущество и предотвращать любые операции с таким имуществом;
• 4) Конвенция Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии, конфискации доходов от преступной деятельности и финансировании терроризма (Варшава, 16 мая 2005 г.), которая существенно расширила действие Страсбургской конвенции и ввела ряд новых положений, в частности, установила запрет на осуществление финансирования терроризма. Согласно Конвенции счета компаний, подозреваемых в отмывании преступных доходов, могут быть заморожены на срок до 45 дней. МВД России отмечает, что после ратификации Конвенции подобные меры можно будет применять и в России. Для российских правоохранительных органов этого срока будет достаточно, чтобы фиксировать операции, в которых есть признаки отмывания денежных средств, и оперативно провести необходимые расследования совместно с правоохранительными органами других стран.

На национальном уровне основные нормы и принципы этих конвенций нашли закрепление в ряде российских нормативных правовых актов. Основным правовым актом, регулирующим деятельность государственных структур, противостоящих финансовым потокам, питающим терроризм, является Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», практика применения которого обобщается в информационных письмах ЦБ РФ от 01.09.2009 № 16, от 24.10.2008 № 14, от 29.02.2008 № 13, от 31.07.2007 № 12 и др. Предметом правового регулирования Закона являются отношения граждан Российской Федерации, иностранных граждан и лиц без гражданства, организаций, осуществляющих операции с валютными (денежными) средствами или иным имуществом, а также государственных органов, осуществляющих контроль на территории РФ, за проведением операций с валютными (денежными) средствами или иным имуществом, в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

В соответствии с международными договорами РФ действие Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ распространяется на физических и юридических лиц, которые осуществляют операции с денежными средствами или иным имуществом вне пределов Российской Федерации.

Среди актов высших судебных звеньев, обобщающих и анализирующих судебную практику в данной области, необходимо отметить постановление Пленума Верховного Суда РФ от 18.11.2004 № 23 «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем» .

Рассматриваемые конвенции и Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ включают унифицированные нормы и принципы, составляющие содержание критериев «легального валютного обращения» и «добросовестных валютных (денежных) операций», которые содержат следующие определения: 1) доходы, полученные преступным путем, — денежные средства или иное имущество, полученные в результате совершения преступления; 2) легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, — придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления; 3) финансирование терроризма — предоставление или сбор средств либо оказание финансовых услуг с осознанием того, что они предназначены для финансирования организации, подготовки и совершения хотя бы одного из преступлений, предусмотренных ст. 205−205.2, 206, 208, 211, 277−279 и 360 УК РФ, либо для обеспечения организованной группы, незаконного вооруженного формирования или преступного сообщества (преступной организации), созданных или создаваемых для совершения хотя бы одного из указанных преступлений; 4) операции с валютными (денежными) средствами или иным имуществом — действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей; 5) уполномоченный орган — федеральный орган исполнительной власти, принимающий меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; 6) обязательный контроль — совокупность принимаемых уполномоченным органом мер по контролю за валютными операциями с денежными средствами или иным имуществом на основании информации, представляемой ему организациями, осуществляющими такие операции, а также по проверке этой информации в соответствии с законодательством РФ; 7) внутренний контроль-деятельность организаций, осуществляющих операции с валютными (денежными) средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма; 8) организации, осуществляющие валютные операции с денежными средствами или иным имуществом — кредитные организации; профессиональные участники рынка ценных бумаг; страховые организации и лизинговые компании; организации федеральной почтовой связи; ломбарды; организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий; организации, содержащие тотализаторы и букмекерские конторы, а также организующие и проводящие лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме; организации, осуществляющие управление инвестиционными фондами или негосударственными пенсионными фондами; организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества; организации, не являющиеся кредитными организациями, осуществляющие прием от физических лиц наличных денежных средств в случаях, предусмотренных законодательством о банках и банковской деятельности; коммерческие организации, заключающие договоры финансирования под уступку денежного требования в качестве финансовых агентов; кредитные потребительские кооперативы.

Учитывая глобальный трансграничный характер операций, связанных с отмыванием денег и финансированием терроризма, любой банк и иная финансовая структура в любой стране может стать или звеном в соответствующей преступной цепи, или субъектом противодействия этим преступлениям, приняв участие в их предотвращении или расследовании. При этом для предотвращения использования финансовой системы в преступных целях важное значение имеет не только предоставление финансовыми учреждениями информации уполномоченным государственным органам, но и их взаимодействие в принятии превентивных мер со своими партнерами, в том числе зарубежными.

Если сфера международного сотрудничества в борьбе с преступностью регулируется конвенционными актами, для международных торгово-инвестиционных и финансово-экономических отношений характерно и преобладание рекомендательных норм, источниками которых служат обычаи, решения международных организаций и конференций. По мере формирования комплексного (экономико-финансового) подхода к противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма нормы «мягкого права» стали получать развитие и закрепление в международных конвенциях.

Предметом регулирования в данной сфере являются, в частности, следующие аспекты деятельности кредитных и иных финансовых, а также определенных нефинансовых предприятий и профессий: 1) применение единых стандартов надлежащей проверки клиентов, включая их идентификацию и установление реальных бенефициаров по проводимым ими операциям; 2) фиксирование идентификационных данных и иных сведений об операциях клиентов и их хранение для возможного использования компетентными органами; 3) обращение особого внимания на все сложные, необычно крупные сделки, а также на необычные схемы совершения операций, не имеющие явной экономической или видимой законной цели; 4) представление сообщений о подозрительных операциях в подразделение финансовой разведки.

Основными частными субъектами МЧП в сфере регулирования правоотношений, установленных унифицированными нормами-рекомендациями ФАТФ, являются коммерческие организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, включая: кредитные организации; профессиональных участников рынка ценных бумаг; страховые организации и лизинговые компании; ломбарды; организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий; организации, содержащие тотализаторы и букмекерские конторы, а также организующие и проводящие лотереи, тотализаторы (взаимные пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме; организации, осуществляющие управление инвестиционными фондами или негосударственными пенсионами фондами; организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества; некредитные организации, осуществляющие прием от физических лиц наличных денежных средств в случаях, предусмотренных банковским законодательством.

Международные стандарты в сфере противодействия отмыванию денег нашли отражение в Конвенции ООН против транснациональной организованной преступности (Палермо, 15 ноября 2000 г.), а также в Конвенции Организации Объединенных Наций против коррупции (31 октября 2003 г.).

Генеральная Ассамблея ООН Резолюциями 51/210 от 17 декабря 1996 г. и 52/108 от 8 декабря 1998 г. призвала все государства предпринять меры для противодействия финансированию террористов и террористических организаций, а Международная конвенция о борьбе с финансированием терроризма (Нью-Йорк, 9 декабря 1999 г.) стала основой международных стандартов противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма.

Группа ведущих промышленно развитых демократических государств мира («Группа восьми»), в которую входят Великобритания, Германия, Италия, Канада, Россия, США, Франция и Япония, представляет собой неформальный механизм координации международно-политического и финансово-экономического курса этих стран. В работе «восьмерки» участвует (с ограниченным статусом) ЕС, представляемый председателем Европейской Комиссии и руководителем страны, председательствующей в ЕС во время саммита «Группы восьми» .

Каждое государство — член «восьмерки» принимает на себя председательство в Группе на один календарный год в следующей последовательности: Великобритания (2005 г.), Россия (2006 г.), Германия (2007 г.), Япония (2008 г.), Италия (2009 г.), Канада (2010 г.), Франция (2011 г.) и США (2012 г.).

В июле 1989 г. на совещании глав государств и правительств «семерки» в Париже было принято решение о создании специального органа «для оценки текущих результатов сотрудничества с целью предотвращения использования банковской системы и финансовых учреждений для отмывания денег и рассмотрения возможности принятия дополнительных превентивных мер в данной области» (на английском языке этот орган получил название «Financial Aetion Task Force on Money Laundering (FATF)»)^[1].

С первых рабочих заседаний ФАТФ в ее состав вошли эксперты из стран «семерки» (США, Япония, Германия, Франция, Великобритания, Италия и Канада), восьми других промышленно развитых стран (Австралия, Австрия, Бельгия, Люксембург, Нидерланды, Испания, Швеция и Швейцария) и Комиссии Европейских Сообществ. В сентябре 1991 г. членство в ФАТФ было распространено еще на 11 государств, входящих в ОЭСР (Дания, Греция, Гонконг (Китай), Ирландия, Исландия, Новая Зеландия, Норвегия, Португалия, Сингапур, Турция, Финляндия), а также на Совет по сотрудничеству стран Персидского залива. В июне 2000 г. к ним присоединились Аргентина, Бразилия и Мексика, а в июне 2003 г. присоединились Российская Федерация и ЮАР.

Статус наблюдателя в ФАТФ имеют: 1) Карибская группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег; 2) Азиатско-Тихоокеанская группа по борьбе с отмыванием денег; 3) Специальный экспертный комитет Совета Европы по оценке мер борьбы с отмыванием денег; Группа по борьбе с отмыванием денег в Восточной и Южной Африке; 4) Группа по разработке финансовых мер борьбы с отмыванием денег в Южной Америке; 5) Евразийская группа по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма; 6) Группа Ближнего Востока и Северной Африки по разработке финансовых мер борьбы с отмыванием денег; 7) Межправительственная группа по разработке мер борьбы с отмыванием денег в Африке.

В ФАТФ статус наблюдателя имеют 18 международных финансовых организаций, включая Африканский банк развития, Азиатский банк развития, ЕБРР, Европейский центральный банк, Европол, Межамериканский банк развития, Международная ассоциация страховых надзоров, МВФ, Международная организация комиссий по ценным бумагам, Интерпол, Межамериканский антитеррористический комитет, Межамериканская комиссия по контролю за наркотиками, ОЭСР, Офшорная группа банковских надзоров, Управление по наркотикам и преступности ООН, Контртеррористический комитет СБ ООН, Всемирный банк, Всемирная таможенная организация, Европейский инвестиционный банк.

ФАТФ не может считаться международной организацией, поскольку она не основана на международном договоре и не имеет утвержденного устава (регламента деятельности). Фактически ФАТФ является межправительственным органом, созданным для решения определенной задачи и имеющим ограниченный срок деятельности (существования).

Первым шагом в установлении единых международных стандартов в сфере противодействия отмыванию денег и формировании правовой базы соответствующей международной системы мер стало принятие ФАТФ в 1990 г. Сорока рекомендаций, которые регулярно дополняются и корректируются ФАТФ, составляя своеобразный «свод унифицированных правил в сфере противодействия отмыванию денег при осуществлении операций финансовыми организациями». Такое «особое внимание» финансовых учреждений выражается для них в углубленной проверке клиентов, их договоров, платежеспособности и операций, что как минимум ведет к усложнению обычных процедур, удлинению сроков их проведения и повышению операционных расходов.

Комитет регулирования и надзора за банковской деятельностью (Committee on Banking Regulation and Supervisory Practices) чаще называют Базельским комитетом по банковскому надзору (Basel Committee on Banking Supervision). Он был создан в конце 1974 г. под эгидой Банка международных расчетов на основе заключенного так называемого «Базельского конкордата десяти». В настоящее время в состав Базельского комитета входят представители центральных банков или иных органов банковского надзора (в случае, если надзорные функции не входят в компетенцию центрального банка) Бельгии, Великобритании, Германии, Испании, Италии, Канады, Люксембурга, Нидерландов, США, Франции, Швейцарии, Швеции и Японии.

Целью деятельности Комитета является содействие «сближению норм различных стран в сфере банковского регулирования и надзора». Базельский комитет разработал в 1988 г. «Декларацию о предотвращении преступного использования банковской системы в целях отмывания денежных средств». В Декларации изложены основные принципы и процедуры, которые должны быть введены администрацией банка в целях содействия борьбе с отмыванием денег, включая установление личности клиента и сотрудничество с правоохранительными органами.

Базельский комитет по банковскому надзору, связанный с ФАТФ, ориентирован на разработку унифицированных норм и стандартов в области: 1) управления финансовыми рисками; 2) обеспечения «добросовестности» оценки банковских сделок; 3) установления единых стандартов банковских активов; 4) организации банковского надзора; 5) развития рынка ценных бумах и финансовых инструментов. Предполагается, что соответствующие национальные власти примут необходимые меры законодательного или иного характера для внедрения рекомендаций Базельского комитета, как оптимально соответствующие конкретным национальным условиям.

В 1997 г. Комитет опубликовал «Основополагающие принципы эффективного банковского надзора», охватывающие широкий круг вопросов, включая противодействие отмыванию денег и используемые в качестве руководства к действию органами банковского надзора в большинстве стран мира. В совместной группе, которая разрабатывала «Основополагающие принципы», участвовали, помимо членов Комитета, представители надзорных органов семи стран, включая Гонконг, Китай, Мексику, Россию, Таиланд, Чехию и Чили.

Волъфсбергская группа была основана в 2000 г. тринадцатью крупнейшими банками мира ABN Amron.V. (Нидерланды); Banco Santander Central Hispano S.A. (Испания); Barclays Bank (Англия); Citigroup (США); Credit Suisse Group (Швейцария); Deutsche Bank AG (ФРГ); HSBS (США); J.P. Morgan (США); Chase Manhattan (США); Societe Generate (Франция); UBS AG (Швейцария), Goldman Sachs (США) и Bank of TokyoMitsubishi Ltd. (Япония).

Целью Группы, носящей название швейцарского замка Вольфсберг, в котором состоялось ее первое заседание, является разработка принципов предотвращения отмывания денег в частном банковском секторе. Принципы, разрабатываемые Вольфсбергской группой, формально не имея юридической силы, являются публичным обязательством банков-участников следовать определенным правилам в операциях с частными лицами. Учитывая реальное влияние членов Группы, контролирующих значительную часть мирового денежного обращения, принятие ими таких принципов служит действенным стимулом для их исполнения другими частными банками.

Вольфсбергская группа приняла четыре комплекса принципов в сфере предотвращения отмывания денег. В октябре 2000 г. были опубликованы «Одиннадцать принципов противодействия отмыванию денег в частных банках» (пересмотрены в мае 2002 г.), относящихся к идентификации личности клиента, включая установление реальных владельцев счетов, а также к действиям в случае выявления необычных или подозрительных операций. В январе 2002 г. Группа выступила с Заявлением «О борьбе с финансированием терроризма», предусматривающим повышение вклада финансовых учреждений в решение этой проблемы.

В ноябре 2002 г. Группа опубликовала «Четырнадцать принципов борьбы с отмыванием денег в банках-корреспондентах», регламентирующих установление и поддержание банковских корреспондентских отношений в мировом масштабе. В соответствии с указанными принципами международным банкам запрещается вести дела с «банками-прикрытиями» (не имеющими физического присутствия на территории своей регистрации). Кроме того, предлагается использовать специальную методику оценки и контроля риска для обеспечения требуемого уровня надлежащей проверки, проводимой банком в отношении его клиентов из банков-корреспондентов.

В 2003 г. Группа выступила с Заявлением «О мониторинге, проверке и поиске», призванным дополнить ранее принятые стандарты в части развития основанных на учете риска процессов мониторинга, проверки и поиска операций и клиентов. Для мониторинга операций с учетом риска потенциального отмывания денег рекомендуется разработать модели риска, предоставляющие инструменты ранжирования факторов риска.

В международной торгово-экономической практике широко используются типовые контракты.

Типовой контракт представляет собой примерный договор или ряд унифицированных условий, изложенных в письменной форме, сформулированных заранее с учетом торговой, инвестиционной, кредитно-расчетной, валютной, долговой практики или обыкновений и принятых договаривающимися сторонами после того, как они были согласованы с требованиями конкретной коммерческой операции. Типовой контракт применим только к определенным видам коммерческой деятельности или определенным видам операций.

Форма типовых контрактов может быть различной. Типовой контракт может быть представлен в виде документа, который его участники могут использовать как сам договор, в том случае, если они его подпишут и заполнят те статьи, которые требуют согласования (например, наименование сторон, стоимость финансовых обязательств, вид финансовой операции, цена финансовых услуг, срок и место исполнения).

• Типовым международным унифицированным коммерческим контрактом на практике обычно называют типовые (общие) условия заключения, гарантии исполнения и прекращения коммерческих, кредитных, расчетных, клиринговых, депозитарных, доверительных по ценным бумагам, инвестиционных, налоговых, страховых договорных отношений с иностранным элементом.

Общие условия типового контракта представляют собой список статей договора, разработанных с учетом международной практики и, как правило, в зависимости от базисных условий финансовой операции, которые участники договора могут включать в свой контракт или ссылаться на них. Но сам напечатанный документ, в котором содержатся только общие условия, не является контрактом, они составляют неотъемлемую часть контракта.

В практике финансовой деятельности чаще всего встречается форма типового контракта, состоящая из двух частей: согласуемой части и унифицированной части, или общих условий, которые остаются неизменными в каждом отдельном случае.

Типовые контракты, как правило, составляются на бланках, причем на первом листе печатаются индивидуальные условия контракта, а на обороте или на остальных листах общие условия. Иногда во всех пунктах контракта оставляется место для уточнения согласуемых условий.

Использование типового контракта может происходить двумя способами. Во-первых, путем безоговорочного присоединения одной из договаривающихся сторон к условиям окончательной формы типового договора, предложенной другой стороной, которая не должна изменяться за исключением незначительных деталей. Во-вторых, путем применения типового контракта как образца, который может быть изменен в соответствии с условиями конкретной сделки. Чаще всего типовой контракт, разработанный одним из контрагентов, берется за образец и на его основе путем согласования каждого условия разрабатывается индивидуальный контракт, который и подписывается сторонами.

Типовые контракты применяются чаще всего при заключении финансовых контрактов: на стандартные виды клиринговых срочных контрактов со стандартными типами ценных бумаг и финансовых инструментов на биржах; в рамках потребительского кредитования; типовых аккредитивных расчетов, в рамках взаимозачетов финансовых обязательств по МСФО и др. Это обусловлено тем, что особенности коммерческого оборота на мировых рынках, в частности, их внутренняя однородность с точки зрения оценочно-стоимостных критериев, облегчают унификацию условий контрактов по определению прав и обязанностей участников биржевых сделок с ценными бумагами, условий страхования финансовых рисков, налоговых условий трансфертного ценообразования, условий единого учета и отчетности финансовых обязательств и др. Имеет значение и то, что торговля фондовыми ценностями, инвестициями, финансовыми активами осуществляется в крупных объемах, причем участники, как правило, объединены в крупные транснациональные группы или саморегулируемые организации профессиональных участников товарных и финансовых рынков.

Распространение типовых контрактов является результатом стремления к унификации условий международной торговли и обусловлено определенными преимуществами, которые дает их использование. В частности, предварительная подготовка большей части текста контракта позволяет более тщательно его разработать, чем если бы он согласовывался во время индивидуальных переговоров, экономит время на заключение сделки и дает возможность широко использовать имеющийся практический опыт торговли в данной отрасли.

Типовые контракты, как правило, периодически пересматриваются и частично изменяются. Это обусловлено рядом причин, в частности, постоянным изменением соотношения сил между кредиторами, эмитентами и должниками, финансовыми агентами на мировом рынке. Другой причиной является изменение с развитием телекоммуникационных и информационных технологий организационно-технических условий осуществления финансовых операций, что вызывает необходимость пересмотра отдельных формулировок действующих коммерческих контрактов или разработки контрактов на новых условиях.

Международные типовые коммерческие контракты (соглашения) разрабатываются:

• • авторитетными неправительственными международными организациями, такими как МТП, Международный банк непрерывных расчетов, Международная ассоциация консультантов по управлению, международные организации по торговому обороту конкретных видов товаров на мировых рынках (хлопку, нефти, цветным металлам, медицинскому оборудованию и др.);
• • национальными центральными банками и депозитариями на основе действующего законодательства, федеральными службами по финансовым рынкам и финансовому контролю развитых стран мира (США, Англия, Швеция и др.);
• • международными организациями, связанными с ООН (УНИДРУА, ЮНСИТРАЛ, ВТО, MACH, ОЭСР, ЕЭК и др.);
• • банковскими группами и союзами, транснациональными объединениями участников мировых финансовых рынков, ассоциациями, саморегулируемыми организациями рынка финансовых услуг, комитетами валютных и фондовых бирж;
• • расчетными торгово-экономическими палатами;
• • объединениями крупнейших финансовых корпораций.

Рост значения прямых инвестиций и финансовых операций усилил необходимость типизации важнейших условий международных коммерческих контрактов. Отсюда значительный интерес к разработке типовых форм контрактов со стороны отдельных фирм. Практически каждая крупная фирма имеет широкий набор типовых финансовых контрактов, как правило, по группам идентичных с точки зрения инвестиционных и стоимостных характеристик имущественных обязательств. Применение типовых контрактов участниками соответствующего биржевого объединения обязательно (об этом обычно вносится оговорка в устав объединения). Поэтому участники биржи избегают возможность заключать контракты на условиях, отличающихся от установленных этим объединением, что дает им возможность обеспечить выгодные условия финансовой операции более слабым партнерам.

Типовые контракты, разрабатываемые национальными центральными банками, фондовыми биржами, клиринговыми палатами, государственными страховыми агентствами, центральными депозитариями, получили наибольшее распространение в кредитовании, расчетах, страховании и обороте ценных бумаг.

В наиболее монополизированных сферах торговой, банковской и страховой деятельности контракты обычно заключаются на основе контрактов, разрабатываемых крупными компаниями. Если в сделку вступают два участника объединений, каждое из которых имеет свой типовой коммерческий контракт, то условия контрактов становятся предметом переговоров, в результате которых может быть выработан новый вариант контракта. Каждый раз полученное преимущество более сильный контрагент стремится сохранить за собой, объявляя его обычаем финансового оборота. Контрагенты, для которых такой обычай является невыгодным, добиваются его отклонения или изменения. Этим, собственно, и объясняется огромное многообразие формулировок, встречающихся в типовых контрактах.

Таким образом, по своему характеру типовые коммерческие контракты являются выразителями сложившейся в практике мировых финансов техники заключения и исполнения международных финансовых контрактов и выступают орудием внедрения в международную частноправовую сферу существующих обычаев торговой, банковской, инвестиционной, страховой, валютной и иной финансовой деятельности.

• [1] В официальных документах ООН (например, в Резолюции Совета Безопасности 1617 (2005)) указанное название в соответствии с глоссарием ООН переводится на русский язык как «Целевая группа по финансовым мероприятиям в области отмывания денег». В публикациях Всемирного банка и МВФ, а также отдельных нормативных правовых актах РФ приводится наименование «Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег». Во избежание разночтений предпочтительным представляется использовать русскую транслитерацию английской аббревиатуры FATF — ФАТФ.