Личное страхование. 
Основы страхового дела

Страхование жизни

Страхование жизни возникло одним из первых.

История наряду с морским страхованием. Существует пред;

страхования жизни

—— положение, что страхование жизни зародилось в Греции. В античные времена похоронная церемония была очень важным общественным и религиозным ритуалом. Считалось, что душа умершего могла заслужить право попасть в рай, только если похороны проводились с соблюдением всех требуемых ритуалов, жертвоприношений и даров. Греческие общины (религиозные группы, которые поклонялись своим богам и приносили им дары и жертвы) практиковали элементарное страхование. Подобные общины были весьма распространены в период с 500 до 200 в.

до н.э. Фактически греческие общины страховали своих членов на случай несоблюдения всех ритуалов во время похоронных обрядов.

В Древнем Риме примерно в V в. до н.э. существовали так называемые погребальные коллегии, своего рода общества взаимного страхования, гарантировавшие заранее установленную сумму пособия. Одной из целей, которые преследовала коллегия, была материальная помощь ее членам в затруднительных случаях жизни и поддержка семьи умершего. В дальнейшем деятельность коллегий усложнилась, они стали выплачивать определенную сумму денег не только в случае смерти застрахованного, но и в случае его дожития до определенного возраста. Причем эти выплаты носили как разовый, так и регулярный характер. Регулярные выплаты получили название аннуитетов. После падения Римской империи коллегии закончили свое существование, но подобные им организации продолжили деятельность и в Византийской империи.

В Средние века в Англии появились гильдии, которые обеспечивали своих членов взаимопомощью в случае смерти, болезни, захвата пиратами, кораблекрушений, пожаров, потери товаров. В Японии в период с 1699 по 1868 г. также возникли гильдии ремесленников. Необходимо отметить, что облегчение последствий неблагоприятных обстоятельств вовсе не было основной целью создания гильдий. Изначально они создавались в религиозных, социальных или экономических целях. Пособия, выплачиваемые членам гильдий, являлись скорее благотворительной акцией, нежели гарантированной помощью или возмещением случайных убытков. Но несмотря на это в гильдиях присутствовали элементы механизма передачи риска.

В отличие от гильдий английские взаимные общества по своей сути являлись настоящими обществами взаимного страхования. Не связанные с торговлей, ремеслом или религией, они управлялись чиновниками и комитетами, избранными их членами, которые действовали в соответствии с утвержденными правилами. Все эти общества производили выплаты из фонда в случае смерти или для оплаты погребальных расходов. Некоторые общества страховали и другие риски. Однако размер выплаты не зависел от потребностей членов общества, он зачастую был ограничен доступным размером фонда.

Со временем общества взаимного страхования стали использовать первые таблицы смертности, теорию вероятностей и страховую математику. Общества работали на базе оценки потребности в будущих выплатах. Взносы не дифференцировались в зависимости от возраста и уровня риска, поэтому основная нагрузка ложилась на молодых и здоровых членов общества. В результате многие общества прекратили свое существование, поскольку средний уровень смертности среди членов общества постоянно увеличивался, а значит, и финансовая нагрузка, приходящаяся на оставшихся в живых, постоянно росла.

Отдельного интереса заслуживает возникновение страхования аннуитетов (ренты). В 1234 г. декретом папы Григория IX запрещаются все операции, связанные с ростовщичеством, в соответствии с принципами Священного Писания. Запрещая и ограничивая ростовщичество, церковь могла сильно затруднить развитие морской торговли, которая не могла существовать без заемных средств.

Введение

м аннуитетов этот запрет был обойден. Сущность операции состояла в том, что отдавался капитал, а взамен получался не процент, а пожизненная рента. Аннуитет стал механизмом, при помощи которого можно было занимать крупные денежные суммы. В связи с аннуитетами связано и возникновение так называемых касс приданого (страхование приданого дочери ее отцом при рождении девочки), представлявшим собой упрощенную форму страхования капиталов на дожитие.

В XVI—XVII вв. страхование жизни усложнилось, стало более дифференцированным. Однако смысл всех финансовых операций был один и тот же. Человек вносил определенную сумму денег единовременно или регулярными платежами, а по достижении им (или его детьми) определенного возраста либо в случае его смерти ему или его наследникам выплачивалась определенная сумма единовременно или регулярными платежами.

В Италии эта форма страхования получила название monies pietatis — ломбардного страхования¹. Разновидность страховки, при которой выплата производилась в случае дожития дочери до замужества, называлась montes delli doti — страхование приданого^[1][2]. При рождении дочери отец вносил в общую кассу определенную сумму, а после достижения 18 лет и замужества дочь получала в десять раз большую сумму. Но в случае если дочь оставалась незамужней или умирала до 18 лет, вклад становился собственностью кассы.

В истории страхования жизни существенное значение имеют тонтинные займы, введенные во Франции. В 1689 г. король Франции Луи XIV использовал аннуитетную схему, разработанную неаполитанским врачом Лоренцо Тонти, от его имени и появился термин «тонтина». Тонти предложил выпустить государственный заем посредством подписки, а затем ежегодно уплачивать подписчикам заранее известную сумму в виде процентов. Проценты распределялись ежегодно между оставшимися в живых подписчиками займа пропорционально внесенной ими сумме. Периодически из числа участников исключали умерших, в результате чего доходы оставшихся в живых вырастали.

Тонтина представляла собой страхование пожизненной ренты для группы лиц, причем в случае смерти одного из членов группы получавшаяся им рента делится между всеми оставшимися в живых вплоть до кончины последнего из них. Чем дольше проживал участник схемы, тем на большую сумму аннуитета он мог рассчитывать.

Аналогичные тонтинам схемы просуществовали вплоть до XX в., пока они не были запрещены законодательно. Но именно тонтинные займы считаются началом современного страхования жизни.

Самые первые страховщики были индивидуальными андеррайтерами, которые принимали на страхование различные риски или в одиночку, или совместно с другими андеррайтерами. Договоры страхования были в основном краткосрочными и редко заключались на срок свыше одного года. Такой подход был вполне оправдан, поскольку застрахованный мог пережить индивидуального андеррайтера. Постепенно индивидуальные андеррайтеры уступают место компаниям.

Несмотря на факт, что сведения о первом выписанном полисе страхования жизни относятся к 1583 г., этот вид страхования начинает активно развиваться только в конце XVII в. Следует отметить, что уже в то время существовало множество злоупотреблений, связанных со страхованием жизни и с той формой, в которой оно проводилось. Наиболее распространенной практикой было страхование жизни посторонних лиц без уведомления об этом последних. Такая ситуация позволяла менее щепетильным членам общества зарабатывать на жизни других, которые отличались слабым здоровьем. Множество страховых схем провалилось в финансовом плане именно по этой причине.

Позднее стало очевидно, что неудачи первых обществ по страхованию жизни были в основном вызваны отсутствием научных подходов к селекции участников фонда. Большинство застрахованных лиц представляли собой слишком высокий риск. Только те компании, у которых число застрахованных ограничивалось, а правила уплаты премий и выплат были строгими, справлялись с поддержанием своей финансовой устойчивости.

Первая серьезная попытка установления коэффициентов смертности населения была сделана англичанином Джоном Граунтом в 1602 г. Он в свое свободное время анализировал еженедельные записи о состоявшихся крестинах и похоронах в Лондоне. В результате Граунт опубликовал труд под названием «Естественные и политические наблюдения, сделанные на основании свидетельств о смерти», которым положил начало страховой математике — теории актуарных расчетов.

В работе были проанализированы статистика и различные факторы, влияющие на продолжительность человеческой жизни. На основе этих наблюдений он составил «Таблицу доживаемое™», которая стала прототипом таблиц смертности. Попытка Граунта, в целом весьма грубая с научной точки зрения, была похвальна для человека, не имеющего специальных знаний и образования.

Значительный вклад в становление актуарной математики сделал Эдмонд Галлей в 1693 г. Английский астроном произвел изучение записей о рождении и смерти, которые делались регулярно и хранились в Брсславле с 1584 г. В 1693 г. он опубликовал труд «Оценка степени смертности человечества, сделанная на основании данных о рождениях и похоронах в городе Бреславле». Работа была посвящена вопросу о величине смертности людей в зависимости от возраста.

Долгосрочные виды страхования смогли получить широкое развитие лишь после создания для них определенной научной базы. К концу XVII — началу XVIII в. были сформулированы основные положения математической теории вероятностей и накопились статистические данные о смертности населения. Лишь после создания этих предпосылок открылась возможность разработки техники страховых расчетов по долгосрочным операциям страхования жизни, или, как их стали называть, актуарных расчетов.

Несмотря на то что работа Галлея, наряду с работами других его современников — математиков Ньютона и Абрахама Де Муавра, заложила основу актуарной науки, только Джеймс Додсон (ученик Де Муавра) показал, что при страховании жизни страховые премии должны градуироваться в зависимости от возраста.

Додсон, будучи математиком, направил свои исследования на математику страхования жизни. Причиной тому послужила факт, что Додсон обратился в уже упомянутую английскую страховую компанию Amicable за полисом страхования жизни, но ему было отказано по причине пожилого возраста. Вследствие этого Додсон направил свои исследования на создание системы страхования жизни, при которой размер премии зависит от вероятности наступления смерти.

Додсон, осознавая, что условия страхования жизни неудовлетворительны и требуют улучшения, в 1756 г. опубликовал трактат «Первая лекция по страхованию», а затем пригласил всех, кто в этом заинтересован, встретиться с ним для разъяснения научных принципов организации страхования жизни, и в результате Додсон расширил свою теорию в части расчета премий и формирования фонда страхования жизни на основе различных допущений. Предложенные им принципы были одобрены, тем самым проложив дорогу к формированию в 1762 г. общества Society for Equitable Assurances on Lives and Survivorships, которое существует по сегодняшний день как Equitable Life Assurance Society^[3]. Это первое страховое общество, которое проводило страхование жизни на основании актуарных расчетов, а его концепция взаимного страхования жизни действует до настоящего времени.

Первоначально страхование жизни служило одной-единственной цели — заботе об удовлетворении финансовых потребностей оставшихся в живых членов семьи. В настоящее время полис страхования жизни может быть приспособлен для решения практически любых проблем (получение потребительского или ипотечного кредита, оплата образования, обеспечение доходом в старости, передача наследства, защита бизнеса, накопление и т. д.).

Этот вид страхования выполняет целый ряд функций, важных как для индивидуальных граждан, так и для экономики в целом:

• 1) за счет полиса страхования жизни оказывается материальная поддержка семьи в случае непредвиденных событий (например смерти кормильца);
• 2) страхование жизни способствует формированию накоплений. Данная функция не свойственна прочим видам страхования. Накопительное страхование жизни сходно с банковским депозитом, но в отличие от него содержит и рисковую (защитную) составляющую;
• 3) страхование жизни способствует социальной стабильности, так как минимизирует стресс и волнение граждан о своем финансовом благополучии;
• 4) страхование жизни снижает финансовую нагрузку на государственный бюджет за счет предоставления страховой защиты пожилым лицам и обеспечения средствами иждивенцев в случае смерти кормильца;
• 5) за счет аккумулирования страховых взносов у страховщиков появляется возможность инвестировать свои фонды в государственный и частный секторы экономики;
• 6) за счет страхования жизни заемщикам (физическим и юридическим лицам) предоставляются более выгодные условия кредитования и снижается риск банкротства;
• 7) страхование жизни позволяет минимизировать финансовые проблемы предприятий, вызванные смертью ключевых сотрудников или владельцев предприятий;
• 8) корпоративные полисы страхования жизни являются эффективным инструментом кадровой политики на предприятии.

Сегодня страхование жизни во всем мире — это один из наиболее востребованных видов личного страхования. В силу его высокой значимости как для граждан, так и экономики в целом, во многих странах оказывается всяческое содействие развитию и распространению страхования жизни.

Отечественный рынок страхования жизни представлен следующими его видами:

• 1) страхование на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события;
• 2) страхование с условием периодических страховых выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика;
• 3) пенсионное страхование.

В Российской Федерации уровень развития рынка страхования жизни отстает от рынков экономически развитых стран. Доля страхования жизни в структуре собранных страховых премий по добровольному личному страхованию составляет 33% (рис. 2.1). Объем страховой премии по страхованию жизни по итогам 2014 г. вырос по сравнению с аналогичным периодом 2013 г. на 29,1% и составил 103,8 млрд руб.

Рис. 2.1. Структура рынка личного страхования в России в 2014 г.

На основании данных, представленных в табл. 2.1, можно сделать вывод о положительной динамике развития страхования жизни в России, что нашло свое отражение в росте собираемых страховщиками премий, приходящихся на душу населения.

Таблица 2.1

Роль страхования жизни в экономике Российской Федерации

* Предварительные данные за III квартал 2014 г.

По данным ЦБ РФ, на рынке страхования жизни в структуре страховых взносов преобладает сегмент страхования на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события накопительного страхования (69% от всех собранных взносов в 2014 г.), на втором месте — страхование с условием периодических страховых выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика (29%). На долю пенсионного страхования в 2014 г. приходилось только 2% собранных премий.

Деятельность страховых организаций по страхованию жизни имеет некоторые отличия в правовом регулировании. В России, как и во многих других странах, страхование жизни осуществляется отдельно от прочих видов страхования, в частности имущественного. Страховым компаниям запрещается одновременно осуществлять деятельность по страхованию жизни и страхованию имущества и ответственности. Деятельность по страхованию жизни может быть совмещена только с прочими видами личного страхования.

• [1] От итал. monte di pieta — ломбард.
• [2] От итал. doti — приданое.
• [3] URL: http://www.equitable.co.uk.